---
title: "Приказ Росавиации от 28.08.2009 N 372"
number: "372"
issued_on: 2009-08-28
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-372-2009-4"
---

## Приказ Росавиации от 28.08.2009 N 372

# Приказ Росавиации от 28.08.2009 N 372

"Об утверждении Положения о порядке приобретения поздравительных открыток и вкладышей к ним, сувенирной продукции, приветственных адресов, почетных грамот, цветов и создании комиссии по их списанию"

> [!WARNING]
> Утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-594-2010-3#p100007) Росавиации от 31.12.2010 N 594
> Документ утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-594-2010-3#p100007) Росавиации от 31.12.2010 N 594.


**МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

**ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ВОЗДУШНОГО ТРАНСПОРТА**


## ПРИКАЗ

от 28 августа 2009 г. N 372

**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ПРИОБРЕТЕНИЯ**
**ПОЗДРАВИТЕЛЬНЫХ ОТКРЫТОК И ВКЛАДЫШЕЙ К НИМ, СУВЕНИРНОЙ**
**ПРОДУКЦИИ, ПРИВЕТСТВЕННЫХ АДРЕСОВ, ПОЧЕТНЫХ ГРАМОТ,**
**ЦВЕТОВ И СОЗДАНИИ КОМИССИИ ПО ИХ СПИСАНИЮ**

В соответствии с пунктом 9.9 Положения о Федеральном агентстве воздушного транспорта, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июля 2004 г. N 396, требованиями Инструкции по бюджетному учету (Приказ Минфина России от 30 декабря 2008 г. N 148н), Указаниями о порядке применения бюджетной классификации (Приказ Минфина России от 25 декабря 2008 г. N 145н) и письма Минфина России от 21 июля 2009 г. N 02-05-10/2931 приказываю:
1. Утвердить "Положение о порядке приобретения, выдачи и списания поздравительных открыток и вкладышей к ним, сувенирной продукции, приветственных адресов, почетных грамот, благодарственных писем, дипломов и удостоверений для награждения и т.п., цветов" (Приложение N 1).
2. Создать комиссию по списанию приобретаемых поздравительных открыток и вкладышей к ним, сувенирной продукции, приветственных адресов, почетных грамот, благодарственных писем, букетов цветов, дипломов и удостоверений для награждения (приложение N 2 - не приводится).
3. Приказ Росавиации от 11 декабря 2006 г. N 126 считать утратившим силу.
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на начальника Управления финансов, бухгалтерского учета и отчетности Юдина В.И.

Руководитель
**Г.К.КУРЗЕНКОВ**





Приложение N 1
Утверждено
Приказом Росавиации
от 28 августа 2009 г. N 372

**ПОЛОЖЕНИЕ**
**О ПОРЯДКЕ ПРИОБРЕТЕНИЯ, ВЫДАЧИ И СПИСАНИЯ**
**ПОЗДРАВИТЕЛЬНЫХ ОТКРЫТОК И ВКЛАДЫШЕЙ К НИМ, СУВЕНИРНОЙ**
**ПРОДУКЦИИ, ПРИВЕТСТВЕННЫХ АДРЕСОВ, ПОЧЕТНЫХ ГРАМОТ,**
**БЛАГОДАРСТВЕННЫХ ПИСЕМ, ДИПЛОМОВ И УДОСТОВЕРЕНИЙ**
**ДЛЯ НАГРАЖДЕНИЯ И Т.П., ЦВЕТОВ**

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с требованиями Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации (Приказ Минфина России от 25 декабря 2008 г. N 145н) и регламентирует порядок приобретения, выдачи и списания поздравительных открыток, сувенирной продукции, приветственных адресов, почетных грамот, цветов (далее - сувенирная продукция).
2. Приобретение сувенирной продукции осуществляется только по указанию руководителя Федерального агентства воздушного транспорта (далее - Агентство) при наличии средств по статье 290 бюджетной классификации расходов Российской Федерации "Прочие расходы".
3. Выдача сувенирной продукции производится, как правило, сотрудникам Агентства в связи с памятными и юбилейными датами, за достигнутые успехи в труде, своевременное и качественное выполнение своих служебных обязанностей; представителям других организаций (в том числе и зарубежных) - в связи с памятными и юбилейными датами в этих организациях, а также в целях установления и поддержания дальнейшего сотрудничества и т.д., с составлением ведомости выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (код формы 0504210 - Приложение N 3).
Ведомость выдачи сувенирной продукции в обязательном порядке визируется начальником Управления финансов, бухгалтерского учета и отчетности, главным бухгалтером и утверждается руководителем Агентства.
4. Списание с учета выданной сувенирной продукции осуществляется по Акту списания материальных запасов (код формы 0504230 - Приложение N 4).
Акт составляется комиссией, назначаемой приказом, и утверждается руководителем Агентства.
5. Контроль за приобретением, выдачей и списанием сувенирной продукции возлагается на начальника Управления финансов, бухгалтерского учета и отчетности.





Приложение N 3

                                                    Утверждаю
                                        Руководитель _________ ____________
                                                     (подпись) (расшифровка
                                                                 подписи)
                                          "___" _________________ 20__ г.

                                 ВЕДОМОСТЬ
             ВЫДАЧИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ НА НУЖДЫ УЧРЕЖДЕНИЯ
                         за "__" ________ 20__ г.

<table>
<colgroup><col width="69%"><col width="15%"><col width="16%"></colgroup>
<tr><td colspan="2" rowspan="2">Форма по ОКУД</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td>0504210</td></tr>
<tr><td colspan="2">Дата</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Учреждение __________________________________________ по ОКПО</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Структурное подразделение ___________________________</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Материально ответственное лицо ______________________</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3"></td></tr>
<tr><td rowspan="6"></td><td colspan="2">Бухгалтерская запись</td></tr>
<tr><td>дебет</td><td>кредит</td></tr>
</table>


Главный                           Материалы
бухгалтер _________ _____________ выдал   ___________ ________ ____________
          (подпись) (расшифровка         (должность) (подпись) (расшифровка
                       подписи)                                   подписи)
"___" _______________ 20__ г.

Форма 0504210 с. 2


<table>
<colgroup><col width="12%"><col width="11%"><col width="8%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="7%"></colgroup>
<tr><td>Материальные</td><td colspan="2">наименование</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>ценности</td><td colspan="2">код</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Единица измерения</td><td colspan="2">наименование</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">код</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Фамилия, И.О. получателя</td><td>Код строк</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td><td>выдано</td></tr>
<tr><td colspan="2">1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td><td>10</td><td>11</td><td>12</td></tr>
<tr><td colspan="2"></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2"></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2"></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3">Итого</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



| Цена за единицу |
| --- |
| Сумма |






Приложение N 4

                                                     Утверждаю
                                         Руководитель
                                         учреждения  _________ ____________
                                                     (подпись) (расшифровка
                                                                 подписи)
                                          "___" _________________ 20__ г.

                    АКТ О СПИСАНИИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
                         от "__" ________ 20__ г.

<table>
<colgroup><col width="84%"><col width="16%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">Форма по ОКУД</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td>0504230</td></tr>
<tr><td>Дата</td><td></td></tr>
<tr><td>Учреждение _____________________________________ по ОКПО</td><td></td></tr>
<tr><td>Структурное подразделение ______________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Материально ответственное лицо _________________</td><td></td></tr>
</table>

Комиссия в составе ________________________________________________________
                                  (должность, фамилия, И.О.)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
назначенная приказом (распоряжением) от "__" ____________ 20__ г. N ______,
произвела проверку выданных со склада в  подразделения материальных запасов
и установила фактическое расходование следующих материалов:


<table>
<colgroup><col width="18%"><col width="5%"><col width="8%"><col width="11%"><col width="9%"><col width="8%"><col width="9%"><col width="12%"><col width="9%"><col width="9%"></colgroup>
<tr><td colspan="2">Материальные запасы</td><td rowspan="2">Единица измерения</td><td rowspan="2">Норма расхода</td><td colspan="3">Фактически израсходовано</td><td rowspan="2">Направление расхода</td><td colspan="2">Бухгалтерская запись</td></tr>
<tr><td>наименование материала</td><td>код</td><td>количество</td><td>цена, руб.</td><td>сумма, руб.</td><td>дебет</td><td>кредит</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td><td>10</td></tr>
</table>


Форма 0504230 с. 2


<table>
<colgroup><col width="18%"><col width="5%"><col width="8%"><col width="11%"><col width="9%"><col width="8%"><col width="9%"><col width="12%"><col width="9%"><col width="9%"></colgroup>
<tr><td colspan="2">Материальные запасы</td><td rowspan="2">Единица измерения</td><td rowspan="2">Норма расхода</td><td colspan="3">Фактически израсходовано</td><td rowspan="2">Направление расхода</td><td colspan="2">Бухгалтерская запись</td></tr>
<tr><td>наименование материала</td><td>код</td><td>количество</td><td>цена, руб.</td><td>сумма, руб.</td><td>дебет</td><td>кредит</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td><td>10</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="6">Итого</td><td></td><td colspan="3"></td></tr>
</table>


Всего    по    настоящему      акту     списано    материалов    на   общую

| сумму |
| --- |

<div align="right">

_________________________________________________ руб.

</div>

                                     (сумма прописью)

Заключение комиссии: ______________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________

Председатель комиссии   ___________  ___________  _________________________
                        (должность)   (подпись)     (расшифровка подписи)
Члены комиссии:         ___________  ___________  _________________________
                        (должность)   (подпись)     (расшифровка подписи)
                        ___________  ___________  _________________________
                        (должность)   (подпись)     (расшифровка подписи)
                        ___________  ___________  _________________________
                        (должность)   (подпись)     (расшифровка подписи)
                        ___________  ___________  _________________________
                        (должность)   (подпись)     (расшифровка подписи)
"___" _______________ 20__ г.



---