Приказ Казначейства России от 22.07.2011 № 317

(ред. от 20.03.2013)

«Об утверждении Порядка действий работников территориальных органов Федерального казначейства при выявлении несанкционированных платежных операций»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПРИКАЗ

от 22 июля 2011 г. № 317

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ДЕЙСТВИЙ РАБОТНИКОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ

В целях обеспечения деятельности территориальных органов Федерального казначейства, направленной на противодействие проведению несанкционированных платежных операций, приказываю:

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

1. Утвердить прилагаемый Порядок действий работников территориальных органов Федерального казначейства при выявлении несанкционированных платежных операций (далее — Порядок).

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

2. Руководителям территориальных органов Федерального казначейства обеспечить выполнение требований Порядка.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства А.Ю. Демидова.

ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ РАБОТНИКОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ НЕСАНКЦИОНИРОВАННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ ОПЕРАЦИЙ

1. Общие положения

1.1 Для целей настоящего Порядка используются следующие понятия:

клиенты — администраторы доходов бюджета, администраторы источников финансирования дефицита бюджета, финансовые органы или получатели бюджетных средств, а также иные организации, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства (далее — органы Федерального казначейства);

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

платежная операция — операция по проведению кассовых выплат со счетов, открытых органу Федерального казначейства в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации;

фальсификация — подделка платежного (расчетного) документа либо искажение сведений, данных в платежном (расчетном) документе;

несанкционированная платежная операция — платежная операция по платежному (расчетному) документу с признаками фальсификации; платежная операция, проведенная работниками, не уполномоченными на проведение данной операции, платежная операция, проведенная по причине ошибки в работе прикладного программного обеспечения.

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

1.2. Исполнение настоящего Порядка органами Федерального казначейства применительно к сведениям, составляющим государственную тайну, осуществляется с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

2. Порядок действий

2.1. Работник органа Федерального казначейства, выявивший несанкционированную платежную операцию, незамедлительно докладывает об этом курирующему заместителю руководителя органа Федерального казначейства или руководителю органа Федерального казначейства (лицу, исполняющему его обязанности).

(в ред. Приказов Казначейства России от 27.04.2012 № 179, от 20.03.2013 № 48)

Абзац исключен. - Приказ Казначейства России от 20.03.2013 № 48.

Курирующий заместитель руководителя органа Федерального казначейства обязан незамедлительно поставить в известность по данному факту руководителя органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности).

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

2.2. Руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) после получения сообщения, указанного в пункте 2.1 настоящего Порядка, обеспечивает:

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

- незамедлительное извещение подразделения расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (кредитной организации, филиала кредитной организации) (далее — банк), в котором открыт счет получателя платежа, о выявленной несанкционированной платежной операции;

(в ред. Приказа Казначейства России от 27.04.2012 № 179)

• выявление по первичным документам, журналам регистрации, отчетам и протоколам работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции;
• присутствие на рабочих местах работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции;
• принятие мер по выяснению причин перевода средств с нарушением законодательства Российской Федерации;

- необходимые меры по обеспечению сохранности копий баз данных прикладного программного обеспечения, с применением которого была осуществлена несанкционированная платежная операция.

(абзац введен Приказом Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

При выявлении несанкционированной платежной операции, в первую очередь, необходимо установить факт представления клиентом в орган Федерального казначейства платежного (расчетного) документа на проведение кассовой выплаты и его соответствие проводимой платежной операции.

В случае если факт проведения несанкционированной операции не подтвердился, руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) не позднее следующего рабочего дня после выяснения извещает об этом банк, в котором открыт счет получателя платежа.

(в ред. Приказов Казначейства России от 27.04.2012 № 179, от 20.03.2013 № 48)

2.3. При невыявлении в течение получаса с момента извещения руководителя органа Федерального казначейства (лица, исполняющего его обязанности) причин проведения несанкционированной платежной операции, местонахождения работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции, или выявлении незаконности данной платежной операции руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) незамедлительно извещает территориальные органы Следственного комитета Российской Федерации и Федеральной службы безопасности.

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

2.4. Руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) в срок не позднее следующего рабочего дня с момента выявления фактов, указанных в пункте 2.1 настоящего Порядка, информирует заместителя руководителя Федерального казначейства (А.Ю. Демидов) о выявленной несанкционированной платежной операции и принятых мерах.

(в ред. Приказа Казначейства России от 20.03.2013 № 48)

2.5. По факту несанкционированной платежной операции в органе Федерального казначейства проводится в установленном порядке служебная проверка, материалы направляются руководителю Федерального казначейства.

---