Приказ Минфина России от 29.09.2023 № 441

«Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска № 29025RMFS»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ от 29 сентября 2023 г. № 441

ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАЙМА С ПЕРЕМЕННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ ВЫПУСКА № 29025RMFS

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. № 458 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов», распоряжениями Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2022 г. № 3912-р и № 3914-р и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 ноября 2021 г. № 177н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 29 апреля 2020 г. № 179 «О предоставлении права подписания» <1> приказываю:

---

<1> С изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 1 сентября 2020 г. № 902, от 9 сентября 2020 г. № 914, от 16 марта 2022 г. № 104, от 1 декабря 2022 г. № 534, от 2 февраля 2023 г. № 50 и от 12 июля 2023 г. № 322.

1. Осуществить от имени Российской Федерации в 2023 году эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (далее — ОФЗ-ПК), состоящую из одного выпуска.

2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:

• объем выпуска — 750 000 000 000 (семьсот пятьдесят миллиардов) рублей;
• количество облигаций — 750 000 000 (семьсот пятьдесят миллионов) штук;
• государственный регистрационный номер: 29025RMFS;
• номинальная стоимость одной облигации — 1000 (одна тысяча) рублей;
• дата начала размещения облигаций — 4 октября 2023 года;
• дата окончания размещения облигаций — 24 декабря 2025 года;
• дата погашения облигаций — 12 августа 2037 года;
• даты выплаты купонного дохода:

29 ноября 2023 г.;	28 февраля 2024 г.;	29 мая 2024 г.;	28 августа 2024 г.;
27 ноября 2024 г.;	26 февраля 2025 г.;	28 мая 2025 г.;	27 августа 2025 г.;
26 ноября 2025 г.;	25 февраля 2026 г.;	27 мая 2026 г.;	26 августа 2026 г.;
25 ноября 2026 г.;	24 февраля 2027 г.;	26 мая 2027 г.;	25 августа 2027 г.;
24 ноября 2027 г.;	23 февраля 2028 г.;	24 мая 2028 г.;	23 августа 2028 г.;
22 ноября 2028 г.;	21 февраля 2029 г.;	23 мая 2029 г.;	22 августа 2029 г.;
21 ноября 2029 г.;	20 февраля 2030 г.;	22 мая 2030 г.;	21 августа 2030 г.;
20 ноября 2030 г.;	19 февраля 2031 г.;	21 мая 2031 г.;	20 августа 2031 г.;
19 ноября 2031 г.;	18 февраля 2032 г.;	19 мая 2032 г.;	18 августа 2032 г.;
17 ноября 2032 г.;	16 февраля 2033 г.;	18 мая 2033 г.;	17 августа 2033 г.;
16 ноября 2033 г.;	15 февраля 2034 г.;	17 мая 2034 г.;	16 августа 2034 г.;
15 ноября 2034 г.;	14 февраля 2035 г.;	16 мая 2035 г.;	15 августа 2035 г.;
14 ноября 2035 г.;	13 февраля 2036 г.;	14 мая 2036 г.;	13 августа 2036 г.;
12 ноября 2036 г.;	11 февраля 2037 г.;	13 мая 2037 г.;	12 августа 2037 г.

• купонные ставки по первому — пятьдесят шестому купонам определяются по формуле:

r_{n} = \frac{CPN_{n} \times 365}{T} \div N \times 100\%,

где:

rn — купонная ставка для купонного периода n, % годовых;

CPNn — величина купона для купонного периода n, руб.;

T — длительность купонного периода, дней;

N — номинальная стоимость облигации, руб.

• купонный доход по первому — пятьдесят шестому купонам определяется по формуле:

где:

i — календарная дата;

t0 — дата начала купонного периода, t0 — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t0;

t1 — дата, следующая за датой начала купонного периода, t1 — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t1;

d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;

RUONIAi — значение ставки RUONIA на дату i, публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i-ый день (в том числе, если i-ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.

Значение CPNn для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.

Величина накопленного купонного дохода (At) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:

A_{t} = N \times \sum_{i = t_{1} - 7}^{t - 7} \frac{RUONIA_{i}}{d(i)} ,A_{t_{0}} = 0.

Значение At рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t — 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t.

• круг потенциальных владельцев — резиденты и нерезиденты Российской Федерации;
• размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;
• форма выпуска — документарная с обязательным централизованным хранением;
• облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

• оформить выпуск ОФЗ-ПК № 29025RMFS глобальным сертификатом;
• передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК № 29025RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»;
• вносить в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;
• опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о купонном доходе по первому — пятьдесят шестому купонам ОФЗ-ПК выпуска № 29025RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому — пятьдесят шестому купонам соответственно.

4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Заместитель Министра Т. И. Максимов

---