Приказ Минфина России от 13.08.2019 № 445

«Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска № 24020RMFS»

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. № 458 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов», распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2018 г. № 2976-р и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 декабря 2000 г. № 112н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 27 ноября 2018 г. № 3165 «О предоставлении права подписи» приказываю:

1. Осуществить от имени Российской Федерации эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК) в рамках верхнего предела государственного внутреннего долга Российской Федерации, установленного статьей 1 Федерального закона от 29 ноября 2018 г. № 459-ФЗ «О федеральном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», состоящую из одного выпуска.

2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:

• объем выпуска — 100 000 000 000 (сто миллиардов) рублей;
• количество облигаций — 100 000 000 (сто миллионов) штук;
• государственный регистрационный номер: 24020RMFS;
• номинальная стоимость одной облигации — 1000 (одна тысяча) рублей;
• дата начала размещения облигаций — 21 августа 2019 года;
• дата окончания размещения облигаций — 25 декабря 2019 года;
• дата погашения облигаций — 27 июля 2022 года;
• даты выплаты купонного дохода:

30 октября 2019 г.;	29 января 2020 г.;	29 апреля 2020 г.;	29 июля 2020 г.;
28 октября 2020 г.;	27 января 2021 г.;	28 апреля 2021 г.;	28 июля 2021 г.;
27 октября 2021 г.;	26 января 2022 г.;	27 апреля 2022 г.;	27 июля 2022 г.;

• купонные ставки по первому — двенадцатому купонам определяются по формуле:

r_{n} = \frac{CPN_{n} \times 365}{T} \div N \times 100\%,

где:

r_{n} — купонная ставка для купонного периода n, % годовых;

CPN_{n} — величина купона для купонного периода n, руб.;

T — длительность купонного периода, дней;

• купонный доход по первому — двенадцатому купонам определяется по формуле:

где:

i — календарная дата;

t_{0} — дата начала купонного периода, t_{0} — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t_{0} ;

t_{1} — дата, следующая за датой начала купонного периода, t_{1} — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t_{1} ;

d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;

RUONIA_{i} — значение ставки RUONIA на дату i, публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-коммуникационной сети «Интернет». В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i-ый день (в том числе, если i-ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.

Значение CPN_{n} для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.

Величина накопленного купонного дохода ( A_{t} ) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:

A_{t} = N \times \sum_{i = t_{1} - 7}^{t - 7} \frac{RUONIA_{i}}{d(i)} ,A_{t_{0}} = 0.

Значение At рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t — 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t.

- круг потенциальных владельцев — резиденты и нерезиденты Российской Федерации;

- размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;

- форма выпуска — документарная с обязательным централизованным хранением;

- облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

- оформить выпуск ОФЗ-ПК № 24020RMFS глобальным сертификатом;

- передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК № 24020RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»;

- внести в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;

- опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о купонном доходе по первому — двенадцатому купонам выпуска ОФЗ-ПК № 24020RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому — двенадцатому купонам соответственно.

4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

---