Приказ Минфина России от 14.10.2022 № 440

«Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска № 29021RMFS»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ от 14 октября 2022 г. № 440

ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАЙМА С ПЕРЕМЕННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ ВЫПУСКА № 29021RMFS

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. № 458 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов», распоряжением Правительства Российской Федерации от 13 декабря 2021 г. № 3564-р и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 ноября 2021 г. № 177н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 29 апреля 2020 г. № 179 «О предоставлении права подписания» <1> приказываю:

---

<1> С изменением, внесенным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 марта 2022 г. № 104.

1. Осуществить от имени Российской Федерации в 2022 году эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК) в рамках верхнего предела государственного внутреннего долга Российской Федерации, установленного статьей 1 Федерального закона от 6 декабря 2021 г. № 390-ФЗ «О федеральном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», состоящую из одного выпуска.

2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:

• объем выпуска — 500 000 000 000 (пятьсот миллиардов) рублей;
• количество облигаций — 500 000 000 (пятьсот миллионов) штук;
• государственный регистрационный номер: 29021RMFS;
• номинальная стоимость одной облигации — 1000 (одна тысяча) рублей;
• дата начала размещения облигаций — 19 октября 2022 года;
• дата окончания размещения облигаций — 25 декабря 2024 года;
• дата погашения облигаций — 27 ноября 2030 года;
• даты выплаты купонного дохода:

8 марта 2023 г.;	7 июня 2023 г.;	6 сентября 2023 г.;	6 декабря 2023 г.
6 марта 2024 г.;	5 июня 2024 г.;	4 сентября 2024 г.;	4 декабря 2024 г.
5 марта 2025 г.;	4 июня 2025 г.;	3 сентября 2025 г.;	3 декабря 2025 г.
4 марта 2026 г.;	3 июня 2026 г.;	2 сентября 2026 г.;	2 декабря 2026 г.
3 марта 2027 г.;	2 июня 2027 г.;	1 сентября 2027 г.;	1 декабря 2027 г.
1 марта 2028 г.;	31 мая 2028 г.;	30 августа 2028 г.;	29 ноября 2028 г.
28 февраля 2029 г.;	30 мая 2029 г.;	29 августа 2029 г.;	28 ноября 2029 г.
27 февраля 2030 г.;	29 мая 2030 г.;	28 августа 2030 г.;	27 ноября 2030 г.

• купонные ставки по первому — тридцать второму купону определяются по формуле:

r_{n} = \frac{CPN_{n} \times 365}{T} \div N \times 100\%,

где:

rn — купонная ставка для купонного периода n, % годовых;

CPNn — величина купона для купонного периода n, руб.;

T — длительность купонного периода, дней;

N — номинальная стоимость облигации, руб.

• купонный доход по первому — тридцать второму купонам определяется по формуле:

где:

i — календарная дата;

t0 — дата начала купонного периода, t0 — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t0;

t1 — дата, следующая за датой начала купонного периода, t1 — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t1;

d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;

RUONIAi — значение ставки RUONIA на дату i, публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i-ый день (в том числе, если i-ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.

Значение CPNn для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.

Величина накопленного купонного дохода (At) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:

A_{t} = N \times \sum_{i = t_{1} - 7}^{t - 7} \frac{RUONIA_{i}}{d(i)} ,A_{t_{0}} = 0.

Значение At рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t — 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t.

• круг потенциальных владельцев — резиденты и нерезиденты Российской Федерации;
• размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;
• форма выпуска — документарная с обязательным централизованным хранением;
• облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

• оформить выпуск ОФЗ-ПК № 29021RMFS глобальным сертификатом;
• передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК № 29021RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»;
• вносить в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;
• опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о купонном доходе по первому — тридцать второму купонам ОФЗ-ПК выпуска № 29021RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому — тридцать второму купонам соответственно.

4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Заместитель Министра Т. И. Максимов

---