Приказ Минздрава России от 24.09.2012 № 217

(ред. от 11.03.2019)

«О порядке проведения расчетов с федеральными государственными гражданскими служащими Министерства здравоохранения Российской Федерации по средствам, выделенным на командировочные расходы»

Утвердить Порядок проведения расчетов с федеральными государственными гражданскими служащими Министерства здравоохранения Российской Федерации по средствам, выделенным на командировочные расходы, согласно Приложению.

Министр

Приложение

ПОРЯДОК

1. Настоящий Порядок определяет порядок проведения расчетов с федеральными государственными гражданскими служащими (далее — гражданские служащие) Министерства здравоохранения Российской Федерации (далее — Министерство) по средствам, выделенным на командировочные расходы, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. № 813 «О порядке и условиях командирования федеральных государственных гражданских служащих», Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 октября 2002 г. № 729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета», а также Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2005 г. № 812 «О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета».

II. Выдача наличных денежных средств и денежных документов (билетов) из кассы и перечисление денежных средств на банковскую карту гражданского

(п. 3 в ред. Приказа Минздрава России от 11.03.2019 № 119)

4. Для приобретения денежных документов (билетов) к месту служебной командировки и обратно по безналичному расчету, гражданский служащий Министерства оформляет и представляет в Департамент управления делами заявление по форме согласно Приложению № 2 к настоящему Порядку.

5. Материально ответственное лицо Департамента управления делами, отвечающее за приобретение денежных документов (билетов), сдает в Департамент учетной политики и контроля следующие документы: счет, счет-фактуру, товарно-транспортную накладную, квитанцию за сервисный сбор для оплаты денежных документов (билетов) и денежные документы (билеты).

6. Выдача гражданскому служащему Министерства наличных денежных средств и денежных документов (билетов), перечисление денежных средств на зарплатную банковскую карту гражданского служащего Министерства осуществляется Департаментом учетной политики и контроля не позднее дня, предшествующего командировке, по расходному ордеру или по заявке на кассовый расход при отсутствии задолженности гражданского служащего Министерства по выданным ранее денежным средствам.

(п. 6 в ред. Приказа Минздрава России от 11.03.2019 № 119)

III. Оформление авансовых отчетов

7. В течение трех рабочих дней со дня возвращения из служебной командировки гражданский служащий Министерства предъявляет в Департамент учетной политики и контроля авансовый отчет об израсходованных суммах (далее — авансовый отчет) по форме ОКУД 0504505 регистров бюджетного учета, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 марта 2015 г. № 52н «Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными (муниципальными) учреждениями, и Методических указаний по их применению». К авансовому отчету прилагаются: отчет о выполненной работе за период пребывания в служебной командировке, согласованный с руководителем структурного подразделения, документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду (включая оплату услуг по оформлению проездных документов, предоставлению в поездах постельных принадлежностей) и иных связанных со служебной командировкой расходах, произведенных с разрешения представителя нанимателя или уполномоченного им лица.

Все первичные учетные документы, составленные на иностранном языке, должны быть переведены.

(п. 7 в ред. Приказа Минздрава России от 28.12.2015 № 1011)

8. Авансовый отчет заполняется и подписывается гражданским служащим и представляется в Департамент учетной политики и контроля для проверки.

При составлении авансового отчета гражданский служащий на лицевой стороне авансового отчета заполняет строки с указанием наименования учреждения и структурного подразделения, его должности, назначения аванса. На оборотной стороне авансового отчета заполняются графы 1 — 6 авансового отчета о фактически израсходованных суммах.

Департамент учетной политики и контроля в срок не позднее трех рабочих дней после представления гражданским служащим авансового отчета осуществляет проверку правильности его оформления и наличия оправдательных документов, подтверждающих произведенные расходы, заполняет графы 7 — 10 оборотной стороны авансового отчета, содержащие сведения о расходах, принимаемых к бюджетному учету.

9. При командировании гражданского служащего за пределы Российской Федерации помимо документов о найме жилого помещения к авансовому отчету прилагаются копии страниц паспорта гражданского служащего с отметками о пересечении Государственной границы Российской Федерации, при переезде из одной зарубежной страны в другую (в случае командирования гражданского служащего на территории нескольких иностранных государств), копии страниц паспорта гражданского служащего с фотографией и визой, кроме случаев командирования в государства — участники Содружества Независимых Государств, с которыми заключены межправительственные соглашения, на основании которых в документах для въезда и выезда пограничными органами не делаются отметки о пересечении государственной границы.

(в ред. Приказа Минздрава России от 28.12.2015 № 1011)

10. Нумерация авансовых отчетов производится Департаментом учетной политики и контроля.

11. Расходы по первичным документам, оформленным с нарушением установленных требований, в авансовый отчет не включаются.

12. Проверенные авансовые отчеты утверждаются должностным лицом Министерства, имеющим право первой подписи финансовых документов Министерства.

13. При возмещении расходов, произведенных гражданским служащим Министерства из личных денежных средств, Департамент учетной политики и контроля на основании утвержденного в установленном порядке авансового отчета в течение пяти рабочих дней оформляет расходный кассовый ордер и выплачивает гражданскому служащему Министерства перерасход денежных средств по авансовому отчету или перечисляет денежные средства на зарплатную банковскую карту гражданского служащего Министерства.

(п. 13 в ред. Приказа Минздрава России от 11.03.2019 № 119)

14. При непредставлении в течение трех рабочих дней по возвращении из служебной командировки авансового отчета гражданский служащий представляет в Департамент учетной политики и контроля вместе с авансовым отчетом объяснительную записку на имя должностного лица Министерства, имеющего право первой подписи финансовых документов Министерства, о причинах несвоевременной сдачи авансового отчета.

15. Если гражданский служащий по тем или иным причинам не использовал полученные денежные документы (билеты), они подлежат сдаче в Департамент учетной политики и контроля. Для сдачи неиспользованных денежных документов (билетов) гражданский служащий оформляет заявление по форме согласно Приложению № 3 к настоящему Порядку.

16. Департамент учетной политики и контроля в течение одного рабочего дня со дня утверждения авансового отчета составляет приходный кассовый ордер, принимает к учету неиспользованные денежные документы (билеты) и направляет их в Департамент управления делами для предъявления организации, выдавшей денежные документы (билеты), в соответствии с условиями заключенного с ней договора.

17. При невозможности возврата неиспользованных денежных документов (билетов) расходы на их приобретение Департамент учетной политики и контроля принимает к бюджетному учету только при наличии разрешительной записи должностного лица Министерства, имеющего право первой подписи финансовых документов Министерства.

Приложение № 1 к Порядку проведения расчетов с федеральными государственными гражданскими служащими Министерства здравоохранения

                            ___________________________________________<br>
                                  (должностное лицо Министерства,<br>
                              имеющее право первой подписи финансовых<br>
                                      документов Министерства

                                    "к выдаче (к перечислению)")

                            ___________________________________________

                                          (И.О. Фамилия)

                         от ___________________________________________
                            (И.О. Фамилия федерального государственного
                                      гражданского служащего)

ЗАЯВЛЕНИЕ

Прошу выдать/перечислить на банковскую карту денежные средства на расходы по служебной командировке в _______________________ с «» ________ 20 г. (страна, город)

по "__" _________ 20__ г. в соответствии с  расчетом на  выплату  суточных,
возмещение  расходов  по  найму  жилого  помещения и  проезда, на основании
приказа      Министерства      здравоохранения     Российской     Федерации

от «» ________ 20 г. N _____.

Расчет суммы аванса:

"" _________ 20 г. ______________________ (подпись) Задолженность гражданского служащего Министерства по предыдущим авансам отсутствует. «» _________ 20 г.

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

на командировочные расходы, утвержденному Приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 24 сентября 2012 г. № 217

                                    В Департамент управления делами

                               от _____________________________________
                                  (Ф.И.О. федерального государственного
                                         гражданского служащего)

ЗАЯВЛЕНИЕ

В связи с командированием в ___________________________________________ (страна, город) прошу приобрести авиабилеты/железнодорожные билеты по маршруту

с датой вылета/отъезда "___" _________ 20___ г. и
датой прилета/приезда "___" _________ 20___ г.

Приложение. Копия приказа Минздрава России о направлении гражданского служащего в служебную командировку от «» _________ 20 г. N _____.

_____________   _______________________
  (подпись)      (расшифровка подписи)

«» _________ 20 г.

Российской Федерации от 24 сентября 2012 г. № 217

                               ________________________________________
                                   (должностное лицо Министерства,
                                имеющее право первой подписи финансовых
                                  документов Министерства "к выдаче")
                                _______________________________________
                                               (Ф.И.О.)
                               от _____________________________________
                                  (Ф.И.О. федерального государственного
                                         гражданского служащего)

ЗАЯВЛЕНИЕ

Прошу разрешить сдать неиспользованный билет от «_» _________ 20 г. N _______ в _____________________________ в связи с _______________________

            (наименование страны, города)              (указание причины)

_____________   _______________________
  (подпись)      (расшифровка подписи)

«» _________ 20 г.