Приказ Казначейства России от 30.12.2015 № 395

«О внесении изменений в Порядок управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета, утвержденный приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2009 г. № 210»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПРИКАЗ от 30 декабря 2015 г. № 395

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОРЯДОК УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЯМИ СО СРЕДСТВАМИ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТ 14 СЕНТЯБРЯ 2009 Г. № 210

В связи со служебной необходимостью приказываю:

Внести в Порядок управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета, утвержденный приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2009 г. № 210 (в редакции приказов Федерального казначейства от 7 июня 2010 г. № 139, от 29 апреля 2011 г. № 156, от 20 сентября 2011 г. № 396, от 15 августа 2012 г. № 324 и от 29 декабря 2014 г. № 323) (далее — Порядок), следующие изменения:

1. В пункте 1.1 Порядка слова «Федеральным казначейством» заменить словами «Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства (далее — Межрегиональное операционное УФК)».

2. Пункт 2.1 Порядка изложить в следующей редакции:

«2.1. Единый счет федерального бюджета представляет собой совокупность счетов, открытых Федеральному казначейству, Межрегиональному операционному УФК на балансовом счете № 40105 „Средства федерального бюджета“, в Центральном банке Российской Федерации и территориальным органам Федерального казначейства (далее — ТОФК) в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, а в случае их отсутствия на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций — в кредитных организациях (далее — банки).»

На счет, открытый в Центральном банке Российской Федерации Межрегиональному операционному УФК на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» (далее — отдельный счет МОУ ФК № 40105), зачисляются доходы федерального бюджета, перечисленные со счетов, открытых ТОФК в банках на балансовом счете № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации», неиспользованные остатки средств на счетах ТОФК, открытых на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета», возвраты предоставленных Российской Федерацией кредитов и займов, восстановления кассовых расходов, а также другие поступления в федеральный бюджет.

На счет, открытый ТОФК на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета», зачисляются средства федерального бюджета, перечисленные с отдельного счета МОУ ФК № 40105, восстановления кассовых расходов, а также другие поступления в федеральный бюджет.

ТОФК осуществляют кассовые выплаты с открытых им счетов на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета».».

3. В пунктах 2.2, 2.3, 2.4, наименовании раздела III. «Обеспечение УФК средствами федерального бюджета при кассовом обслуживании исполнения федерального бюджета», пунктах 3.1, 3.2, 3.3, 3.5, 3.7, 3.7.1, 3.7.2, 3.7.3, 3.7.4, 4.1 Порядка, приложении к Порядку аббревиатуру «УФК» заменить аббревиатурой «ТОФК»;

4. В пунктах 2.2, 2.4, 3.2, 4.1 Порядка слово «уровнями» заменить словом «бюджетами»;

5. В пункте 2.2 Порядка слова «на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105 „Средства федерального бюджета“,» заменить словами «на отдельный счет МОУ ФК № 40105»;

6. В пункте 2.3 слова «на счет, открытый Федеральному казначейству в Центральном банке Российской Федерации на балансовом счете № 40105 „Средства федерального бюджета“,» заменить словами «на отдельный счет МОУ ФК № 40105»;

7. В пункте 2.4 Порядка слова «со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете № 40105 „Средства федерального бюджета“,» заменить словами «с отдельного счета МОУ ФК № 40105», слова «Федерального казначейства» заменить словами «Межрегионального операционного УФК»;

8. В пункте 3.1, абзаце втором пункта 3.7 Порядка слова «заместителю руководителя Федерального казначейства или уполномоченному лицу, к полномочиям которых» заменить словами «руководителю Межрегионального операционного УФК или уполномоченному им лицу, к полномочиям которого»;

9. В пунктах 3.1, 3.2, 3.3, 3.5, 3.7, 3.7.1, 3.7.2, 3.7.3, 3.7.4, в абзацах тринадцатом и семнадцатом пункта 4.1 Порядка слова «Федеральное казначейство» в соответствующем числе и падеже заменить словами «Межрегиональное операционное УФК» в соответствующем числе и падеже;

10. В пункте 3.2 Порядка слова «со счета Федерального казначейства, открытого на балансовом счете № 40105 „Средства федерального бюджета“,» заменить словами «с отдельного счета МОУ ФК № 40105»;

11. Пункт 3.6 Порядка изложить в следующей редакции:

«3.6. Межрегиональное операционное УФК, по мере поступления в течение текущего рабочего дня Консолидированных заявок от ТОФК, проверяет правильность их формирования на наличие в представленных Консолидированных заявках реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, а также их соответствие друг другу и иной имеющейся в Межрегиональном операционном УФК информации.»

Показатели Консолидированной заявки должны соответствовать следующим требованиям:

дата составления Консолидированной заявки не должна превышать дату текущего рабочего дня;

наименование ТОФК, а также код ТОФК, присвоенный Федеральным казначейством (далее — код по КОФК), должны соответствовать наименованию и коду по КОФК ТОФК, направившего в Межрегиональное операционное УФК данную Консолидированную заявку;

дата, на которую средства федерального бюджета должны быть перечислены с отдельного счета МОУ ФК № 40105 на счета, открытые ТОФК на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» либо на балансовом счете № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации», должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

реквизиты счета, открытого ТОФК на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» (на балансовом счете № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации»), указанные в Консолидированной заявке, должны соответствовать информации о реквизитах счета, открытого ТОФК на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» (на балансовом счете № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации»), имеющейся в Межрегиональном операционном УФК.

В случае, если содержание Консолидированной заявки не соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК регистрирует в установленном порядке представленную Консолидированную заявку в Журнале регистрации неисполненных документов (код формы по КФД 0531804) и направляет ТОФК, представившему Консолидированную заявку, Протокол (код формы по КФД 0531805) в электронном виде с применением ЭП, в котором указывается причина возврата. При отсутствии возможности направления в электронном виде Протокол направляется в ТОФК с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

В случае, если Консолидированная заявка соответствует установленным требованиям, а также в случае подписания в электронном виде с применением ЭП Консолидированной заявки, сформированной Межрегиональным операционным УФК на основании Консолидированной заявки, поступившей в Межрегиональное операционное УФК от ТОФК по факсимильной связи, руководителем Межрегионального операционного УФК или уполномоченным им лицом, к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок, Межрегиональное операционное УФК осуществляет подготовку и направление в подразделение Центрального банка Российской Федерации расчетного документа на перечисление средств с отдельного счета МОУ ФК № 40105, на счет, открытый соответствующему ТОФК на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» (на балансовом счете № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации»), в соответствии с Договором об обмене электронными сообщениями при переводе денежных средств в рамках платежной системы Банка России от 18 декабря 2013 г. № 671-ЭС-2013, заключенным между Центральным банком Российской Федерации и Межрегиональным операционным УФК.»;

12. Пункт 4.2 Порядка изложить в следующей редакции:

«4.2. Формирование Консолидированной заявки при ее получении от ТОФК по факсимильной связи осуществляется Межрегиональным операционным УФК в соответствии с требованиями, указанными в пункте 4.1 настоящего Порядка. При этом реквизиты формируемой Консолидированной заявки в Межрегиональном операционном УФК заполняются в соответствии с реквизитами, указанными в Консолидированной заявке, полученной от ТОФК по факсимильной связи, с учетом следующих особенностей:»

в графах 1 и 2 Раздела 1 указывается сумма, указанная в графе 1 Раздела 1 Консолидированной заявки, полученной от ТОФК по факсимильной связи.

Формируемая в Межрегиональном операционном УФК Консолидированная заявка оформляется подписью в электронном виде с применением ЭП работника Межрегионального операционного УФК, сформировавшего Консолидированную заявку, и руководителя Межрегионального операционного УФК или уполномоченного им лица, к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок.».

13. Управлению финансовых технологий (В.В. Ткаченко) обеспечить доработку прикладного программного обеспечения Межрегионального операционного управления Федерального казначейства в целях реализации настоящего приказа в соответствии с приказом Федерального казначейства от 21 марта 2013 г. № 53 «Об утверждении порядка организации работ по доработке прикладного программного обеспечения в информационных системах Федерального казначейства».

14. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2016 года.

---