Приказ Росимущества от 26.12.2014 № 522

«Об утверждении Положения об организации проведения проверок деятельности структурных подразделений Федерального агентства по управлению государственным имуществом»

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ИМУЩЕСТВОМ

ПРИКАЗ

от 26 декабря 2014 г. № 522

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ИМУЩЕСТВОМ

В целях повышения эффективности реализации государственной программы Российской Федерации «Управление федеральным имуществом», утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 г. № 327 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации „Управление федеральным имуществом“, в соответствии с п. 1.6 Регламента Федерального агентства по управлению государственным имуществом, утвержденного Приказом Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 11 августа 2010 года № 219, а также Положением об Управлении внутреннего контроля, утвержденным Приказом Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 1 марта 2013 года № 45, приказываю:»

1. Утвердить прилагаемое Положение об организации проведения проверок деятельности структурных подразделений Федерального агентства по управлению государственным имуществом в новой редакции.

2. Приказ Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 18 сентября 2013 г. № 273 «Об утверждении Положения об организации проведения проверок деятельности структурных подразделений Федерального агентства по управлению государственным имуществом» признать утратившим силу.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.

О. К. Дергунова

от 26 декабря 2014 г. № 522

ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ИМУЩЕСТВОМ

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение регламентирует порядок осуществления контроля деятельности структурных подразделений Федерального агентства по управлению государственным имуществом (далее — структурные подразделения Росимущества) в части проверки и оценки эффективности системы внутреннего контроля и устанавливает цели, задачи, порядок планирования и проведения проверок деятельности структурных подразделений Росимущества (далее — проверки).

II. Цели, задачи проверок деятельности структурных подразделений Росимущества

2.1 Целями проведения проверок являются:

2.1.1. контроль надлежащего исполнения структурными подразделениями Федерального агентства по управлению государственным имуществом (далее — Росимущество) функций в соответствии с их компетенцией;

2.1.2. выработка предложений по совершенствованию организации и повышению эффективности деятельности структурных подразделений Росимущества.

2.2 Задачами проведения проверок являются:

2.2.1. осуществление Управлением внутреннего контроля Росимущества (далее — УВК) в соответствии с Положением об УВК, утвержденным Приказом Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 1 марта 2013 года № 45, контроля над деятельностью структурных подразделений Росимущества в рамках компетенции УВК;

2.2.2. выявление несоответствия деятельности структурных подразделений Росимущества требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, приказов и распоряжений Росимущества, недостатков в деятельности структурных подразделений Росимущества, а также установление приведших к их появлению причин;

2.2.3. разработка рекомендаций по совершенствованию деятельности проверяемых структурных подразделений Росимущества;

2.2.4. контроль устранения нарушений, выявленных в деятельности структурных подразделений Росимущества;

2.2.5. оказание методической помощи проверяемым структурным подразделениям Росимущества путем предоставления независимых рекомендаций и предложений по совершенствованию отдельных направлений деятельности и мерам по сокращению рисков, связанных с данными направлениями деятельности.

III. Направления и вопросы проверок деятельности структурных подразделений Росимущества

3.1. Направления проверок деятельности структурных подразделений Росимущества ограничиваются функциями, осуществляемыми проверяемыми структурными подразделениями Росимущества на основании утвержденных Положений о структурных подразделениях Росимущества.

3.2. Под вопросами, подлежащими проверке, понимаются вопросы, отнесенные к компетенции УВК в соответствии с Положением об УВК, утвержденным Приказом Росимущества от 1 марта 2013 года № 45, в части эффективности осуществляемого в проверяемом структурном подразделении Росимущества контроля над его деятельностью, в том числе по конкретным фактам неисполнения или ненадлежащего исполнения проверяемым структурным подразделением Росимущества возложенных на него функций.

IV. Виды и способы проведения проверок деятельности структурных подразделений Росимущества

4.1 Проверки могут быть плановыми и внеплановыми.

4.1.1. Плановые проверки проводятся по распоряжению руководителя Росимущества на основании плана проверок деятельности структурных подразделений Росимущества на календарный год, утверждаемого руководителем Росимущества, и направлены на изучение и оценку состояния и результатов деятельности структурных подразделений Росимущества по исполнению основных задач, возложенных на них нормативными правовыми актами Российской Федерации, приказами и распоряжениями Росимущества. Направления проверки определяются начальником УВК при составлении проекта плана проверок. Плановая проверка осуществляется в течение 5 — 15 рабочих дней.

4.1.2. Внеплановые проверки проводятся по распоряжению руководителя Росимущества. Основанием для проведения внеплановых проверок может являться полученная руководителем Росимущества информация (в форме докладной записки или письма) о нарушениях структурными подразделениями Росимущества законодательства Российской Федерации, свидетельствующая о необходимости принятия безотлагательных мер по устранению выявленных нарушений, а также докладная записка начальника УВК. Направления проверок определяются руководителем Росимущества. Внеплановые проверки предполагают проведение мероприятий по изучению и оценке состояния работы структурных подразделений Росимущества по отдельным направлениям и осуществляются в течение 1 — 10 рабочих дней.

4.2. Контрольные проверки проводятся по распоряжению руководителя Росимущества на основании докладной записки начальника УВК после истечения срока, предусмотренного планом по устранению нарушений, выявленных по результатам проведения плановой или внеплановой проверки структурного подразделения Росимущества, и направлены на осуществление контроля устранения выявленных нарушений. Контрольные проверки осуществляются в течение 1 — 5 рабочих дней.

4.3. В зависимости от способа проведения проверки подразделяются на камеральные, выездные и комбинированные, что соответствующим образом отражается в распоряжении о проведении проверки:

4.3.1. Камеральная проверка проводится на основе документов, представленных проверяемыми структурными подразделениями Росимущества по запросу проверяющих, без непосредственного присутствия проверяющих по местонахождению проверяемого структурного подразделения.

4.3.2. Выездная проверка проводится по местонахождению проверяемого структурного подразделения Росимущества.

4.3.3. Комбинированная проверка предполагает сочетание способов проведения камеральной и выездной проверок.

4.4. Дистанционный мониторинг представляет форму периодической отчетности структурных подразделений Росимущества, которая может быть установлена соответствующим приказом или поручением руководителя Росимущества, определяющим порядок заполнения указанной отчетности и сроки представления, а также работников, ответственных за полноту и достоверность ее показателей и своевременность подачи в УВК.

V. Планирование проверок структурных подразделений Росимущества

5.1. УВК на основании анализа деятельности структурных подразделений Росимущества, отчетов о проверках деятельности Росимущества, представленных внешними надзорными органами, а также поступивших обращений физических и юридических лиц по вопросам ненадлежащего исполнения структурными подразделениями Росимущества своих полномочий в срок до 25 декабря текущего года готовит проект плана проверок на предстоящий год.

5.2. План проверок утверждается руководителем Росимущества и должен содержать сведения о наименовании проверяемого структурного подразделения Росимущества, сроках проведения проверки, проверяемых направлениях деятельности структурного подразделения, продолжительности проверки.

5.3. Утвержденный план проверок на предстоящий год доводится до сведения начальников структурных подразделений Росимущества и заместителей руководителя Росимущества, непосредственно осуществляющих координацию и контроль деятельности соответствующих структурных подразделений Росимущества в соответствии с Приказом Росимущества от 22 мая 2013 г. № 136 «О распределении обязанностей между заместителем Министра экономического развития Российской Федерации — руководителем Федерального агентства по управлению государственным имуществом и его заместителями».

VI. Подготовка и проведение проверок деятельности структурных подразделений Росимущества

6.1 В рамках подготовки к проведению проверки деятельности структурного подразделения Росимущества:

6.1.1. УВК готовит проект распоряжения Росимущества о проведении проверки, в котором указываются персональный состав комиссии, ее председатель, срок проведения и вид проверки, проверяемые период и направления деятельности, и представляет его на подпись руководителю Росимущества.

6.1.2. Комиссия должна включать не менее 2-х человек. В случае, когда присутствие члена комиссии невозможно по уважительным причинам (болезнь, командировка и т.д.), производится его исключение или замена с внесением изменений в состав комиссии.

6.1.3. Председатель комиссии до начала проверки на основании предложений членов комиссии запрашивает, в том числе в рабочем порядке, у проверяемого структурного подразделения Росимущества необходимую для проведения проверки информацию с составлением акта приема-передачи документов, подписываемого председателем комиссии, начальником проверяемого структурного подразделения (лицом, его замещающим). Структурное подразделение Росимущества не позднее 5-ти рабочих дней с момента получения запроса предоставляет запрошенную информацию.

6.2 В процессе подготовки к проведению проверки члены комиссии в обязательном порядке изучают:

6.2.1. регламентирующие деятельность проверяемого структурного подразделения Росимущества документы, в том числе приказы и распоряжения Росимущества;

6.2.2. справки, документальные и иные материалы проверяемого структурного подразделения Росимущества, характеризующие результаты его деятельности;

6.2.3. акты предыдущих проверок деятельности проверяемого структурного подразделения Росимущества, планы работ по устранению недостатков, выявленных в ходе названных проверок, отчеты об исполнении указанных планов (при наличии);

6.2.4. обращения органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, физических и юридических лиц по вопросам неисполнения или ненадлежащего исполнения проверяемым структурным подразделениям Росимущества своих полномочий.

6.3. В процессе подготовки к проведению проверки члены комиссии могут использовать имеющиеся публикации в средствах массовой информации, относящиеся к деятельности проверяемого структурного подразделения Росимущества, и другую информацию.

6.4 Председатель комиссии до начала проверки проводит совещание, в ходе которого:

6.4.1. исходя из целей, задач и функций проверяемого структурного подразделения Росимущества, указанных в положении о проверяемом структурном подразделении Росимущества, определяет круг вопросов, подлежащих проверке в рамках направлений проверки, определенных в распоряжении о проведении проверки;

6.4.2. знакомит членов комиссии с представленными структурным подразделением Росимущества документами, определяет порядок проведения проверки, распределяет обязанности между членами комиссии.

6.5. По итогам совещания оформляется программа проведения проверки, в которой указывается перечень подлежащих проверке направлений деятельности и вопросов с указанием ответственных исполнителей, а также охватываемый проверкой период деятельности структурного подразделения Росимущества. Программа проведения проверки утверждается председателем комиссии.

6.6. Непосредственно перед началом проверки председатель комиссии проводит совещание с руководством проверяемого структурного подразделения Росимущества, в ходе которого представляет членов комиссии и информирует о порядке ее работы;

6.7. В целях обеспечения непрерывной и эффективной деятельности комиссии, своевременного представления комиссии необходимых документов, информации и объяснений начальник проверяемого структурного подразделения Росимущества (лицо, его замещающее) во время проведения проверки находится на рабочем месте либо назначает ответственное лицо и обеспечивает его присутствие на рабочем месте.

VII. Полномочия председателя и членов комиссии

7.1 В процессе подготовки и проведения проверки председатель комиссии:

7.1.1. координирует процесс подготовки членов комиссии к проверке;

7.1.2. обеспечивает постоянный контроль над работой членов комиссии и проводимыми ими проверочными мероприятиями;

7.1.3. докладывает начальнику УВК о выявленных фактах грубого нарушения законодательства Российской Федерации, действиях должностных лиц Росимущества, препятствующих работе комиссии, и иных обстоятельствах, требующих немедленного реагирования;

7.1.4. проводит совещания с руководством проверяемого структурного подразделения Росимущества;

7.1.5. при необходимости взаимодействует с представителями федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, юридическими и физическими лицами, а также организует взаимодействие членов комиссии с перечисленными субъектами;

7.1.6. несет персональную ответственность за организацию подготовки и проведения проверки.

7.2 В процессе подготовки и проведения проверки члены комиссии в пределах предоставленных им полномочий вправе:

7.2.1. истребовать и получать любые необходимые для проведения проверки документы и информацию, в том числе сведения, составляющие государственную тайну, при соответствии степени секретности запрошенной информации и уровня допуска членов комиссии к сведениям, составляющим государственную тайну. Запрошенные членами комиссии документы и информация должны быть предоставлены в течение одного рабочего дня с момента запроса подлинников или копий документов, сведений, таблиц, аналитических и иных материалов;

7.2.2. получать устные и письменные объяснения по вопросам деятельности проверяемого структурного подразделения Росимущества;

7.2.3. вносить предложения по совершенствованию организации деятельности проверяемого структурного подразделения Росимущества;

7.2.4. оценивать состояние организации и результаты деятельности проверяемого структурного подразделения Росимущества на предмет соответствия нормативным документам, регулирующим деятельность структурного подразделения, а также целям и задачам, определенным для данного структурного подразделения;

7.2.5. требовать письменных объяснений от начальника проверяемого структурного подразделения Росимущества (лица, его замещающего) по фактам непредоставления или несвоевременного предоставления запрошенной членами комиссии информации.

7.3. В процессе подготовки и проведения проверки структурного подразделения Росимущества члены комиссии обязаны выполнять поручения председателя комиссии и несут персональную ответственность за объективность и обоснованность представляемых председателю комиссии выводов и предложений, сделанных в ходе и по результатам проведенной проверки.

7.4. В ходе проверки структурного подразделения Росимущества председатель комиссии самостоятельно или по предложению членов комиссии в случае выявления (подтверждения) первичной информации о допущенных нарушениях вправе подготовить докладную на имя начальника УВК для дальнейшей подготовки докладной на имя руководителя Росимущества с целью инициирования служебной проверки. Докладная председателя комиссии должна содержать сведения о занимаемой должности и Ф.И.О. работника, допустившего дисциплинарный проступок; признаках (фактах) неисполнения или ненадлежащего исполнения указанным работником по его вине возложенных на него должностных обязанностей; сведения о конкретных положениях должностных регламентов работников и других нормативных актов, которые были нарушены; к акту должны быть приложены документы, подтверждающие сведения о допущенных нарушениях.

7.4.1. В случае установления фактов, возможно указывающих на причинение ущерба Российской Федерации, подготавливаемая по результатам проверки докладная записка председателя комиссии может содержать рекомендации о направлении материалов проверки в правоохранительные органы.

VIII. Порядок оформления результатов проверки деятельности структурного подразделения Росимущества

8.1. Результаты проверки деятельности структурного подразделения Росимущества оформляются актом проверки (далее — Акт).

8.2. Не позднее 5-ти рабочих дней с момента завершения проверки члены комиссии представляют председателю комиссии подписанные ими справки о результатах проверки по проверяемым направлениям, в том числе в электронном виде, а также сформированный комплект приложений (справки и приложения на бумажных носителях представляются в 2-х экземплярах).

В случае если член комиссии не является работником УВК, информация направляется в адрес руководителя проверки через систему электронного документооборота (СЭДО).

8.3. На основании представленных материалов не позднее 10-ти рабочих дней с момента окончания проверки готовится Акт. Акт оформляется в соответствии с Инструкцией по делопроизводству в Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом, утвержденной Приказом Росимущества от 22 июня 2009 года № 178.

8.4. Акт помимо реквизитов, предусмотренных требованиями делопроизводства Росимущества, должен содержать следующую информацию:

8.4.1. проверяемый период деятельности структурного подразделения Росимущества и период проведения проверки;

8.4.2. должности и Ф.И.О. лиц, непосредственно координирующих и контролирующих деятельность структурного подразделения Росимущества в проверяемом периоде;

8.4.3. общие сведения о проверяемом структурном подразделении Росимущества;

8.4.4. вопросы проверки в соответствии с программой проведения проверки. Проверка каждого вопроса должна быть отражена отдельным разделом акта с обязательным указанием:

8.4.4.1. отделов структурного подразделения Росимущества, на которых возложено проверяемое направление деятельности;

8.4.4.2. документов, на основании которых отделы структурного подразделения Росимущества осуществляют данный вид деятельности (положение об отделе, должностные регламенты работников отдела и др.);

8.4.4.3. порядка учета и оформления документации по проверяемому виду деятельности;

8.4.4.4. документов и сведений, запрошенных в рамках проверяемого вопроса, представленных структурным подразделением Росимущества и изученных проверяющим, на основании которых сделан вывод по вопросу проверки;

8.4.4.5. показателей деятельности по проверяемому направлению в количественном, процентном и ином выражении;

8.4.4.6. установленных проверкой нарушений и выявленных рисков со ссылками на соответствующие нормы законодательства и иных нормативных актов;

8.4.4.7. иных сведений (по усмотрению члена комиссии в рамках направления проводимой проверки);

8.4.5. выводы, сделанные по результатам выявленных проверкой нарушений, включающие:

8.4.5.1. оценку эффективности системы внутреннего контроля и системы управления рисками, возникающими в процессе осуществления проверяемым структурным подразделением Росимущества своих полномочий. Эффективность системы внутреннего контроля и системы управления рисками может быть оценена комиссией как «удовлетворительная» или «неудовлетворительная»;

8.4.5.2. предложения по устранению выявленных проверкой нарушений с указанием перечня конкретных мер либо информацию о факте их устранения в ходе проведения проверки;

8.5. Акт подписывается председателем комиссии, членами комиссии. К Акту прилагаются копии и (или) подлинники документов и материалов, подтверждающих содержащуюся в акте информацию.

8.6. Акт составляется в двух экземплярах, из которых первый экземпляр хранится в УВК, второй экземпляр вручается начальнику проверяемого структурного подразделения Росимущества (лицу, его замещающему).

8.7. Оба экземпляра подписанного Акта в течение следующего за днем подписания рабочего дня направляются начальнику проверенного структурного подразделения Росимущества. Начальник структурного подразделения Росимущества (лицо, его замещающее) не позднее 5-ти рабочих дней с момента получения акта обязан ознакомиться с Актом, а также передать подписанный им экземпляр акта председателю комиссии.

8.6. В случае отказа от подписания Акта начальником структурного подразделения Росимущества (лицом, его замещающим) соответствующая отметка проставляется на последней странице Акта. Запись заверяется подписью председателя комиссии с указанием даты.

8.7. Проверяемое структурное подразделение Росимущества не позднее 5-ти рабочих дней с момента получения Акта оформляет письменные пояснения по каждому факту нарушений, зафиксированному в Акте, и направляет их председателю комиссии.

8.8. Непредставление структурным подразделением Росимущества пояснений в указанный срок рассматривается как отказ от дачи пояснений и фиксируется актом непредставления пояснений, утверждаемым председателем комиссии.

8.9. Не позднее 5-ти рабочих дней после получения письменных пояснений от структурного подразделения Росимущества либо истечения срока их представления председатель комиссии передает Акт с приложениями и, при наличии, пояснениями начальника проверяемого структурного подразделения Росимущества (лица, его замещающего) начальнику УВК для последующего направления материалов проверки в установленном порядке руководителю Росимущества.

IX. Порядок устранения нарушений, выявленных при проведении проверки деятельности структурного подразделения Росимущества

9.1. Структурное подразделение Росимущества после представления пояснений в течение двух недель готовит план мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проверки, и совершенствования деятельности структурного подразделения Росимущества (далее — План) и представляет План на согласование в УВК.

9.2 В Плане должны быть приведены:

9.2.1. все нарушения, указанные в Акте;

9.2.2. содержащиеся в Акте предложения комиссии по улучшению результатов направления деятельности структурного подразделения Росимущества, при осуществлении которой установлены нарушения;

9.2.3. мероприятия, запланированные для устранения нарушения и выполнения предложений комиссии, с указанием ответственных исполнителей и сроков устранения нарушений.

9.3. План оформляется согласно Приложению № 1 настоящего Положения.

9.4. УВК в течение трех рабочих дней с даты представления в УВК Плана согласовывает План или вносит мотивированные предложения о необходимости его изменения.

9.5. При наличии мотивированных предложений УВК по изменению Плана структурное подразделение Росимущества в течение трех рабочих дней представляет в УВК План, доработанный с учетом указанных мотивированных предложений.

9.6. Акт, письменные пояснения проверяемого структурного подразделения Росимущества (при их наличии), иные материалы проверки, а также План направляются в установленном порядке руководителю Росимущества для принятия соответствующих управленческих решений.

9.7. По результатам устранения структурным подразделением Росимущества нарушений, выявленных в ходе проверки, составляется отчет о выполнении Плана, который оформляется согласно Приложению № 2 настоящего Положения.

9.8. Контроль организации работы по устранению нарушений, выявленных в ходе проведения проверок, возлагается на начальников структурных подразделений Росимущества (лиц, их замещающих).

государственным имуществом

                                                       УТВЕРЖДАЮ
                                                       Начальник
                                                 ______________________
                                                 (название структурного
                                                     подразделения)
                                                 ______________________
                                                        (подпись,
                                                  расшифровка подписи)
                                                 "__" _________ 201_ г.

ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ по устранению нарушений, установленных ______________________________________ (указать вид проверки) структурного подразделения Росимущества ________________________________________________ и зафиксированных актом проверки от «__» _________ 200_ г.

Ответственным за выполнение настоящего плана является:

1. Руководитель структурного подразделения Росимущества.

2. (Указать иных лиц, если они в установленном порядке назначены ответственными за устранение нарушений).

План должен быть подписан всеми ответственными за устранение нарушений исполнителями, указанными в столбце 6 таблицы.

___________ _________ _____________________

                            (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

к Положению об организации проведения проверок деятельности структурных подразделений Федерального агентства по управлению государственным имуществом

                                                       УТВЕРЖДАЮ
                                                       Начальник
                                                 ______________________
                                                 (название структурного
                                                     подразделения)
                                                 ______________________
                                                        (подпись,
                                                  расшифровка подписи)
                                                 "__" _________ 201_ г.

ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ПЛАНА МЕРОПРИЯТИЙ по устранению нарушений, установленных

              ______________________________________<br>
                      (указать вид проверки)<br>
             структурного подразделения Росимущества<br>
       _____________________________________________________<br>
     и зафиксированных актом проверки от "__" ________ 200_ г.

Приложение: Документы, подтверждающие принятые меры, указанные в отчете.

Отчет должен быть подписан всеми ответственными за устранение нарушений исполнителями, указанными в столбце 6 таблицы.

___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи)