Библиотека
Скачать PDF

Приказ Минфина РФ от 11.03.2004 № 29н

Министерство финансов Российской Федерации · № 29н от 11.03.2004Утратил силу 11.03.2004

«Об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2004 № 5691)

Внимание

Утратил силу в связи с изданием Приказа Минфина РФ от 19.05.2005 № 67н. Документ утратил силу в связи с изданием Приказа Минфина РФ от 19.05.2005 № 67н.

Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 марта 2004 г. № 5691

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 11 марта 2004 г. № 29н

ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

Во исполнение подпунктов 10 и 11 пункта 2 статьи 7, подпунктов 11 и 12 пункта 2 статьи 10 Федерального закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 30, ст. 3028) приказываю:

1. Утвердить прилагаемые:

инструкцию о порядке заполнения и представления отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений (Приложение 1);

форму отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение 2);

форму отчета о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений (Приложение 3);

форму отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (Приложение 4);

форму отчета о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (Приложение 5);

форму отчета о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии (Приложение 6).

2. Установить, что отчетность за 2002 г. предоставляется одновременно с отчетностью за 2003 г.

3. Установить, что ежеквартальная отчетность предоставляется, начиная с отчетности за I квартал 2004 г.

Министр А. Л. Кудрин

Приложение 1 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 11.03.2004 № 29н

ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

1. Пенсионный фонд Российской Федерации представляет в Министерство финансов Российской Федерации следующую отчетность:

а) ежеквартально, нарастающим итогом:

отчет о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении;

отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений;

б) ежегодно:

отчет о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц;

отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;

отчет о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии.

2. Отчетность представляется в Министерство финансов Российской Федерации в следующие сроки:

а) отчетность за 3, 6 и 9 месяцев — не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

б) отчетность за год — не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом, за исключением «Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц», который представляется не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом.

3. Отчетность представляется в Министерство финансов Российской Федерации путем направления электронного документа либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте.

4. Строка 011 «Отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении» заполняется в отчете за год.

5. В строках 010 — 050 таблицы 1 «Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц» указываются суммы, отраженные в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.

6. В случае получения в отчетном периоде чистого финансового результата от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации более чем за один год, предшествующий отчетному, в строке 050 «Отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении» и строке 030 «Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц» указывается общая сумма чистого финансового результата, далее добавляется строка «в том числе» и соответствующее число строк «за ____ год», где чистый финансовый результат указывается раздельно для каждого года.

7. «Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям» и таблица 2 «Отчета о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии» заполняются на основании данных отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчета о доходах от инвестирования, предоставляемых в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с п. 16 статьи 12 Федерального закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 30, ст. 3028).

8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение «0» (ноль).

Приложение 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 11.03.2004 № 29н

ОТЧЕТ
О СТРАХОВЫХ ВЗНОСАХ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ
НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ,

        ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ
          ФЕДЕРАЦИИ, И ИХ ВРЕМЕННОМ РАЗМЕЩЕНИИ
                      за __________
                          (период)
Наименование показателя Код стр. Млн. рублей
1 2 3 

1. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период, — всего
010




в том числе страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в январе года, следующего за отчетным
011





2. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и временно размещенные в установленном порядке в отчетном периоде
020





3. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и не направленные на временное размещение в отчетном периоде
030





4. Доход, полученный в отчетном периоде от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде
040





5. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за _____ год
050





6. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с временным размещением страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде
060





7. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с ведением специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в отчетном периоде
070







Наименование должности
уполномоченного лица                        __________ И. О. Фамилия


Приложение 3
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 № 29н


                              ОТЧЕТ
О ВЫПЛАТАХ, ОСУЩЕСТВЛЕННЫХ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за __________
(период)






Наименование показателя
Код стр.
Млн. рублей






1
2
3






1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном периоде (запланированные), — всего
010




в том числе:






накопительной части трудовой пенсии
011





правопреемникам застрахованных лиц
012





2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, — всего
020





в том числе:






накопительной части трудовой пенсии
021





правопреемникам застрахованных лиц
022





3. Расходы на доставку накопительной части трудовой пенсии
030







Наименование должности
уполномоченного лица                        __________ И. О. Фамилия


Приложение 4
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 № 29н


                               ОТЧЕТ
О СРЕДСТВАХ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, УЧТЕННЫХ
В СПЕЦИАЛЬНОЙ ЧАСТИ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЛИЦЕВЫХ
СЧЕТОВ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ
за _____ год


Таблица 1






Наименование показателя
Код стр.
Млн. рублей






1
2
3






1. Страховые взносы, поступившие в отчетном году
010




2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году
020





3. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году
030





4. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, — всего
040





в том числе:






накопительной части трудовой пенсии
041





правопреемникам застрахованных лиц
042





5. Плата за перевод средств пенсионных накоплений в порядке реализации права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании), произведенный в отчетном году
050







Таблица 2






Наименование показателя
Код стр.
На начало отчетного года
На конец отчетного года






1
2
3
4






Застрахованные лица, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, чел. — всего
100





в том числе:







в государственной управляющей компании __________________________________ (наименование компании)
101






в управляющих компаниях:







__________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
201






__________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
202






__________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
...






в негосударственных пенсионных фондах:







__________________________________ (название фонда)
301






__________________________________ (название фонда)
302






__________________________________ (название фонда)
...








Наименование должности
уполномоченного лица                        __________ И. О. Фамилия


Приложение 5
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 № 29н


                               ОТЧЕТ
О РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ
НАКОПЛЕНИЙ, ПЕРЕДАННЫХ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
УПРАВЛЯЮЩИМ КОМПАНИЯМ
за ____ год






Наименование показателя
Код стр.







1
2
3






1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный год, млн. рублей — всего
100




в том числе:






государственной управляющей компанией ______________________________________ (наименование компании)
101





управляющими компаниями:






______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
102





______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
...





2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году государственной управляющей компанией _____________________________________, (наименование компании) к средней стоимости чистых активов, процентов
200





3. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году управляющими компаниями, к средней стоимости чистых активов, процентов
300





______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
301





______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
...





4. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году, млн. рублей — всего
400





в том числе:






государственной управляющей компанией ______________________________________ (наименование компании)
401





управляющими компаниями:






______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
402





______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
...





5. Вознаграждение государственной управляющей компании, процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений _____________________________________ (наименование компании)
500





6. Вознаграждение управляющих компаний, процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений:
600





______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
601





______________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)
...







Наименование должности
уполномоченного лица                        __________ И. О. Фамилия


Приложение 6
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 11.03.2004 № 29н


                              ОТЧЕТ
О ПЕРЕДАЧЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ,
ПРЕДНАЗНАЧЕННЫХ ДЛЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ
НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ
за ____ год


Таблица 1





Наименование субъекта инвестированияКод стр.Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации субъектам инвестирования, млн. руб.Средства пенсионных накоплений, переданные субъектами инвестирования в Пенсионный фонд Российской Федерации, млн. руб.Средства пенсионных накоплений, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации, но не переданные субъектам инвестирования, млн. руб.


Всегов том числе вновь переданныев том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лицв том числе переданные по иным основаниямВсегов том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лицв том числе переданные на финансирование выплатв том числе переданные по иным основаниям


1234567891011


1. Государственная управляющая компания ____________ (наименование компании)100


2. Управляющие компании, всего200


в том числе:


____________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)201


____________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)202


____________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)203


3. Негосударственные пенсионные фонды, всего:300х


в том числе:


____________ (наименование фонда)301х


____________ (наименование фонда)302х


____________ (наименование фонда)303х


4. ИТОГО (строки 100 + 200 + + 300)400




Таблица 2





Наименование субъекта инвестированияКод стр.Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений, млн. руб.Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений относительно средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, процентов


Всегов том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитарияв том числе оплата услуг специализированного депозитарияВсегов том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитарияв том числе оплата услуг специализированного депозитария


12345678


1. Государственная управляющая компания100


2. Управляющие компании, всего200


в том числе:


____________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)201


____________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)202


____________ (наименование компании, инвестиционного портфеля)203


3. ИТОГО (строки 100 + 200)300




Наименование должности
уполномоченного лица                        __________ И. О. Фамилия





Вложения