Приказ Минтранса России от 26.11.2012 № 413

«Об утверждении Порядка осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 году, за исполнением Государственной компанией „Российские автомобильные дороги“ обязательств по кредитам (облигационным займам), за соблюдением ограничений, связанных с оказанием государственной гарантийной поддержки (контроль за расходами на выплату вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу Государственной компании „Российские автомобильные дороги“)»

(Зарегистрировано в Минюсте России 18.02.2013 № 27152)

Зарегистрировано в Минюсте России 18 февраля 2013 г. № 27152

МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРЕДИТОВ (ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ), ОБЕСПЕЧЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ В 2010 ГОДУ, ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМПАНИЕЙ «РОССИЙСКИЕ»

ПОДДЕРЖКИ (КОНТРОЛЬ ЗА РАСХОДАМИ НА ВЫПЛАТУ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ (ПРЕМИЙ, БОНУСОВ И ИНЫХ СТИМУЛИРУЮЩИХ ВЫПЛАТ) РУКОВОДЯЩЕМУ СОСТАВУ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМПАНИИ «РОССИЙСКИЕ АВТОМОБИЛЬНЫЕ ДОРОГИ»)

В соответствии с пунктом 15 Правил предоставления в 2010 году государственных гарантий Российской Федерации по кредитам либо облигационным займам, привлекаемым Государственной компанией «Российские автомобильные дороги», утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 5 октября 2010 г. № 786 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 41 (ч. II), ст. 5241, № 47, ст. 6139), приказываю:

Утвердить прилагаемый Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 году, за исполнением Государственной компанией «Российские автомобильные дороги» обязательств по кредитам (облигационным займам), за соблюдением ограничений, связанных с оказанием государственной гарантийной поддержки (контроль за расходами на выплату вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу Государственной компании «Российские автомобильные дороги»).

Министр М. Ю. Соколов

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРЕДИТОВ (ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ), ОБЕСПЕЧЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ В 2010 ГОДУ, ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМПАНИЕЙ «РОССИЙСКИЕ АВТОМОБИЛЬНЫЕ ДОРОГИ» ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО КРЕДИТАМ (ОБЛИГАЦИОННЫМ ЗАЙМАМ), ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ОГРАНИЧЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ОКАЗАНИЕМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ГАРАНТИЙНОЙ ПОДДЕРЖКИ (КОНТРОЛЬ ЗА РАСХОДАМИ НА ВЫПЛАТУ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ (ПРЕМИЙ, БОНУСОВ И ИНЫХ СТИМУЛИРУЮЩИХ ВЫПЛАТ) РУКОВОДЯЩЕМУ СОСТАВУ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМПАНИИ «РОССИЙСКИЕ АВТОМОБИЛЬНЫЕ ДОРОГИ»)

1. Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 году, за исполнением Государственной компанией «Российские автомобильные дороги» (далее — принципал) обязательств по кредитам (облигационным займам), за соблюдением ограничений, связанных с оказанием государственной гарантийной поддержки (контроль за расходами на выплату вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу принципала) (далее — Порядок), определяет процедуры осуществления контроля за целевым использованием кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 году, за исполнением принципалом обязательств по кредитам (облигационным займам), за соблюдением ограничений, связанных с оказанием государственной гарантийной поддержки (контроль за расходами на выплату вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу принципала).

2. Министерство транспорта Российской Федерации осуществляет контроль, указанный в пункте 1 настоящего Порядка, на основании следующих отчета и сведений, представляемых принципалом и кредиторами:

2.1. Отчета об использовании, обслуживании и погашении Государственной компанией «Российские автомобильные дороги» (принципал) кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, согласно образцу, указанному в приложении № 1 к настоящему Порядку, содержащему следующую информацию:

2.1.1. Сведения о привлеченном кредите (облигационном займе), обеспеченном государственной гарантией Российской Федерации (гарантия):

1. о привлеченном кредите:

наименование банка;

номер и дата кредитного договора;

сумма полученного кредита;

процентная ставка по кредиту;

дата предоставления кредита;

график погашения кредита и уплаты процентов по нему;

2. об облигационном займе:

реквизиты облигационного займа (категория (тип), форма, серия, количество, номинальная стоимость, срок погашения облигаций);

дата государственной регистрации выпуска облигаций (д/м/г);

3. о государственной гарантии Российской Федерации:

дата и номер предоставленной гарантии;

предельная сумма гарантии (руб.);

срок действия гарантии (д/м/г);

дата вступления гарантии в силу (д/м/г).

2.1.2. Сведения о договорах, заключаемых принципалом и финансируемых за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации:

наименование направления расходования средств;

номер и дата заключенного договора;

наименование контрагента;

предмет договора;

цена договора (тыс. руб.);

сумма, подлежащая оплате в текущем году (тыс. руб.);

исполнение условий договора — стоимость поставленных товаров, выполненных работ (оказанных услуг) с начала реализации (нарастающим итогом на конец отчетного периода), в том числе в текущем году (тыс. руб.);

оплачено по договору — с начала реализации (нарастающим итогом на конец отчетного периода), в том числе в текущем году (тыс. руб.).

2.1.3. Сведения об обслуживании и погашении принципалом привлеченного кредита, обеспеченного государственной гарантией Российской Федерации:

дата уплаты основного долга в соответствии с графиком погашения задолженности;

дата и сумма фактического исполнения обязательств по выплате основного долга;

сумма не исполненных обязательств по выплате основного долга;

дата уплаты процентов в соответствии с графиком погашения задолженности;

дата и сумма фактического исполнения обязательств по выплате процентов по кредиту;

сумма не исполненных обязательств по выплате процентов по кредиту.

2.1.4. Сведения об обслуживании и погашении принципалом облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации:

номер серии, фактический объем эмиссии (руб.), срок займа (д/м/г);

исполнение принципалом обязательств по облигационным займам, в том числе погашение номинальной стоимости облигаций (основного долга) (указать срок погашения по графику, срок погашения по факту, сумму (руб.), сумму не исполненных обязательств) и о выплате купонного дохода (указать номер купона, срок погашения по графику, срок погашения по факту, сумму (руб.), сумму не исполненных обязательств).

2.2. Сведений о соблюдении принципалом ограничений, связанных с невозможностью направления кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, на выплату вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу принципала и принятием принципалом обязательств по сокращению размеров вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу на период оказания государственной гарантийной поддержки согласно образцу, указанному в приложении № 2 к настоящему Порядку.

2.3. Сведений, предоставляемых кредитором (владельцем облигаций) о возникновении задолженности принципала по возврату суммы кредита и (или) начисленных процентов по кредитам (облигационным займам), обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, согласно образцу, указанному в приложении № 3 к настоящему Порядку, содержащих следующую информацию:

2.3.1 Для кредитной организации (кредитора по кредитному договору):

наименование кредитной организации;

местонахождение и почтовый адрес кредитора;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитора;

дата и номер кредитного договора;

дата и номер государственной гарантии Российской Федерации;

факт неисполнения принципалом обязательств перед кредитором по возврату суммы кредита (погашению основного долга) и (или) начисленных процентов по кредиту в срок, установленный кредитным договором, с указанием даты, в которую указанные обязательства должны быть исполнены, а также размера (суммы) не исполненных обязательств на дату предъявления настоящих сведений с отражением сумм по каждому виду задолженности (основной долг, штрафы, пени).

2.3.2 Для держателя облигаций — юридического лица:

полное наименование владельца облигаций;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца облигаций;

местонахождение и почтовый адрес владельца облигаций;

количество облигаций, принадлежащих владельцу облигаций на праве собственности (или ином вещном праве) и учитываемых депозитарием на счете депо владельца облигаций;

дата и номер государственной гарантии Российской Федерации;

факт неисполнения принципалом перед владельцами облигаций обязательств принципала по облигациям, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации и срок исполнения которых наступил, по выплате номинальной стоимости облигаций при их погашении (с указанием даты исполнения указанных обязательств) и дохода по облигациям (с указанием даты, в которую обязательство по выплате доходов по облигациям эмитента должно быть исполнено);

размер (сумма) не исполненных в срок обязательств перед владельцем облигаций и (или) штрафов и пеней на дату предъявления настоящих сведений с отражением сумм по каждому виду задолженности (основной долг, доходы по облигациям, а также штрафы и пени).

2.3.3 Для держателя облигаций — физического лица:

фамилия, имя, отчество владельца облигаций;

вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца облигаций, наименование органа, выдавшего документ;

адрес места регистрации и почтовый адрес владельца облигаций;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца облигаций;

количество облигаций, принадлежащих владельцу облигаций на праве собственности (или ином вещном праве) и учитываемых депозитарием на счете депо владельца облигаций;

дата и номер государственной гарантии Российской Федерации;

факт неисполнения принципалом перед владельцами облигаций обязательств принципала по облигациям, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации и срок исполнения которых наступил, по выплате номинальной стоимости облигаций при их погашении (с указанием даты исполнения указанных обязательств) и дохода по облигациям (с указанием даты, в которую обязательство по выплате доходов по облигациям эмитента должно быть исполнено);

размер (сумма) не исполненных в срок обязательств перед владельцем облигаций и (или) штрафов и пеней на дату предъявления настоящих сведений с отражением сумм по каждому виду задолженности (основной долг, доходы по облигациям, а также штрафы и пени).

3. Принципал предоставляет в Министерство транспорта Российской Федерации отчет и сведения, указанные в подпунктах 2.1 и 2.2 пункта 2 настоящего Порядка, подписанные руководителем, главным бухгалтером и заверенные печатью принципала, ежеквартально, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

4. Сведения, предоставляемые кредитором (владельцем облигаций) о возникновении задолженности принципала по возврату суммы кредита и (или) начисленных процентов по кредитам (облигационным займам), обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, указанные в подпункте 2.3 пункта 2 настоящего Порядка, представляются в Министерство транспорта Российской Федерации в случае неисполнения принципалом обязательств по возврату суммы кредита и (или) начисленных процентов по кредитам (облигационным займам).

5. Министерство транспорта Российской Федерации на основе отчета и сведений, указанных в пункте 2 настоящего Порядка, обеспечивает предоставление в Министерство финансов Российской Федерации отчетов об использовании, обслуживании и погашении принципалом кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, с информацией о фактах их нецелевого использования, об исполнении принципалом обязательств по кредитам (облигационным займам) по установленным им формам.

Приложение № 1 к Порядку (п. 2)

Образец

ОТЧЕТ об использовании, обслуживании и погашении Государственной компанией «Российские автомобильные дороги» (принципал) кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации

1.  <a id="p100080"></a>Сведения о привлеченном кредите (облигационном займе), обеспеченном

государственной гарантией Российской Федерации (гарантия):

1) <a id="p100081"></a>о привлеченном кредите, полученном в _______________________________
                                             (наименование банка)
по кредитному договору N ___________________ от _______________________
сумма полученного кредита _____________________________________________
процентная ставка по кредиту __________________________________________
дата предоставления кредита ___________________________________________
график погашения кредита и уплаты процентов по нему:
                (составляется в произвольной форме)

2) <a id="p100082"></a>об облигационном займе:
реквизиты облигационного займа ________________________________________
                                    (категория (тип), форма, серия,

   количество, номинальная стоимость, срок погашения облигаций)
дата государственной регистрации выпуска облигаций ____________________
                                                         (д/м/г)

3) <a id="p100083"></a>о государственной гарантии Российской Федерации:
дата и номер предоставленной гарантии _________________________________
                                               (дата, номер)
предельная сумма гарантии _____________________________________________
                                           (рублей)
срок действия гарантии ________________________________________________
                                          (д/м/г)
дата вступления гарантии в силу _______________________________________
                                                 (д/м/г)

Руководитель _____________ (Ф.И.О.) <1> (подпись)

Главный бухгалтер _____________ (Ф.И.О.)
                    (подпись)
                    М.П.

Исполнитель __________ (Ф.И.О.) Телефон __________ E-mail _________

--------------------------------

    <1>  Отчет  подписывается  уполномоченным должностным лицом принципала,
подпись  которого должна быть скреплена печатью, либо другим уполномоченным
лицом  (с  приложением  к  отчетности соответствующего документа о передаче

полномочий).

2.  <a id="p100085"></a>Сведения  о  договорах,  заключаемых принципалом и финансируемых за

счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации, по состоянию на _______________ <1>

номер серии __________________

сумма займа __________________

Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <3> Исполнитель ______ (Ф.И.О.) (подпись)

Главный бухгалтер _________ (Ф.И.О.) Телефон ___________________ (подпись) М.П.

--------------------------------

<1> Требования к заполнению граф 1 — 11:

в графе 3 указывается номер и дата договора, в случае заключения дополнительных соглашений — их номер и дата;

в графе 5 указывается наименование и количество поставляемого товара, выполняемых работ (оказываемых услуг);

в графе 6 указывается цена заключенного договора;

    графы  8,  9  заполняются в соответствии с документами, подтверждающими
факт  поставки  товаров,  выполнения работ (оказания услуг) (счета-фактуры,

акты выполненных работ и услуг и иные документы);

графы 10, 11 заполняются в соответствии с фактически произведенной оплатой за поставленные товары, выполненные работы (оказанные услуги).

<2> В графе «Всего» указываются суммы значений по графам 7 — 11.

    <3>  Отчет  подписывается  уполномоченным должностным лицом принципала,
подпись  которого должна быть скреплена печатью, либо другим уполномоченным
лицом  (с  приложением  к  отчетности соответствующего документа о передаче

полномочий).

3.  <a id="p100100"></a>Сведения  об  обслуживании  и  погашении  принципалом привлеченного

кредита, обеспеченного государственной гарантией Российской Федерации (по состоянию на __________)

Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <1> Исполнитель ______ (Ф.И.О.) (подпись)

Главный бухгалтер _________ (Ф.И.О.) Телефон ___________________ (подпись) М.П.

--------------------------------

    <1>  Отчет  подписывается  уполномоченным должностным лицом принципала,
подпись  которого должна быть скреплена печатью, либо другим уполномоченным
лицом  (с  приложением  к  отчетности соответствующего документа о передаче

полномочий).

4.  <a id="p100105"></a>Сведения  об  обслуживании  и  погашении  принципалом облигационных

займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации (по состоянию на _______) <1>

М.П.

Приложение № 2 к Порядку (п. 2)

Образец

СВЕДЕНИЯ о соблюдении принципалом ограничений, связанных с невозможностью направления кредитов (облигационных займов), обеспеченных гарантиями на выплату вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу и принятием принципалом обязательств по сокращению размеров вознаграждений (премий, бонусов и иных стимулирующих выплат) руководящему составу на период оказания государственной гарантийной поддержки

    Настоящим  Государственная  компания  "Российские автомобильные дороги"
подтверждает/не    подтверждает    (нужное   подчеркнуть),   что   средства

привлеченных кредитов (облигационных займов), обеспеченных государственными

гарантиями  Российской Федерации, не направлялись на выплату вознаграждений
(премий,  бонусов  и  иных  стимулирующих  выплат)  руководящему составу, и
подтверждает/не   подтверждает   (нужное   подчеркнуть)  принятие  на  себя
обязательств  по сокращению размеров вознаграждений (премий, бонусов и иных
стимулирующих    выплат)    руководящему   составу   на   период   оказания

государственной гарантийной поддержки.

Руководитель организации _________________ (Ф.И.О.) (подпись)

Главный бухгалтер ________________________ (Ф.И.О.) (подпись) М.П.

Исполнитель __________________ (Ф.И.О.) Телефон ______________________ E-mail _______________________

Приложение № 3 к Порядку (п. 2)

Образец

СВЕДЕНИЯ, предоставляемые кредитором (владельцем облигаций) о возникновении задолженности принципала по возврату суммы кредита и (или) начисленных процентов по кредитам (облигационным займам), обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации

Вложения

• $143078_01I.XLS
• $143078_02I.RTF
• $143078_03I.RTF