Приказ ФАНО России от 21.03.2014 № 26
Актуально на 10.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФАНО России от 21.03.2014 N 26. 26. 21.03.2014. https://bukva.ai/docs/prikaz-26-2014-fano-rossii-federalnoe
«Об утверждении Положения о порядке направления федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций в служебные командировки»
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО НАУЧНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
ПРИКАЗ
от 21 марта 2014 г. № 26
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ НАПРАВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ГРАЖДАНСКИХ СЛУЖАЩИХ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА НАУЧНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СЛУЖЕБНЫЕ КОМАНДИРОВКИ
В целях организации направления федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций в служебные командировки и в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. № 813 «О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих», Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 октября 2002 г. № 729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета», Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2005 г. № 812 «О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета», Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 августа 2004 г. № 64н «Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета» приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке направления федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций в служебные командировки.
2. Начальнику Административного управления И.О. Шеходановой:
обеспечить исполнение пункта 10 Порядка и условий командирования федеральных государственных гражданских служащих, утвержденных Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. № 813 «О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих»;
в течение трех дней со дня подписания настоящего Приказа подготовить проект приказа о назначении федерального государственного гражданского служащего Федерального агентства научных организаций, ответственного за ведение журналов учета гражданских служащих, выезжающих и приезжающих в служебные командировки, и осуществление отметок в командировочных удостоверениях.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.
ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ НАПРАВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ГРАЖДАНСКИХ СЛУЖАЩИХ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА НАУЧНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СЛУЖЕБНЫЕ КОМАНДИРОВКИ
I. Общие положения
1. Настоящее Положение о порядке направления федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций в служебные командировки (далее — Положение) разработано в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации», Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. № 813 «О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих», Указом Президента Российской Федерации от 6 марта 2009 г. № 244 «Об утверждении перечня должностей федеральной государственной гражданской службы, замещение которых дает право пользования залами для официальных лиц и делегаций», Постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2008 г. № 749 «Об особенностях направления работников в служебные командировки», Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 октября 2002 г. № 729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета», Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2005 г. № 812 «О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета», Приказом Минфина России от 2 августа 2004 г. № 64н «Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета».
2. Настоящее Положение определяет порядок и условия направления федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций (далее — Агентство) в служебные командировки на территории Российской Федерации и на территории иностранных государств.
3. Настоящее Положение распространяется на всех федеральных государственных гражданских служащих Агентства (далее — служащие).
4. В соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации служебной командировкой (далее — командировка) является поездка работника (служащего) по распоряжению работодателя (руководителя Агентства) на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы. Поездки служащих, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер, командировками не являются.
5. При направлении служащего в командировку ему гарантируется сохранение места работы, денежного содержания, а также возмещение расходов, связанных с командировкой.
Денежное содержание за период нахождения служащего в командировке сохраняется за все дни нахождения в командировке, а также за дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути, сохраняется за все дни работы по графику служащего в Агентстве.
6. Направление служащих в командировку осуществляется в соответствии с планом командирования федеральных государственных гражданских служащих Агентства (далее — План командирования), составленным на календарный год в соответствии с предложениями руководителей структурных подразделений Агентства.
План командирования на следующий год утверждается руководителем Агентства либо лицом, его заменяющим, не позднее 25 декабря текущего года.
В Плане командирования содержится следующая информация в разрезе структурных подразделений:
обоснование необходимости командировки и ее цель;
место командировки (страна, населенный пункт, организация);
количество командируемых служащих;
срок командировки для каждого служащего, включая день выезда в командировку и день возвращения в место прохождения службы;
расчет расходов на проезд к месту командировки и обратно, расходов по найму жилого помещения, дополнительных расходов (суточных), иных расходов, в том числе расходов, дополнительно возмещаемых при направлении служащих на территории иностранных государств (расходы по оформлению выездных документов (виз), обязательной медицинской страховки, аэродромные сборы, иные обязательные платежи и сборы).
План командирования составляется по форме согласно Приложению № 1 к настоящему Положению и подлежит обязательному согласованию с Финансовым управлением на предмет наличия финансового обеспечения расходов по командировкам, предусмотренных планом.
Подготовка Плана командирования на календарный год и его представление руководителю Агентства на подпись осуществляется Управлением бухгалтерского учета и отчетности.
Внесение изменений в План командирования осуществляется Управлением бухгалтерского учета и отчетности, при необходимости ежеквартально, на основании служебных записок руководителей структурных подразделений Агентства с указанием причин изменения. Служебные записки руководителей структурных подразделений Агентства представляются в Управление бухгалтерского учета и отчетности не позднее десяти дней до начала квартала.
7. Направление служащего в командировку, не предусмотренную планом, осуществляется по личному распоряжению руководителя Агентства либо лица, его замещающего, а также на основании служебной записки руководителя структурного подразделения Агентства и служебного задания, утвержденных руководителем Агентства либо лицом, его замещающим.
В случае внепланового командирования по поручению руководителя Агентства, Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, обращения Генеральной прокуратуры, правоохранительных органов, представление служебной записки в Административное управление осуществляется руководителем структурного подразделения Агентства в течение суток с момента поступления соответствующего поручения.
К служебной записке прилагается служебное задание и расчет-обоснование расходов, связанных со служебной командировкой.
Управление бухгалтерского учета и отчетности ведет учет служебных командировок, не предусмотренных планом.
В случае увеличения количества командировок Управление бухгалтерского учета и отчетности готовит предложения о выделении дополнительных средств на командировочные расходы в разрезе кодов классификации операций сектора государственного управления, согласовывает предложения с Финансовым управлением и утверждает указанные предложения у руководителя Агентства либо лица, его замещающего.
II. Порядок направления служащих в командировки
8. До начала командировки должны быть оформлены следующие документы:
служебная записка руководителя структурного подразделения Агентства;
расчет-обоснование командировочных расходов;
приказ о направлении служащего в командировку;
командировочное удостоверение.
9. Служебная записка подготавливается руководителем структурного подразделения Агентства, оформляется в свободной форме и содержит развернутое обоснование командирования служащего.
10. Служебное задание оформляется на бланке формы № Т-10а, утвержденной Постановлением Госкомстата России от 5 января 2004 г. № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты» (далее — Постановление Госкомстата от 5 января 2004 г. № 1), руководителем структурного подразделения Агентства с обязательным указанием цели командировки.
11. Расчет-обоснование командировочных расходов оформляется по образцу согласно Приложению № 2 к настоящему Положению руководителем структурного подразделения Агентства. Расчет-обоснование составляется с соблюдением норм согласно Приложению № 3 к настоящему Положению.
12. Служебная записка, служебное задание и расчет-обоснование передаются Административным управлением руководителю Агентства либо лицу, его замещающему, на утверждение не позднее 10 рабочих дней до дня выезда служащего в командировку.
13. На основании утвержденного руководителем служебного задания Административным управлением оформляется приказ о направлении служащего в командировку на бланке формы № Т-9, утвержденной Постановлением Госкомстата от 5 января 2004 г. № 1.
14. Одновременно с приказом о направлении в командировку Административным управлением оформляется командировочное удостоверение на бланке формы № Т-10, утвержденной Постановлением Госкомстата от 5 января 2004 г. № 1.
В случае направления служащего на территорию иностранного государства командировочное удостоверение не оформляется, за исключением случаев направления сотрудника в государства — участники Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, на основании которых в документах для въезда и выезда пограничными органами не делаются отметки о пересечении государственной границы.
15. В день подписания служебного задания командируемый служащий обращается в Управление бухгалтерского учета и отчетности с заявлением о выдаче (перечислении) аванса.
Аванс выдается в сумме, соответствующей расчету-обоснованию командировочных расходов.
Заявление на выдачу аванса составляется по образцу согласно Приложению № 4 к настоящему Положению.
16. Управление бухгалтерского учета и отчетности проверяет заявление на выдачу аванса:
на соответствие сумм, указанных в заявлении, расчету-обоснованию;
на соответствие сумм, указанных в заявлении и расчете-обосновании, нормам, установленным в Приложении № 3 к настоящему Положению;
на отсутствие задолженности командируемого лица по предыдущему авансу;
на наличие свободных остатков лимитов бюджетных обязательств по соответствующим видам расходов.
17. В целях сокращения сроков документооборота на подпись руководителю Агентства передаются одновременно следующие документы:
приказ о направлении служащего в командировку;
командировочное удостоверение;
заявление на выдачу (перечисление) аванса (с визой бухгалтера).
18. Не позднее чем за шесть рабочих дней до начала командировки Административное управление знакомит служащего под роспись с приказом о командировке и вручает ему служебное задание и командировочное удостоверение.
Служебное задание и командировочное удостоверение находятся у служащего в течение всего срока служебной командировки.
19. В день подписания приказа работником Административного управления в Управление бухгалтерского учета и отчетности передается копия приказа и заявление на выдачу аванса.
20. Выдача служащим денежных средств на командировочные расходы производится при условии утверждения руководителем Агентства либо лицом, его замещающим, командировочного удостоверения, приказа, служебного задания и заявления на получение аванса.
21. Регистрация служащих, выезжающих в командировки, осуществляется Административным управлением в журнале учета работников, выезжающих в служебные командировки, по форме № ТК-1 (гос), установленной Постановлением Росстата от 23 декабря 2005 г. № 107 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету федеральными государственными органами работников, выезжающих и приезжающих в служебные командировки».
22. Лицо, ответственное за ведение журнала учета работников, выезжающих в служебные командировки, назначается приказом Агентства.
III. Срок командировки и особенности работы в командировке
23. Срок командировки устанавливается в приказе с учетом объема, сложности и других особенностей служебного задания.
24. Днем выезда в командировку считается день отправления поезда, самолета, автобуса или другого транспортного средства из места прохождения командированным федеральной государственной гражданской службы, а днем приезда — день прибытия указанного транспортного средства в место прохождения командированным федеральной государственной гражданской службы. При отправлении указанного транспортного средства до 24 часов, включительно, днем выезда в командировку считаются текущие сутки, а с 00 часов 00 минут и позднее — последующие сутки. Если место прибытия указанного транспортного средства находится за чертой населенного пункта, день отъезда (день приезда) в командировку определяется с учетом времени, необходимого для проезда до данного места.
25. Фактический срок пребывания в месте командировки на территории Российской Федерации определяется по отметкам о дате приезда в место командировки и дате выезда из него, которые делаются в командировочном удостоверении и заверяются подписью уполномоченного лица и печатью, которая используется в хозяйственной деятельности организации для засвидетельствования такой подписи.
Если служащий командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, отметки в командировочном удостоверении о дате приезда и дате выезда делаются в каждой организации.
Фактический срок пребывания в командировке на территории иностранного государства определяется:
а) по отметкам в командировочном удостоверении, в случае направления служащего в командировку на территорию государств — участников Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, на основании которых в документах для въезда и выезда пограничными службами не делаются отметки о пересечении государственной границы;
б) по отметкам пограничных служб в паспорте, служебном паспорте или дипломатическом паспорте служащего о пересечении Государственной границы Российской Федерации.
26. На служащего, находящегося в командировке, распространяется режим служебного времени тех организаций, в которые он командирован.
В случае, если режим служебного времени в организации отличается от режима служебного времени в Агентстве, в сторону уменьшения дней отдыха, взамен дней отдыха, не использованных в период нахождения в служебной командировке, служащему предоставляются другие дни отдыха по возвращении из служебной командировки.
27. В случае если служащий выезжает в командировку в выходной день, по возвращении из командировки ему предоставляется другой день отдыха в установленном порядке. Если служащий специально командирован для работы в выходные и праздничные дни, компенсация за работу в эти дни производится в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации.
28. В целях соблюдения трудового законодательства Российской Федерации служащий должен представить заявление, в котором указываются даты дней отдыха. По желанию работника, работавшего в выходной или нерабочий праздничный день, ему может быть предоставлен другой день отдыха. В этом случае работа в выходной или нерабочий праздничный день оплачивается в одинарном размере, а день отдыха оплате не подлежит.
Предоставление дня отдыха оформляется Административным управлением соответствующим приказом с указанием даты.
IV. Возмещение расходов, связанных с командировкой
29. При направлении гражданского служащего в служебную командировку ему возмещаются:
а) расходы по проезду к месту командирования и обратно, к месту прохождения службы;
б) расходы по проезду из одного населенного пункта в другой, если гражданский служащий командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах;
в) расходы по найму жилого помещения;
г) дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные);
д) иные расходы, связанные со служебной командировкой (при условии, что они произведены гражданским служащим с разрешения или ведома руководителя Агентства или уполномоченного им лица).
В состав иных расходов могут включаться:
сборы за услуги аэропортов (например, расходы на оплату услуг таможенных терминалов), комиссионные сборы;
расходы по оплате услуг связи (за пределами Российской Федерации);
расходы на проезд до станции, пристани, аэропорта в местах отправления, назначения и пересадок;
расходы, связанные с обменом наличной валюты или чека в банке на наличную иностранную валюту;
иные фактически произведенные и документально подтвержденные расходы.
30. Указанные расходы могут быть приняты к учету только в случае, если они связаны с выполнением служебного задания. В противном случае, оплата этих расходов осуществляется служащим самостоятельно.
31. При направлении гражданского служащего в служебную командировку на территорию иностранного государства ему дополнительно возмещаются:
а) расходы на оформление заграничного паспорта, визы и других выездных документов;
б) обязательные консульские и аэродромные сборы;
в) сборы за право въезда или транзита автомобильного транспорта;
г) расходы на оформление обязательной медицинской страховки;
д) иные обязательные платежи и сборы.
Возмещение расходов, связанных с командировкой, осуществляется при представлении документов, подтверждающих эти расходы.
Все расходы, связанные со служебными командировками, в том числе иные расходы, возмещаются служащему за счет средств, предусмотренных в федеральном бюджете на содержание Агентства.
32. В случае направления служащего в командировку на территорию иностранного государства аванс выплачивается по нормам, установленным для возмещения расходов при направлении в командировку на территорию иностранного государства, в российских рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на день оформления заявления на выдачу аванса.
33. Наряду с самостоятельным приобретением служащими билетов на проезд и оплатой найма жилого помещения Агентство само может осуществлять закупку билетов на проезд и бронировать жилое помещение при направлении служащих в командировки. Закупка билетов на проезд и бронирование жилого помещения Агентством осуществляется после проведения процедур по выбору поставщика услуг по обеспечению билетами и бронированию жилого помещения и заключения с ним государственного контракта в соответствии с требованиями Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд». В этом случае расходы по проезду и найму жилых помещений оплачиваются Агентством в соответствии с условиями государственного контракта на основании выставленных счета, счета-фактуры и акта оказанных услуг. Организация заключения и исполнения таких государственных контрактов осуществляется Управлением делами.
34. Заказ билетов и бронирование проживания осуществляется Управлением делами по устному распоряжению начальника Административного управления на основании приказа о направлении служащего в командировку, подписанного руководителем Агентства или лицом, его заменяющем.
Поступившие в Агентство билеты и документы на бронирование проживания принимаются Управлением делами и передаются в Управление бухгалтерского учета и отчетности.
35. Управление бухгалтерского учета и отчетности проверяет поступившие билеты (маршрут/квитанции, контрольные купоны электронных билетов) при принятии их к учету на соответствие их требованиям Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и данным командированного служащего.
36. В случае приобретения Агентством проездных документов и оплаты жилого помещения (бронирования гостиницы) для служащих, направляемых в командировки, денежный аванс выдается только для оплаты дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных).
37. Денежные документы (билеты, маршрут/квитанции, контрольные купоны электронных билетов), документы, подтверждающие оплату (бронирование) жилого помещения, выдаются служащим из кассы Агентства под отчет на основании расходного кассового ордера с пометкой «Фондовый». Выдача проездных документов и документов на проживание производится на основании заявления на выдачу денежных документов, составленного по образцу согласно Приложению № 5 к настоящему Положению.
38. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные), возмещаются служащему за каждый день нахождения в командировке, включая выходные и нерабочие праздничные дни, а также за дни нахождения в пути.
39. При нахождении на территории Российской Федерации суточные возмещаются в размерах, установленных Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 октября 2002 г. № 729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета» (в размере 100 рублей за каждый день нахождения в командировке), при нахождении за пределами Российской Федерации — в размерах, установленных Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2005 г. № 812 «О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета».
40. В случае направления служащего в командировку на территорию иностранного государства суточные выплачиваются в следующем порядке.
При следовании служащего с территории Российской Федерации день пересечения Государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются по нормам, действующим за пределами Российской Федерации, а при следовании на территорию Российской Федерации день пересечения Государственной границы Российской Федерации включается в дни, за которые суточные выплачиваются по нормам, действующим для Российской Федерации.
Даты пересечения Государственной границы Российской Федерации при следовании с территории Российской Федерации и при следовании на территорию Российской Федерации определяются по отметкам пограничных служб в паспорте, служебном паспорте или дипломатическом паспорте служащего.
В случае направления служащего в командировку на территорию государств — участников Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, на основании которых в документах для въезда и выезда пограничными службами не делаются отметки о пересечении государственной границы, даты пересечения Государственной границы Российской Федерации определяются по отметкам в командировочном удостоверении.
При направлении служащего в командировку на территории двух или более иностранных государств суточные за день пересечения границы между государствами выплачиваются по нормам, установленным для государства, в которое направляется гражданский служащий.
Служащему, выехавшему в командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию Российской Федерации в тот же день, суточные в иностранной валюте выплачиваются в размере пятидесяти процентов нормы расходов на выплату суточных.
41. В случае если служащий, направленный в командировку на территорию иностранного государства, в период служебной командировки обеспечивается иностранной валютой на личные расходы за счет принимающей стороны, направляющая сторона выплату суточных в иностранной валюте не производит. Если принимающая сторона не выплачивает указанному гражданскому служащему иностранную валюту на личные расходы, но предоставляет ему за свой счет питание, направляющая сторона выплачивает ему суточные в российских рублях в размере тридцати процентов указанной нормы в иностранной валюте.
42. Расходы по найму жилого помещения возмещаются в соответствии с пунктом 18 Указа Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. № 813 «О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих» на территории Российской Федерации и с учетом ограничений, установленных Приказом Минфина России от 2 августа 2004 г. № 64н «Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета», за пределами Российской Федерации согласно Приложению № 3 к настоящему Положению.
43. В случае если в населенном пункте отсутствует гостиница, служащему предоставляется иное отдельное жилое помещение либо аналогичное жилое помещение в ближайшем населенном пункте с гарантированным транспортным обеспечением от места проживания до места командирования и обратно.
При отсутствии подтверждающих документов (в случае непредоставления места в гостинице) расходы по найму жилого помещения возмещаются в размере тридцати процентов установленной нормы суточных за каждый день нахождения в командировке.
44. В случае командирования гражданского служащего в такую местность, откуда он по условиям транспортного сообщения и характеру выполняемого служебного задания имеет возможность ежедневно возвращаться к постоянному месту жительства, суточные не выплачиваются.
Если командированный служащий по окончании служебного дня по согласованию с руководителем Агентства либо лицом, его замещающим, остается в месте командирования, то при предоставлении документов о найме жилого помещения эти расходы возмещаются ему в размере 550 рублей в сутки.
Вопрос о целесообразности ежедневного возвращения гражданского служащего из места командирования к постоянному месту жительства в каждом конкретном случае решается руководителем Агентства с учетом расстояния, условий транспортного сообщения, характера выполняемого служебного задания, а также необходимости создания гражданскому служащему условий для отдыха.
45. В случае вынужденной остановки в пути командированному служащему возмещаются суточные и расходы по найму жилого помещения, подтвержденные соответствующими документами (справка, листок временной нетрудоспособности и т.п.). В этом случае расходы по найму жилого помещения возмещаются по нормам, установленным Приложением № 3 к настоящему Положению.
Если период вынужденной остановки в пути не подтвержден служащим документально, денежное содержание за этот период не сохраняется, суточные, расходы по найму жилого помещения и иные расходы, произведенные служащим за этот период, не возмещаются.
V. Оформление отчета о командировке
46. В течение следующего рабочего дня после возвращения из командировки служащий обязан:
проставить отметки о возвращении из командировки в командировочном удостоверении у служащего Административного управления;
заполнить служебное задание, подписать его у руководителя структурного подразделения, в котором он проходит службу;
представить в Управление бухгалтерского учета и отчетности служебное задание, командировочное удостоверение и авансовый отчет (код формы по ОКУД 0504049) с приложением документов, подтверждающих расходы.
Перечень документов, которые могут подтверждать произведенные расходы, а также требования к их оформлению и составу реквизитов таких документов приведены в Приложении № 6 к настоящему Положению.
47. Авансовый отчет заполняется работником Управления бухгалтерского учета и отчетности в автоматизированной системе ведения бухгалтерского учета в присутствии подотчетного лица и выводится на бумажный носитель. Подотчетное лицо проверяет соответствие внесенных данных представленным отчетным документам, соответствие сумм документов и расписывается в авансовом отчете. Факт подписания авансового отчета подотчетным лицом является его согласием с правильностью отражения данных по представленным им первичным документам.
Авансовый отчет считается представленным служащим с момента утверждения его руководителем Агентства. В случае представления авансового отчета о произведенных в командировке расходах руководителем Агентства, подтверждение их целесообразности и утверждение представленного им авансового отчета осуществляется заместителем руководителя Агентства.
48. В случае если расходы служащего при нахождении его в командировке превысили предельные нормы, установленные Приложением № 3 к настоящему Положению, или им были произведены иные расходы, составляется заявление по образцу согласно Приложению № 7 к настоящему Положению.
Указанное заявление оформляется одновременно с авансовым отчетом и представляется на утверждение руководителю Агентства либо лицу, его замещающему, Управлением бухгалтерского учета и отчетности.
49. Если документы, приложенные к авансовому отчету, составлены на иностранном языке, вместе с такими документами представляется построчный перевод на русский язык.
50. В случае если служащим представлены документы о расходах, произведенных им во время командировки, в иностранной валюте, такие расходы возмещаются в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату обмена валюты по справке банка о совершении операции.
51. Если сумма расходов согласно представленному авансовому отчету меньше суммы выданного перед командировкой аванса, остаток денежных средств подлежит возврату в кассу Агентства не позднее трех рабочих дней со дня возвращения служащего из служебной командировки.
В случае если остаток денежных средств не возвращен в кассу Агентства, работодатель может принять решение об удержании его из сумм оплаты труда работника в соответствии с положениями статьи 137 Трудового кодекса Российской Федерации.
52. В случае если сумма расходов согласно представленному авансовому отчету больше суммы выданного перед командировкой аванса, разница выплачивается на основании заявления на выдачу перерасхода по образцу, установленному Приложением № 8 к настоящему Положению.
53. В случае невыезда служащего в командировку после получения аванса служащий обязан возвратить в кассу Агентства полученные им денежные средства.
VI. Временная нетрудоспособность работника в период командировки
54. В случае временной нетрудоспособности командированного служащего, удостоверенной в установленном порядке, ему возмещаются расходы по найму жилого помещения (кроме случаев, когда командированный служащий находится на стационарном лечении) и выплачиваются суточные в течение всего периода времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного задания или вернуться к постоянному месту жительства.
За период временной нетрудоспособности командированному служащему выплачивается пособие по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации.
к Положению о порядке
направления федеральных
государственных гражданских
служащих Федерального агентства
научных организаций в служебные
командировки, утвержденному
Приказом Федерального агентства
научных организаций
от 21 марта 2014 г. № 26
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель Федерального
агентства научных организаций
_____________ _______________
(подпись) (расшифровка
подписи)
"__" ________________ 20__ г.
План командирования федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций на ___________ год
Начальник Управления бухгалтерского
учета и отчетности _____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
«СОГЛАСОВАНО»
Начальник Финансового управления _____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 2 к Положению о порядке направления федеральных государственных гражданских служащих Федерального агентства научных организаций в служебные командировки, утвержденному Приказом Федерального агентства научных организаций от 21 марта 2014 г. № 26
Расчет-обоснование расходов по командировке
<pre class="legal-pre"> ┌─────────┐ ┌────────────┐
Приложение к Служебному заданию N │ │ от │ │
└─────────┘ └────────────┘</pre>
| Служащий | |
|---|---|
| Должность | |
| Подразделение | |
| Место командировки |
<pre class="legal-pre"> ┌────┐ ┌────┐ ┌────┐
Дата выезда: │ │ Дата возвращения: │ │ Продолжительность: │ │ дн.
└────┘ └────┘ └────┘</pre>
| КОСГУ | Наименование расхода | Расчет | Сумма, руб. |
|---|---|---|---|
| 212 | Суточные | ||
| 222 | Оплата проезда | ||
| 226 | Оплата гостиницы | ||
| ИТОГО: |
Служащий _______________ ____________________ _____________________________ (должность) (личная подпись) (расшифровка подписи) "" _______________ 20 г. Руководитель структурного подразделения ______________ __________________ ___________________________ (должность) (личная подпись) (расшифровка подписи) "" _______________ 20 г.
служащих Федерального агентства научных организаций в служебные командировки, утвержденному Приказом Федерального агентства научных организаций от 21 марта 2014 г. N 26
НОРМЫ ВОЗМЕЩЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ГРАЖДАНСКИМ СЛУЖАЩИМ
ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА НАУЧНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РАСХОДОВ,
СВЯЗАННЫХ СО СЛУЖЕБНЫМИ КОМАНДИРОВКАМИ <*>
<*> Составлены в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. N 813 "О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих".
| Наименование должности | Возмещение стоимости пользования услугами залов официальных лиц и делегаций <**> | Предельные нормы возмещения стоимости проезда | Предельные нормы возмещения расходов по найму жилого помещения (руб.) при командировках на территории РФ <***> | ||
| воздушным транспортом | морским и речным транспортом | железнодорожным транспортом | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Руководитель | предусмотрено | по билету I класса | не выше стоимости проезда в каюте "люкс" с комплексным обслуживанием пассажиров | в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагонам бизнес-класса, с двухместными купе категории "СВ" или в вагоне категории "С" с местами для сидения, соответствующими требованиям, предъявляемым к вагонам бизнес-класса | не более стоимости двухкомнатного номера |
| Первый заместитель руководителя | не предусмотрено | ||||
| Заместитель руководителя | предусмотрено | ||||
| Начальник управления Заместитель начальника управления Помощник руководителя Советник руководителя Начальник отдела по вопросам государственной службы и кадров, мобилизационной подготовке и защите государственной тайны Заместитель начальника отдела по вопросам государственной службы и кадров, мобилизационной подготовке и защите государственной тайны Начальник отдела в управлении Заместитель начальника отдела в управлении Советник Ведущий консультант Консультант Ведущий специалист 3 разряда Главный специалист-эксперт Ведущий специалист-эксперт Специалист-эксперт Старший специалист 1 разряда Старший специалист 2 разряда Старший специалист 3 разряда Специалист 1 разряда Специалист 2 разряда | не предусмотрено | по тарифу экономического класса | не выше стоимости проезда в четырехместной каюте с комплексным обслуживанием пассажиров | в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагону экономического класса, с четырехместными купе категории "К" или в вагоне категории "С" с местами для сидения | не более стоимости однокомнатного (одноместного) номера |
<**> Указ Президента Российской Федерации от 6 марта 2009 г. N 244 "Об утверждении перечня должностей федеральной государственной гражданской службы, замещение которых дает право пользования залами для официальных лиц и делегаций".
<***> Размер возмещения стоимости найма жилого помещения при зарубежных командировках ограничен нормами, установленными Приказом Минфина Российской Федерации от 2 августа 2004 г. N 64н "Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета".
Возмещение расходов осуществляется только в размере фактических затрат при условии предоставления документов, в установленном порядке.
Приложение N 4
к Положению о порядке
направления федеральных
государственных гражданских
служащих Федерального агентства
научных организаций в служебные
командировки, утвержденному
Приказом Федерального агентства
научных организаций от 21 марта 2014 г. N 26
Выдать сумму Руководителю Федерального _______________________________ агентства научных организаций сроком до _____________________ от __________________________ Руководитель Федерального (фамилия) агентства научных организаций _____________________________ _________ _____________________ (имя) (подпись) (расшифровка подписи) _____________________________ "__" __________________ 20__ г. (отчество)
_____________________________
(должность, структурное
подразделение)
_____________________________
_____________________________
Прошу Вас выдать мне под отчет на командировочные расходы сумму _______
руб. __________ коп. ______________________________________________________ (сумма прописью) Служебное задание N ________ от «» ______________________________ 20 г. сроком с «» _________________ 20 г. по «» ___________________ 20 г. Место командирования ______________________________________________________ (страна, населенный пункт) Об израсходованной авансовой сумме обязуюсь представить авансовый отчет
с оправдательными документами не позднее «» __________ 20 г.
| Вид затрат | КОСГУ | Цена | Кол-во | Сумма |
|---|---|---|---|---|
| Суточные | 212 | |||
| Оплата проезда | 222 | |||
| Оплата гостиницы | 226 | |||
| Итого: |
Дополнительная информация: ________________________________________________
___________________________________ "__" ______________ 20__ г.
(подпись подотчетного лица)
Задолженность по предыдущему авансу есть/нет (лишнее вычеркнуть) Свободные лимиты подтверждены да/нет (лишнее вычеркнуть) Проверку произвел бухгалтер ___________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) «» _____________ 20 г.
Приложение № 5
к Положению о порядке
направления федеральных
государственных гражданских
служащих Федерального агентства
научных организаций в служебные
командировки, утвержденному
Приказом Федерального агентства
научных организаций от 21 марта 2014 г. № 26
Выдать сумму Руководителю Федерального _______________________________ агентства научных организаций сроком до _____________________ от __________________________ Руководитель Федерального (фамилия) агентства научных организаций _____________________________ _________ _____________________ (имя) (подпись) (расшифровка подписи) _____________________________ "__" __________________ 20__ г. (отчество)
_____________________________
(должность, структурное
подразделение)
_____________________________
_____________________________
ЗАЯВЛЕНИЕ на выдачу денежных документов
Прошу Вас выдать мне под отчет денежные документы на сумму ____________
руб. __________ коп. ______________________________________________________ (сумма прописью) в связи с направлением меня в служебную командировку. Служебное задание N ________ от «» ______________________________ 20 г. сроком с «» _________________ 20 г. по «» ___________________ 20 г. Место командирования ______________________________________________________ (страна, населенный пункт) Обязуюсь представить авансовый отчет с оправдательными документами не
позднее «» _________________ 20 г.
| Вид затрат | КОСГУ | Цена | Кол-во | Сумма |
|---|---|---|---|---|
| 222 | ||||
| 222 | ||||
| Итого: |
Дополнительная информация: ________________________________________________
___________________________________ "__" ______________ 20__ г.
(подпись подотчетного лица)
Задолженность по предыдущему авансу есть/нет (лишнее вычеркнуть) Проверку произвел бухгалтер ___________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) «» _____________ 20 г.
Приложение № 6
к Положению о порядке
направления федеральных
государственных гражданских
служащих Федерального агентства
научных организаций в служебные
командировки, утвержденному
Приказом Федерального агентства
научных организаций
от 21 марта 2014 г. № 26
ОТЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ПО КОМАНДИРОВКЕ
1. Командировочное удостоверение с отметками об убытии и прибытии, с датами, подписями ответственных лиц и печатями.
2. Служебное задание с подписью руководителя Агентства, а также с подписью работника и заключением руководителя структурного подразделения о выполненной работе и его подписью.
3. Документы, подтверждающие проезд:
авиабилет (маршрут/квитанция электронного авиабилета), посадочный талон;
железнодорожный билет (контрольный купон электронного железнодорожного билета);
при наличии — чек контрольно-кассовой техники, слип платежного терминала.
4. Документы, подтверждающие найм жилого помещения:
счет или счет-фактура гостиницы либо акт выполненных работ (услуг);
чек контрольно-кассовой техники при оплате наличными, слип платежного терминала.
5. Проезд от аэропорта до города — билет на аэроэкспресс, который приобретается исключительно в кассах вокзала (аэропорта) или через терминал и чек контрольно-кассовой техники. Приобретение билета на аэроэкспресс по интернету запрещено.
6. Чек контрольно-кассовой техники или бланк строгой отчетности на оплату обязательных страховых взносов. Страховые взносы на транспорте оплачиваются только в части обязательного страхования, добровольное страхование не оплачивается.
7. Документы (квитанции) на оплату услуг по оформлению проездных документов, бронированию.
Приложение № 7
к Положению о порядке
направления федеральных
государственных гражданских
служащих Федерального агентства
научных организаций в служебные
командировки, утвержденному
Приказом Федерального агентства
научных организаций
от 21 марта 2014 г. № 26
Выдать сумму Руководителю Федерального _______________________________ агентства научных организаций Руководитель Федерального от __________________________ агентства научных организаций (фамилия) _________ _____________________ _____________________________ (подпись) (расшифровка подписи) (имя) "__" __________________ 20__ г. _____________________________
(отчество)
_____________________________
(должность, структурное
подразделение)
_____________________________
_____________________________
ЗАЯВЛЕНИЕ на возмещение расходов
Прошу Вас возместить мне командировочные расходы, произведенные из
личных средств, на сумму ____________ руб. __________ коп. ________________
(сумма прописью)
Приказ о направлении в командировку N ___ от «» _________________ 20 г. сроком с «» _________________ 20 г. по «» ___________________ 20 г. Место командирования ______________________________________________________ (страна, населенный пункт)
| Вид затрат | КОСГУ | Цена | Кол-во | Сумма |
|---|---|---|---|---|
| Суточные | 212 | |||
| Оплата проезда | 222 | |||
| Оплата гостиницы | 226 | |||
| Итого: |
Дополнительная информация: ________________________________________________
___________________________________ "__" ______________ 20__ г.
(подпись подотчетного лица)
Задолженность по предыдущему авансу есть/нет (лишнее вычеркнуть) Свободные лимиты подтверждены да/нет (лишнее вычеркнуть) Проверку произвел бухгалтер ___________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) «» _____________ 20 г.
Приложение № 8
к Положению о порядке
направления федеральных
государственных гражданских
служащих Федерального агентства
научных организаций в служебные
командировки, утвержденному
Приказом Федерального агентства
научных организаций от 21 марта 2014 г. № 26
Выдать сумму Руководителю Федерального _______________________________ агентства научных организаций Руководитель Федерального от __________________________ агентства научных организаций (фамилия) _________ _____________________ _____________________________ (подпись) (расшифровка подписи) (имя) "__" __________________ 20__ г. _____________________________
(отчество)
_____________________________
(должность, структурное
подразделение)
_____________________________
_____________________________
ЗАЯВЛЕНИЕ на возмещение расходов
Прошу Вас возместить мне расходы сверх суммы полученного аванса,
произведенные из личных средств, на сумму согласно авансовому отчету. Авансовый отчет N ____________ от «» ____________________________ 20 г. на сумму ____________ руб. __________ коп. ________________________________
(сумма прописью)
| КОСГУ | Вид затрат | Сумма |
|---|---|---|
| Итого: |
Дополнительная информация: ________________________________________________
___________________________________ "__" ______________ 20__ г.
(подпись подотчетного лица)
Авансовый отчет и прилагаемые к нему
документы проверил бухгалтер ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" _____________ 20__ г.
В кассу для выплаты перерасхода по авансовому отчету __________________ руб. ____________ коп.