Приказ Минфина РФ от 09.04.2008 № 40н

(ред. от 07.10.2008)

«Об утверждении Порядка расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 11.04.2008 № 11509)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 апреля 2008 г. № 11509

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

В целях реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. № 227 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты» (Российская газета, 2008, 5 апреля) приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее — Порядок).

2. Федеральному казначейству (Артюхин Р.Е.) осуществлять расчет для кредитных организаций лимитов размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в соответствии с Порядком.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Панкина Д.В.

4. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Заместитель Председателя Правительства

Министр финансов Российской Федерации

ПОРЯДОК РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ

I. Общие положения

1.1. Настоящий порядок разработан в целях ограничения совокупного объема средств федерального бюджета, размещаемых на банковские депозиты в одной кредитной организации, путем установления для кредитных организаций лимитов.

1.2 Лимит размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты включает:

а) максимально допустимую совокупную сумму, в пределах которой средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты в кредитной организации (далее — Лимит на средства);

б) лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать заявки в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее — Лимит на заявки).

1.3. Лимит на средства и Лимит на заявки рассчитываются для каждой кредитной организации, с которой Федеральным казначейством заключено генеральное соглашение о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее — Генеральное соглашение), перед проведением отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее — Отбор заявок), в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок.

1.4. Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты оформляется по форме согласно Приложению № 1 к настоящему Порядку.

1.5. Информация о Лимите размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, рассчитанные для кредитной организации на предстоящий Отбор заявок, доводится до сведения кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок по форме согласно Приложению № 2 к настоящему Порядку.

II. Расчет Лимита на средства

2.1 Лимит на средства для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

    Lim   = r  x K , где
       Ai    i    i

    *Lim   - Лимит на средства  для  i-й кредитной  организации, в миллионах*

   Ai

рублей;

r — коэффициент для i-й кредитной организации, равный: i

1,0 — если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «BBB+» по классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс» (Fitch-Ratings) или «Стандарт энд Пурс» (Standard & Poor's) либо не ниже уровня «Baa1» по классификации рейтингового агентства «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service) и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета для кредитной организации Лимита на средства;

0,75 — если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «BBB» по классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс» (Fitch-Ratings) или «Стандарт энд Пурс» (Standard & Poor's) либо не ниже уровня «Baa2» по классификации рейтингового агентства «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service);

0,5 — если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня «BBB-» или «BB+» по классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс» (Fitch-Ratings) или «Стандарт энд Пурс» (Standard & Poor's) либо уровня «Baa3» или «Ba1» по классификации рейтингового агентства «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service);

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

0,25 — если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня «BB» или «BB-» по классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс» (Fitch-Ratings) или «Стандарт энд Пурс» (Standard & Poor's) либо уровня «Ba2» или «Ba3» по классификации рейтингового агентства «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service);

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

K — размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации, i в миллионах рублей, по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета.

Показатели Lim и K округляются с точностью до целого числа.

               Ai      i

Округление производится по правилам математического округления, а именно: в

случае,  если  первый  знак  после  запятой больше или равен 5, целая часть
числа  увеличивается  на  единицу,  в случае если первый знак после запятой

меньше 5, целая часть числа не изменяется.

(п. 2.1 в ред. Приказа Минфина РФ от 16.09.2008 № 97н)

2.2. Для расчета Лимита на средства используются данные о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации на дату расчета из информационной системы «Рейтерс» (Reuters), а в случае их отсутствия — данные из информационной системы «Блумберг» (Bloomberg). В случае отсутствия данных о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации в указанных информационных системах, для расчета используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств в сети Интернет на дату расчета. Если кредитная организация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности принимается наивысший из присвоенных.

III. Расчет Лимита на заявки

3.1 Лимит на заявки для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

    Lim   = Lim   - d  + v , где
       Zi      Ai    i    i

    Lim    -  Лимит  на  заявки  для i-й кредитной организации, в миллионах

   Zi

рублей;

d — сумма средств федерального бюджета, размещенных и подлежащих i размещению на депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле:

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

                 d  = (d    + d    + d   ) / 1 000 000, где
                  i     i,x    i,y    i,z

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

d — сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в i,x i-ой кредитной организации на начало рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

d — сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на i,y депозиты в i-ой кредитной организации в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

d — сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на i,z депозиты в i-ой кредитной организации в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

v — сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i i-ой кредитной организации и подлежащих возврату, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле:

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

                 v  = (v    + v    + v   ) / 1 000 000, где
                  i     i,x    i,y    i,z

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

v — сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i,x

i-ой   кредитной   организации,   подлежащих   возврату   i-ой    кредитной
организацией в рабочий  день, предшествующий  дню проведения Отбора заявок,

в рублях и копейках;

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

v — сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i,y i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

v — сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i,z

i-ой   кредитной    организации,   подлежащих   возврату   i-ой   кредитной
организацией  в  день  перечисления  средств i-ой  кредитной организации по

итогам проведенного Отбора заявок, в рублях и копейках.

(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 № 108н)

    Показатели  Lim  ,  d  и  v    округляются с точностью до целого числа.
                   Zi    i     i

Округление производится по правилам математического округления, а именно: в

случае,  если  первый  знак  после  запятой больше или равен 5, целая часть
числа увеличивается на единицу, в случае,  если  первый  знак после запятой

меньше 5, целая часть числа не изменяется.

3.2 Лимит на заявки устанавливается равным нулю в случае:

а) если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем минимальный объем одной заявки, установленный для предстоящего Отбора заявок;

б) несоответствия кредитной организации установленным законодательством Российской Федерации требованиям к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты;

в) направления Федеральным казначейством кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение;

г) неисполнения кредитной организацией обязательств по заключению с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета Кредитной организации о предоставлении права Федеральному казначейству на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Федерального казначейства денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату депозита и уплате начисленных на сумму депозита процентов и штрафных процентов (пени).

3.3. В случае двукратного неполучения от кредитной организации акцепта оферты Федерального казначейства на заключение договора банковского депозита в соответствии с порядком отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, утверждаемым Министерством финансов Российской Федерации, на ближайший по времени Отбор заявок Лимит на заявки для данной кредитной организации устанавливается равным нулю.

Приложение № 1 к Порядку

            федерального бюджета на банковские депозиты

             по состоянию на "__" _________ 20__ года

млн. руб.

--------------------------------

Примечание: <*> По имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета лимита.

От ________ _____________ /_ (должность) (подпись) (Ф.И.О.) Исполнитель _____________ /___ тел. (___) ___________ (должность) (подпись) (Ф.И.О.)

1. Информационное сообщение направляется в виде файла формата XML.

2. Имя файла: tzx{CCCCCCCC}.xml, где C — символ {0 — 9, A — Z}.

3. Поля электронной формы информационного сообщения заполняются следующим образом:

Вложения

• 01L.XLS