Приказ Казначейства России от 05.11.2009 № 247

«О внесении изменений в Приказ Федерального казначейства от 24 апреля 2008 г. № 103 „Об отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах“»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПРИКАЗ

от 5 ноября 2009 г. № 247

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТ 24 АПРЕЛЯ 2008 Г. № 103 «ОБ ОТЧЕТНОСТИ О ПРЕДЪЯВЛЕННЫХ В ОРГАНЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ДОКУМЕНТАХ»

В соответствии с Положением о Федеральном казначействе, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2004 года № 703 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 49, ст. 4908), и в связи с производственной необходимостью приказываю:

1. Изложить приложения № 1 - 5 к Приказу Федерального казначейства от 24 апреля 2008 года № 103 «Об отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах» в редакции согласно Приложениям № 1 - 5 к настоящему Приказу.

2. Управлению информационных систем (А.М. Гусельников) обеспечить внесение необходимых изменений и дополнений в программный продукт, позволяющий управлениям Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации своевременно и в полном объеме осуществлять составление отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по формам, установленным в пункте 1 настоящего Приказа, и ее представление в Федеральное казначейство.

3. Настоящий Приказ вступает в силу с 1 ноября 2009 года.

от 5 ноября 2009 г. № 247

Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, предусматривающих единовременные выплаты

Форма по КФД на 1 ________ 200_ г. Дата Наименование органа	Коды
	0531601
Федерального казначейства _____________________________ по КОФК

Периодичность: квартальная

Наименование ГРБС	Код ГРБС (ППП)	Остаток неисполненных ИД, ед.	Остаток суммы денежных средств по неисполненным ИД, руб.	Количество предъявленных ИД, ед.	Сумма денежных средств по предъявленным ИД, руб.	Количество возвращенных ИД, ед.	Сумма денежных средств по возвращенным ИД, руб.	Количество исполненных ИД, ед.	Сумма денежных средств по исполненным ИД, руб.	Количество должников (бюджетополучателей, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным ИД, ед.	Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств в связи с неисполнением ИД, ед.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ИТОГО по отделениям
ИТОГО по Управлению и отделениям

Руководитель ___________ _____________________

              (подпись)  (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________  _________  _____________________
            (должность)  (подпись)  (расшифровка подписи)

«__» ________ 200_ г.

от 5 ноября 2009 г. № 247

Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, предусматривающих периодические выплаты

Форма по КФД на 1 ________ 200_ г. Дата Наименование органа	Коды
	0531602
Федерального казначейства _____________________________ по КОФК

Периодичность: квартальная

Наименование ГРБС	Код ГРБС (ППП)	Остаток неисполненных ИД, ед.	Количество предъявленных ИД, ед.	Количество возвращенных ИД, ед.	Количество исполненных ИД, ед.	Сумма денежных средств по исполненным ИД, руб.	Количество должников (бюджетополучателей, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным ИД, ед.	Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств в связи с неисполнением ИД, ед.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
ИТОГО по отделениям
ИТОГО по Управлению и отделениям

Руководитель ___________ _____________________ (подпись)

Исполнитель ___________  _________  _____________
            (должность)  (подпись)    (телефон)

«__» ________ 200_ г.

от 5 ноября 2009 г. № 247

Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта РФ и муниципальных бюджетных учреждений, предусматривающих единовременные выплаты

Форма по КФД на 1 ________ 200_ г. Дата Наименование органа	Коды
	0531603
Федерального казначейства _____________________________ по КОФК

Периодичность: квартальная

№ п/п		Остаток неисполненных ИД, ед.	Остаток суммы денежных средств по неисполненным ИД, руб.	Количество предъявленных ИД, ед.	Сумма денежных средств по предъявленным ИД, руб.	Количество возвращенных ИД, ед.	Сумма денежных средств по возвращенным ИД, руб.	Количество исполненных ИД, ед.	Сумма денежных средств по исполненным ИД, руб.	Количество должников (бюджетополучателей, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным ИД, ед.	Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств в связи с неисполнением ИД, ед.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
По денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта РФ
1	УФК по субъекту РФ
2	отделения УФК по субъекту РФ
3	Итого по стр. 1 — 2
По денежным обязательствам муниципальных бюджетных учреждений
4	УФК по субъекту РФ
5	отделения УФК по субъекту РФ
6	Итого по стр. 4 — 5

Руководитель ___________ _____________________

              (подпись)  (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________  _________  _____________________  _________
            (должность)  (подпись)  (расшифровка подписи)  (телефон)

«» ________ 20 г.

от 5 ноября 2009 г. № 247

Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта РФ и муниципальных бюджетных учреждений, предусматривающих периодические выплаты

Форма по КФД на 1 ________ 200_ г. Дата Наименование органа	Коды
	0531604
Федерального казначейства _____________________________ по КОФК

Периодичность: квартальная

№ п/п		Остаток неисполненных ИД, ед.	Количество предъявленных ИД, ед.	Количество возвращенных ИД, ед.	Количество исполненных ИД, ед.	Сумма денежных средств по исполненным ИД, руб.	Количество должников (бюджетополучателей, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным ИД, ед.	Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств в связи с неисполнением ИД, ед.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
По денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта РФ
1	УФК по субъекту РФ
2	отделения УФК по субъекту РФ
3	Итого по стр. 1 — 2
По денежным обязательствам муниципальных бюджетных учреждений
4	УФК по субъекту РФ
5	отделения УФК по субъекту РФ
6	Итого по стр. 4 — 5

Руководитель ___________ _____________________

              (подпись)  (расшифровка подписи)


Исполнитель ___________  _________  _____________________  ___________
            (должность)  (подпись)  (расшифровка подписи)   (телефон)

«__» ________ 200_ г.

от 5 ноября 2009 г. № 247

ПРАВИЛА СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О ПРЕДЪЯВЛЕННЫХ

I. Общие положения

1. Настоящие Правила регламентируют порядок составления и представления отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах.

2. Отчетность формируется по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года и содержит информацию о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных, муниципальных бюджетных учреждений и бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации.

3. Управления и отделения Федерального казначейства составляют отчетность по формам:

3.1. Форма 0531601 — Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, предусматривающих единовременные выплаты.

3.2. Форма 0531602 — Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, предусматривающих периодические выплаты.

3.3. Форма 0531603 — Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных бюджетных учреждений, предусматривающих единовременные выплаты.

3.4. Форма 0531604 — Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных бюджетных учреждений, предусматривающих периодические выплаты.

4. Управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации представляют отчетность о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах ежеквартально (до десятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом).

5. В отчетности приводятся все предусмотренные в ней показатели. В случае отсутствия данных по отдельным показателям в соответствующей строке или графе отчета проставляется ноль.

6. Отчетность составляется в рублях с точностью до второго десятичного знака после запятой.

7. В названии отчетов указывается дата, на которую составляется отчет, а также полное наименование органа Федерального казначейства.

8. В подлинниках отчетов не должно быть подчисток и неоговоренных исправлений. Исправление ошибок должно быть подтверждено подписью руководителя органа Федерального казначейства с указанием даты исправления. При этом ошибочная запись исправляется путем зачеркивания тонкой чертой неправильных сумм и текста так, чтобы можно было прочитать зачеркнутое, и написания над зачеркнутым правильных сумм и текста.

9. В отчетах указываются должность, фамилия и инициалы ответственных за их составление лиц-исполнителей, номер телефона и дата составления документа.

10. Отчеты подписывает руководитель органа Федерального казначейства. Руководитель органа Федерального казначейства несет ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления в вышестоящий орган Федерального казначейства.

11. Ежеквартальная отчетность представляется управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации в Федеральное казначейство в электронном виде с использованием Прикладного программного обеспечения автоматизированной системы документооборота «Landocs», подписанная электронно-цифровой подписью руководителя (исполняющего обязанности руководителя) управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Подлинники отчетов на бумажном носителе хранятся в управлениях Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и должны соответствовать направленным в электронном виде отчетам.

12. Федеральное казначейство принимает отчетность после осуществления проверки на соответствие требованиям настоящих Правил.

13. При наличии замечаний по отчетности Федеральным казначейством в управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации направляется соответствующее уведомление. В случае отказа в приемке отчетности Федеральное казначейство устанавливает время на устранение замечаний.

14. Уведомление о наличии замечаний направляется в виде письма с описанием замечаний за подписью начальника Юридического управления.

II. Порядок заполнения формы 0531601

2.1. Форма 0531601 заполняется по исполнительным документам по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, предусматривающим единовременные выплаты.

2.2 Порядок заполнения формы 0531601:

2.2.1. В графе 1 «Наименование ГРБС» указывается наименование главного распорядителя средств федерального бюджета, в ведении которого находятся бюджетополучатели, к лицевым счетам которых предъявлялись исполнительные документы.

2.2.2. В графе 2 «Код ГРБС (ППП)» указывается код главного распорядителя средств федерального бюджета согласно перечню прямых получателей бюджетных средств.

2.2.3. В графе 3 «Остаток неисполненных исполнительных документов» указывается остаток полностью и частично неисполненных исполнительных документов, находящихся на исполнении в органе Федерального казначейства на 1 число отчетного периода.

2.2.4. В графе 4 «Остаток суммы денежных средств по неисполненным исполнительным документам» указывается сумма денежных средств по полностью и частично неисполненным в отчетном квартале исполнительным документам, указанным в графе 3.

2.2.5. В графе 5 «Количество предъявленных исполнительных документов» указывается общее количество предъявленных исполнительных документов нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

2.2.6. В графе 6 «Сумма денежных средств по предъявленным исполнительным документам» указывается сумма денежных средств нарастающим итогом на 1 число отчетного периода по предъявленным исполнительным документам, указанным в графе 5.

2.2.7. В графе 7 «Количество возвращенных исполнительных документов» указывается общее количество возвращенных органами Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации исполнительных документов нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

2.2.8. В графе 8 «Сумма денежных средств по возвращенным исполнительным документам» указывается сумма денежных средств нарастающим итогом на 1 число отчетного периода по возвращенным исполнительным документам, указанным в графе 7.

2.2.9. В графе 9 «Количество исполненных исполнительных документов» указывается количество полностью и частично исполненных исполнительных документов нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

2.2.10. В графе 10 «Сумма денежных средств по исполненным исполнительным документам» указывается сумма денежных средств нарастающим итогом на 1 число отчетного периода по полностью и частично исполненным исполнительным документам, указанным в графе 9.

2.2.11. В графе 11 «Количество должников (бюджетополучателей, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным исполнительным документам» указывается общее количество должников (бюджетополучателей), находящихся в ведении ГРБС, нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

2.2.12. В графе 12 «Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств на лицевых счетах в связи с неисполнением исполнительных документов» указывается общее количество направленных в отчетном квартале уведомлений о приостановлении операций на лицевых счетах (бюджетополучателей), находящихся в ведении ГРБС, в связи с неисполнением исполнительных документов.

III. Порядок заполнения формы 0531602

3.1. Форма 0531602 заполняется по исполнительным документам по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, предусматривающим периодические выплаты.

3.2 Порядок заполнения формы 0531602:

3.2.1. В графе 1 «Наименование ГРБС» указывается наименование главного распорядителя средств федерального бюджета, в ведении которого находятся бюджетополучатели, к лицевым счетам которых предъявлялись исполнительные документы.

3.2.2. В графе 2 «Код ГРБС (ППП)» указывается код главного распорядителя средств федерального бюджета согласно перечню прямых получателей бюджетных средств.

3.2.3. В графе 3 «Остаток неисполненных исполнительных документов» указывается остаток полностью и частично неисполненных исполнительных документов, находящихся на исполнении в органе Федерального казначейства на 1 число отчетного периода.

3.2.4. В графе 4 «Остаток суммы денежных средств по неисполненным исполнительным документам» указывается сумма денежных средств по полностью и частично неисполненным в отчетном квартале исполнительным документам, указанным в графе 3.

3.2.5. В графе 5 «Количество предъявленных исполнительных документов» указывается общее количество предъявленных исполнительных документов нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

3.2.6. В графе 6 «Количество возвращенных исполнительных документов» указывается общее количество возвращенных органами Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации исполнительных документов нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

3.2.7. В графе 7 «Количество исполненных исполнительных документов» указывается количество полностью и частично исполненных исполнительных документов нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

3.2.8. В графе 8 «Сумма денежных средств по исполненным исполнительным документам» указывается сумма денежных средств нарастающим итогом на 1 число отчетного периода по полностью и частично исполненным исполнительным документам, указанным в графе 9.

3.2.9. В графе 9 «Количество должников (бюджетополучателей, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным исполнительным документам» указывается общее количество должников (бюджетополучателей), находящихся в ведении ГРБС, нарастающим итогом на 1 число отчетного периода.

3.2.10. В графе 10 «Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств на лицевых счетах в связи с неисполнением исполнительных документов» указывается общее количество направленных в отчетном квартале уведомлений о приостановлении операций на лицевых счетах (бюджетополучателей), находящихся в ведении ГРБС, в связи с неисполнением исполнительных документов.

IV. Порядок заполнения формы 0531603

4.1. Порядок заполнения формы 0531603 аналогичен порядку заполнения формы 0531601 с указанием в графах отчета данных по исполнительным документам по денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных бюджетных учреждений.

V. Порядок заполнения формы 0531604

5.1. Порядок заполнения формы 0531604 аналогичен порядку заполнения формы 0531602 с указанием в графах отчета данных по исполнительным документам по денежным обязательствам бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных бюджетных учреждений.

---