---
title: "Приказ Казначейства России от 22.03.2005 N 1н"
number: "1н"
issuer: "Федеральное казначейство"
issued_on: 2005-03-22
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii"
---

## Приказ Казначейства России от 22.03.2005 N 1н

# Приказ Казначейства России от 22.03.2005 N 1н

"Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства"

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.04.2005 N 6539)

> [!IMPORTANT]
> Начало действия редакции - не действовала.


<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 апреля 2005 г. N 6539

<a id="p100002"></a>

---


<a id="p100003"></a>**ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО**


## <a id="p100004"></a>ПРИКАЗ

<div align="center">

от 22 марта 2005 г. N 1н

<a id="p100005"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА**<br>
**КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТОВ СУБЪЕКТОВ**<br>
**РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ**<br>
**ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА**

<a id="p100006"></a>В соответствии со [статьей 166.1](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p102136) Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2005, N 1 (часть I), ст. 8) приказываю:<br>
1. <a id="p100007"></a>Утвердить прилагаемый [Порядок](#p100013) кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства.<br>
2. <a id="p100008"></a>Ввести в действие настоящий Приказ с 1 января 2006 года.<br>
3. <a id="p100009"></a>Управлению информационных программ (Гусельникову А.М.) по согласованию с Управлением совершенствования функциональной деятельности (Лопиной Л.А.) разработать до 1 мая 2005 года план мероприятий поэтапного внедрения [Порядка](#p100013) в 2005 году.<br>
4. <a id="p100010"></a>Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства Попова А.Ю.

<a id="p100011"></a>Руководитель<br>
**Т.Г.НЕСТЕРЕНКО**

</div>






<div align="center">

<a id="p100012"></a>Приложение

<a id="p100013"></a>**ПОРЯДОК**<br>
**КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТОВ**<br>
**СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ**<br>
**ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА**

</div>



### <a id="p100014"></a>I. Общие положения


<a id="p100015"></a>Настоящий Порядок разработан в соответствии со [статьями 6,](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p38) [166.1,](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p102136) [168,](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-168#p101205) [215.1](https://bukva.ai/docs/kodeks-145-fz/statya-1#p493) Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823) и регулирует отношения, возникающие в процессе осуществления и учета территориальными органами Федерального казначейства (далее - органы Федерального казначейства) операций в валюте Российской Федерации по зачислению средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) (далее - кассовые поступления) и по списанию средств с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) (далее - кассовые выплаты).
<a id="p100016"></a>1.1. При переводе исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) на кассовое обслуживание в органы Федерального казначейства органы субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), организующие исполнение бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) (далее - финансовый орган), обеспечивают закрытие в порядке, установленном [Положением](https://bukva.ai/docs/2-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank#p100394) Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 г., регистрационный номер 4068) (далее - Положение Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П), счетов по учету средств бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), открытых в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях:
<a id="p100017"></a>финансовым органам;
<a id="p100018"></a>органам, уполномоченным осуществлять отдельные бюджетные полномочия по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) (далее - уполномоченный орган);
<a id="p100019"></a>главным распорядителям, распорядителям и получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).
<a id="p100020"></a>Указанное положение не распространяется на счета, открытые:
<a id="p100021"></a>финансовым органам (уполномоченным органам) для учета операций по обеспечению получателей средств бюджета наличными денежными средствами;
<a id="p100022"></a>получателям средств бюджета, расположенным за пределами субъекта Российской Федерации, имеющим право в соответствии с разрешением финансового органа осуществлять операции со средствами бюджета на счетах, открытых им в подразделениях расчетной сети Банка России или кредитных организациях (далее - иной получатель средств).
<a id="p100023"></a>1.2. Отзыв и возврат находящихся в картотеке неоплаченных расчетных документов, учитываемых кредитной организацией на внебалансовом счете N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", к счетам финансовых органов (уполномоченных органов) или получателей средств бюджета, подлежащим закрытию, осуществляются в соответствии [Положением](https://bukva.ai/docs/2-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank#p100385) Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П.
<a id="p100024"></a>1.3. При переводе на кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации или местного бюджета в орган Федерального казначейства финансовый орган (уполномоченный орган) обеспечивает представление в соответствующий орган Федерального казначейства:
<a id="p100025"></a>а) в условиях открытия в соответствии с [главой III](#p100056) настоящего Порядка в органе Федерального казначейства лицевого счета финансовому органу (уполномоченному органу):
- <a id="p100026"></a>[Справки](#p100157) о кассовых поступлениях в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку;
- <a id="p100027"></a>[Справки](#p100165) о финансировании и кассовых выплатах в соответствии с приложением N 2 к настоящему Порядку.
<a id="p100028"></a>В справках указываются данные о кассовых поступлениях и кассовых выплатах с начала отчетного года на день закрытия счетов N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201) и N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204) в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях. Справки подписываются руководителем и главным бухгалтером соответствующего финансового органа (уполномоченного органа) и скрепляются печатью финансового органа (уполномоченного органа);
<a id="p100029"></a>б) в условиях открытия в органах Федерального казначейства лицевых счетов главным распорядителям, распорядителям и (или) получателям средств бюджета и осуществлением полномочий по доведению органами Федерального казначейства до главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств бюджета:
- <a id="p100030"></a>объемов финансирования расходов - Реестров на финансирование, подтверждающих выделенные им средства с начала года (с учетом остатка средств на начало года) на дату перехода на обслуживание в органы Федерального казначейства, в соответствии с приложением N 3 к настоящему Порядку.
<a id="p100031"></a>Сумма кассовых выплат, произведенных финансовым органом (уполномоченным органом) в текущем году со счета (счетов) бюджета, отражается в Реестре на финансирование финансового органа (уполномоченного органа);
- <a id="p100032"></a>лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов - Расходных уведомлений, подтверждающих фактически полученные и фактически распределенные лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования расходов с начала года на дату перевода на обслуживание исполнения бюджета в орган Федерального казначейства, в соответствии с приложением N 4 к настоящему Порядку.
<a id="p100033"></a>Получатели средств бюджета одновременно с документами на открытие лицевого счета в органе Федерального казначейства представляют в орган Федерального казначейства [Справку](#p100165) о финансировании и кассовых выплатах в соответствии с приложением N 2 к настоящему Порядку.
<a id="p100034"></a>Остаток денежных средств на момент открытия лицевого счета в органе Федерального казначейства, указанный в справке, должен соответствовать остатку по выписке со счета получателя средств бюджета до момента его закрытия в подразделении расчетной сети Банка России или кредитной организации или с лицевого счета получателя средств бюджета, открытого ему в финансовом органе (уполномоченном органе).
<a id="p100035"></a>Справка подписывается руководителем и главным бухгалтером получателя средств бюджета, заверяется подписью руководителя и главного бухгалтера финансового органа (уполномоченного органа) или руководителя вышестоящей организации - главного распорядителя или распорядителя средств бюджета и скрепляется печатью финансового органа (уполномоченного органа) или вышестоящей организации.
<a id="p100036"></a>1.4. При кассовом обслуживании исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов учет операций со средствами бюджетов осуществляется на счетах, открытых органам Федерального казначейства отдельно для каждого бюджета в подразделениях расчетной сети Банка России, а в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций - в кредитных организациях (далее - банки), в которых органам Федерального казначейства открыты счета для учета операций по исполнению федерального бюджета, на балансовых счетах N 40201 и 40204 соответственно.
<a id="p100037"></a>1.5. Все кассовые операции по исполнению соответствующего бюджета осуществляются органом Федерального казначейства от имени и по поручению финансового органа (уполномоченного органа), администратора поступлений или получателя средств бюджета на основании платежных документов, оформленных ими с учетом положений, установленных [Положением](https://bukva.ai/docs/257-p) Банка России и Минфина России от 20 мая 2004 г. N 257-П и 46н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) счетов органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации в условиях открытия главными распорядителями, распорядителями и получателями бюджетных средств лицевых счетов в органах федерального казначейства" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 г., регистрационный N 5823), и настоящим Порядком.
<a id="p100038"></a>Кассовые операции учитываются органом Федерального казначейства по кодам бюджетной классификации Российской Федерации и отражаются в отчетности, представляемой органом Федерального казначейства финансовому органу (уполномоченному органу) в соответствии с приложениями к настоящему Порядку.
<a id="p100039"></a>Предоставление отчетных данных осуществляется в соответствии с документом органа Федерального казначейства, определяющим порядок и условия обмена информацией между финансовым органом (уполномоченным органом) и органом Федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), согласованным с соответствующим финансовым органом (далее - Регламент).
<a id="p100040"></a>1.6. Орган Федерального казначейства при наличии технической возможности в определенном Регламентом порядке предоставляет финансовому (уполномоченному) органу субъекта Российской Федерации данные о кассовых операциях по исполнению местных бюджетов, если законодательством субъекта Российской Федерации предусмотрена возможность финансового (уполномоченного) органа субъекта Российской Федерации запрашивать указанные данные.
<a id="p100041"></a>1.7. При кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) информационный обмен между органом Федерального казначейства и финансовым органом (уполномоченным органом) осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (ЭЦП) в соответствии с установленными законодательством Российской Федерации требованиями.
<a id="p100042"></a>Если у органа Федерального казначейства или финансового органа (уполномоченного органа) отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена с применением ЭЦП, обмен информацией между ними при кассовом обслуживании исполнения местного бюджета осуществляется с применением документооборота на бумажных и электронных носителях.


### <a id="p100043"></a>II. Осуществление и учет операций по кассовым поступлениям в бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты


<div align="center">

<a id="p100044"></a>2.1. Осуществление и учет органами Федерального казначейства поступлений в бюджетную систему Российской Федерации в части региональных и местных налогов, сборов и иных обязательных платежей и их распределение между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации производятся в порядке, установленном [Приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-116n-2004#p100012) Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2004 г. N 116н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 декабря 2004 г., регистрационный N 6227), на счете управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации по учету доходов, распределяемых органами Федерального казначейства.<br>
<a id="p100045"></a>Органы Федерального казначейства осуществляют взаимодействие с администраторами поступлений в бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты.<br>
<a id="p100046"></a>2.2. Предъявление платежных требований и инкассовых поручений для взыскания платежей, контроль за поступлением которых входит в полномочия субъекта Российской Федерации или муниципального образования, осуществляется администратором соответствующих поступлений самостоятельно в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/2-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank) Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П.<br>
<a id="p100047"></a>2.3. На счетах N 40201 и 40204, открытых органу Федерального казначейства для кассового обслуживания исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и местного бюджета, проводятся и учитываются кассовые операции:<br>
<a id="p100048"></a>по поступлению и возврату доходов бюджета (с учетом положений [пункта 2.1](#p100044) настоящего Порядка);<br>
<a id="p100049"></a>по привлечению и погашению источников финансирования дефицита бюджета;<br>
<a id="p100050"></a>по возврату в бюджет средств, выданных на возвратной основе.<br>
<a id="p100051"></a>2.4. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки, содержащей операции по кассовым поступлениям в бюджет по счету N 40201 или 40204, представляет соответствующему финансовому органу (уполномоченному органу) [Ведомость](#p100199) кассовых поступлений в бюджет в соответствии с приложением N 5 к настоящему Порядку по каждому платежному документу, в соответствии с которыми осуществляются операции с доходами и источниками финансирования дефицита соответствующего бюджета.<br>
<a id="p100052"></a>2.5. Ежемесячно не позднее третьего числа месяца, следующего за отчетным, орган Федерального казначейства и финансовый орган (уполномоченный орган) осуществляют сверку сумм кассовых поступлений в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет).<br>
<a id="p100053"></a>Сверка производится путем предоставления органом Федерального казначейства финансовому органу (уполномоченному органу) [Ведомости](#p100208) по кассовым поступлениям в бюджет (ежемесячной) в соответствии с приложением N 6 к настоящему Порядку. Если финансовым органом (уполномоченным органом) в течение трех рабочих дней со дня получения указанной информации не представлены возражения в письменной форме, суммы кассовых поступлений в соответствующий бюджет считаются подтвержденными.<br>
<a id="p100054"></a>2.6. В случаях, установленных законодательством субъекта Российской Федерации, управление Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации ежемесячно представляет в финансовый или уполномоченный орган субъекта Российской Федерации [Сводную ведомость](#p100217) по кассовым поступлениям (ежемесячную) в соответствии с приложением N 7 к настоящему Порядку за месяц и нарастающим итогом с начала года (в разрезе местных бюджетов, находящихся на территории субъекта Российской Федерации).<br>
<a id="p100055"></a>При наличии у органа Федерального казначейства технической возможности им может представляться дополнительная информация финансовому или уполномоченному органу субъекта Российской Федерации. Состав показателей информации, сроки ее представления определяются Регламентом.

</div>



### <a id="p100056"></a>III. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов


<div align="center">

<a id="p100057"></a>3.1. Кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) в части проведения и учета операций по кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов осуществляется по следующим вариантам:<br>
<a id="p100058"></a>а) с открытием и ведением лицевого счета финансового органа (уполномоченного органа) соответствующего бюджета;<br>
<a id="p100059"></a>б) с открытием главным распорядителям, распорядителям и (или) получателям средств соответствующего бюджета лицевых счетов для учета операций по расходам бюджета в соответствии с соглашением об осуществлении органами Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) в условиях кассового обслуживания ими исполнения бюджета (далее - Соглашение).<br>
<a id="p100060"></a>Соглашение заключается между высшим исполнительным органом государственной власти субъекта Российской Федерации (местной администрацией) и органом Федерального казначейства в случае передачи органам Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета при кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).<br>
<a id="p100061"></a>Кассовое обслуживание исполнения соответствующего бюджета по кассовым выплатам в условиях открытия и ведения лицевых счетов главным распорядителям, распорядителям и (или) получателям средств соответствующего бюджета может осуществляться с доведением до главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей средств бюджета органами Федерального казначейства в соответствии с Соглашением:<br>
<a id="p100062"></a>объемов финансирования расходов на основании Реестров на финансирование в соответствии с приложением N 3 к настоящему Порядку, представленных в органы Федерального казначейства финансовыми органами (уполномоченными органами), главными распорядителями, распорядителями средств бюджета;<br>
<a id="p100063"></a>лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов на основании Расходных уведомлений в соответствии с приложением N 4 к настоящему Порядку, представленных в органы Федерального казначейства финансовыми органами (уполномоченными органами), главными распорядителями, распорядителями средств бюджета.<br>
<a id="p100064"></a>3.2. Высший исполнительный орган государственной власти субъекта Российской Федерации, местная администрация вправе по согласованию с органом Федерального казначейства выбрать любой из вышеуказанных вариантов кассового обслуживания исполнения соответствующего бюджета по кассовым выплатам, а также принять решение об изменении ранее выбранного варианта (из указанных в [пункте 3.1](#p100057) настоящего Порядка вариантов) при наличии технической возможности органа Федерального казначейства.

</div>



### <a id="p100065"></a>IV. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в условиях открытия в органе Федерального казначейства лицевого счета финансовому органу (уполномоченному органу)


<a id="p100066"></a>4.1. Орган Федерального казначейства обеспечивает проведение кассовых выплат из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) по поручению финансового органа (уполномоченного органа) без осуществления санкционирования выплат из бюджета.
<a id="p100067"></a>4.2. Учет операций на счетах N 40201 (40204) осуществляется на лицевом счете с кодом 02 в первом и втором разрядах номера лицевого счета, открытом соответствующему финансовому органу (уполномоченному органу) в органе Федерального казначейства (далее - лицевой счет по коду 02).
<a id="p100068"></a>Номер лицевого счета состоит из одиннадцати разрядов:


| Номера разрядов | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |


<div align="center">

<a id="p100070"></a>где:<br>
<a id="p100071"></a>1 и 2 разряды - код лицевого счета "02";<br>
<a id="p100072"></a>с 3 по 10 разряды - учетный номер клиента, из них:

</div>

- <a id="p100073"></a>с 3 по 5 разряды - код главы финансового органа (уполномоченного органа);
- <a id="p100074"></a>с 6 по 10 разряды - идентификационный код финансового органа (уполномоченного органа) по реестру главных распорядителей, распорядителей и получателей средств соответствующего бюджета (далее - РПБС);
<a id="p100075"></a>11 разряд - резервный разряд.
<a id="p100076"></a>4.3. Открытие лицевого счета по коду 02 осуществляется органом Федерального казначейства в порядке, установленном [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/prikaz-142n-2002#p100012) о порядке открытия и ведения лицевых счетов для учета операций по исполнению федерального бюджета, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 г. N 142н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 6 февраля 2003 г., регистрационный N 4189) (далее - Инструкция, утвержденная Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 г. N 142н) для главных распорядителей средств федерального бюджета.
<a id="p100077"></a>4.4. На лицевом счете по коду 02 подлежат учету в разрезе показателей бюджетной классификации Российской Федерации:
- <a id="p100078"></a>суммы кассовых поступлений в бюджет;
- <a id="p100079"></a>суммы кассовых выплат из бюджета;
- <a id="p100080"></a>иные операции, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
<a id="p100081"></a>4.5. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам осуществляется органом Федерального казначейства на основании платежных документов финансового органа (уполномоченного органа), оформленных в соответствии с [пунктом 1.5](#p100037) настоящего Порядка.
<a id="p100082"></a>4.6. Предоставление средств бюджета иным получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации осуществляется на основании представленных в орган Федерального казначейства финансовым органом (уполномоченным органом) платежных поручений на перечисление средств на счет иного получателя средств, открытый ему в подразделении расчетной сети Банка России или кредитной организации на балансовом счете N 40202 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям" (далее - счет N 40202).
<a id="p100083"></a>При перечислении средств бюджета со счета органа Федерального казначейства N 40201 на вышеуказанный счет иного получателя вместе с платежным поручением на перечисление указанных средств в орган Федерального казначейства финансовым органом (уполномоченным органом) представляется [Расшифровка](#p100225) к платежному поручению в соответствии с приложением N 8 к настоящему Порядку.
<a id="p100084"></a>4.7. Представление финансовым органом (уполномоченным органом) в орган Федерального казначейства платежных документов для осуществления кассовых выплат из бюджета осуществляется в электронном виде в соответствии с Регламентом.
<a id="p100085"></a>4.8. После проверки представленных платежных документов на соблюдение требований по их заполнению орган Федерального казначейства осуществляет перечисление средств со счета N 40201 (40204) в пределах фактического наличия остатка средств на момент осуществления операции на лицевом счете по коду 02, открытом финансовому органу (уполномоченному органу) в органе Федерального казначейства.
<a id="p100086"></a>4.9. В случае одновременного поступления в орган Федерального казначейства нескольких пакетов электронных платежных документов от финансового органа (уполномоченного органа) для осуществления кассовых выплат из бюджета указанные пакеты электронных платежных документов исполняются органом Федерального казначейства в порядке очередности по дате и времени создания пакета платежных документов.
<a id="p100087"></a>При недостаточности на лицевом счете по коду 02 средств для осуществления всех кассовых выплат в соответствии с представленным финансовым органом (уполномоченным органом) пакетом платежных документов орган Федерального казначейства не вправе устанавливать очередность их исполнения.
<a id="p100088"></a>В этом случае указанный в [абзаце втором](#p100087) настоящего пункта пакет платежных документов не позднее следующего рабочего дня подлежит возврату органом Федерального казначейства в полном объеме представившему его финансовому органу (уполномоченному органу) с указанием причин возврата.
<a id="p100089"></a>4.10. Прием органом Федерального казначейства от финансового органа (уполномоченного органа) платежных документов для осуществления кассовых выплат из бюджета в день их представления не может быть прекращен ранее 16-00 часов местного времени.
<a id="p100090"></a>4.11. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки со счета N 40201 (40204) представляет финансовому органу (уполномоченному органу) [Выписку](#p100237) из лицевого счета бюджета в соответствии с приложением N 9 к настоящему Порядку.
<a id="p100091"></a>4.12. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки со счета N 40201 (40204) представляет соответствующему финансовому органу (уполномоченному органу) [Ведомость](#p100255) по движению свободного остатка средств бюджета на счете N 40201 и счете N 40204, соответственно, в соответствии с приложением N 10 к настоящему Порядку, а также [Ведомость](#p100260) по кассовым выплатам из бюджета (ежедневную) в соответствии с приложением N 11 к настоящему Порядку.
<a id="p100092"></a>В соответствии с условиями Регламента при наличии технической возможности орган Федерального казначейства может предоставлять финансовому органу (уполномоченному органу) субъекта Российской Федерации [Сводную ведомость](#p100268) по кассовым выплатам из бюджетов (ежедневную) в соответствии с приложением N 12 к настоящему Порядку.
<a id="p100093"></a>4.13. Орган Федерального казначейства ежемесячно, не позднее третьего числа месяца, следующего за отчетным, представляет финансовому органу (уполномоченному органу) [Ведомость](#p100276) по кассовым выплатам из соответствующего бюджета (ежемесячную) в соответствии с приложением N 13 к настоящему Порядку, а также в соответствии с Регламентом - Сводную ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (ежемесячную) в соответствии с приложением N 14 к настоящему Порядку.
<a id="p100094"></a>4.14. Финансовый орган (уполномоченный орган) самостоятельно организует проведение мероприятий по обеспечению получателей средств бюджета наличными денежными средствами со счета N 40201 (40204), открытого ему в подразделении расчетной сети Банка России, а в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций - в кредитных организациях.
<a id="p100095"></a>При перечислении средств бюджета со счета N 40201 (40204), открытого органу Федерального казначейства, на счет N 40201 (40204), открытый финансовому органу (уполномоченному органу), для обеспечения наличными денежными средствами получателям средств бюджета вместе с платежным поручением на перечисление указанных средств в орган Федерального казначейства представляется [Расшифровка](#p100225) к платежному поручению в соответствии с приложением N 8 к настоящему Порядку.
<a id="p100096"></a>4.15. Обеспечение наличными денежными средствами получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации, расположенных за пределами административного центра (столицы) субъекта Российской Федерации, может осуществляться в соответствии с Регламентом со счетов, открытых органам Федерального казначейства для обслуживаемого бюджета субъекта Российской Федерации на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее - счет N 40116).
<a id="p100097"></a>4.16. Для организации обеспечения получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) наличными денежными средствами в случае, указанном в [п. 4.15](#p100096) настоящего Порядка, получатель средств бюджета представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения следующие документы:
- <a id="p100098"></a>письмо финансового органа (уполномоченного органа), подписанное руководителем и главным бухгалтером финансового органа (уполномоченного органа), доверяющее получателю средств соответствующего бюджета получать наличные денежные средства;
- <a id="p100099"></a>карточку образцов подписей получателя средств соответствующего бюджета, заверенную в установленном порядке руководителем соответствующего финансового органа (уполномоченного органа) по [форме,](https://bukva.ai/docs/prikaz-142n-2002#p100434) установленной Инструкцией, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 г. N 142н.
<a id="p100100"></a>Орган Федерального казначейства в соответствии с [Правилами](https://bukva.ai/docs/prikaz-85n-2004#p100014) осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств федерального бюджета, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 3 ноября 2004 г., регистрационный N 6098) (далее - Правила, утвержденные Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н), после поступления средств на счет N 40116 в пользу получателя средств бюджета выдает ему денежную чековую книжку.
<a id="p100101"></a>Финансовый орган (уполномоченный орган) представляет в орган Федерального казначейства по месту открытия ему лицевого счета по коду 02 платежные поручения на перечисление денежных средств со счета органа Федерального казначейства N 40201 (40204) на счет N 40116 органа Федерального казначейства по месту нахождения получателя средств бюджета с указанием кодов бюджетной классификации Российской Федерации.
<a id="p100102"></a>На следующий рабочий день после поступления на счет органа Федерального казначейства N 40116 средств, предназначенных для получателя средств бюджета, орган Федерального казначейства представляет получателю средств бюджета [Ведомость](#p100292) операций получателя средств бюджета с наличными деньгами в соответствии с приложением N 15 к настоящему Порядку и копию платежного поручения финансового органа (уполномоченного органа).
<a id="p100103"></a>Для получения наличных денежных средств получатель средств бюджета представляет в орган Федерального казначейства в порядке, установленном [Правилами,](https://bukva.ai/docs/prikaz-85n-2004#p100033) утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н, денежный чек и заявку на получение наличных денег.
<a id="p100104"></a>В заявке на получение наличных денег указываются серия, номер и дата денежного чека, сумма наличных денежных средств, подлежащая получению, должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств бюджета, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего его личность документа.
<a id="p100105"></a>Проверка данных, указанных в заявке на получение наличных денег и чеке, дальнейшее оформление чека, а также получение наличных денежных средств получателем средств бюджета осуществляется в порядке, установленном [главой III](https://bukva.ai/docs/prikaz-85n-2004#p100055) Правил, утвержденных Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н.
<a id="p100106"></a>Орган Федерального казначейства ведет аналитический учет операций по обеспечению наличными денежными средствами получателей средств бюджета в разрезе получателей средств бюджета.


### <a id="p100107"></a>V. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в условиях открытия в органах Федерального казначейства лицевых счетов главным распорядителям, распорядителям и (или) получателям средств бюджета


<a id="p100108"></a>5.1. В случаях, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации, а также в соответствии с заключенными Соглашениями органы Федерального казначейства могут открывать и вести лицевые счета главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей средств соответствующего бюджета.
<a id="p100109"></a>Открытие, переоформление, закрытие лицевых счетов, а также учет кассовых операций по расходам соответствующего бюджета на указанных лицевых счетах осуществляется с учетом положений, установленных [Инструкцией,](https://bukva.ai/docs/prikaz-142n-2002#p100012) утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 г. N 142н, для главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств федерального бюджета.
<a id="p100110"></a>5.2. Кассовые операции по расходам бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) учитываются на лицевых счетах получателей средств соответствующего бюджета, открытых им в органах Федерального казначейства. Проведение кассовых операций осуществляется на основании платежных документов с предварительным санкционированием их финансовым органом (уполномоченным органом), главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета или без него согласно Соглашению, представляемых получателями средств бюджета в органы Федерального казначейства в электронном виде или на бумажном носителе в соответствии с условиями Регламента.
<a id="p100111"></a>5.3. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки, содержащей операции по списанию средств со счета N 40201 (40204), выдает главному распорядителю (распорядителю) и получателю средств бюджета выписку из лицевого счета распорядителя средств бюджета и выписку из лицевого счета получателя средств бюджета, соответственно, по формам, установленным Министерством финансов Российской Федерации для лицевых счетов распорядителей и получателей средств федерального бюджета.

<div align="center">

<a id="p100112"></a>5.4. Орган Федерального казначейства ежемесячно, не позднее третьего числа месяца, следующего за отчетным, осуществляет с главным распорядителем, распорядителем и получателем средств бюджета сверку операций, учтенных на их лицевых счетах.<br>
<a id="p100113"></a>Сверка производится путем предоставления органом Федерального казначейства под расписку главному распорядителю (распорядителю) и получателю средств бюджета копий выписок из соответствующего лицевого счета, сформированных нарастающим итогом с начала года на первое число месяца, следующего за отчетным, в соответствии с положениями, установленными [Инструкцией,](https://bukva.ai/docs/prikaz-142n-2002#p100357) утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 г. N 142н для распорядителей и получателей средств федерального бюджета.<br>
<a id="p100114"></a>При отсутствии возражений в письменной форме в течение трех рабочих дней с даты вручения главному распорядителю, распорядителю, получателю средств бюджета копии выписки из соответствующего лицевого счета совершенные операции и остатки, отраженные на этом лицевом счете, считаются подтвержденными.<br>
<a id="p100115"></a>5.5. Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки со счета N 40201 (40204) выдает финансовому органу (уполномоченному органу) [Ведомость](#p100255) по движению свободного остатка средств на счете в соответствии с приложением N 10 к настоящему Порядку и [Ведомость](#p100260) по кассовым выплатам из бюджета (ежедневную) за предыдущий день в соответствии с приложением N 11 к настоящему Порядку.<br>
<a id="p100116"></a>Ведомость по движению свободного остатка средств составляется для определения остатка средств на едином счете бюджета, в пределах которого финансовый орган (уполномоченный орган) вправе осуществить распределение объемов финансирования расходов между главными распорядителями (распорядителями) и получателями средств бюджета и (или) кассовые выплаты из бюджета (далее - свободный остаток средств).<br>
<a id="p100117"></a>5.6. Орган Федерального казначейства представляет финансовому органу (уполномоченному органу) не позднее третьего числа месяца, следующего за отчетным, [Ведомость](#p100276) по кассовым выплатам из бюджета (ежемесячную) в соответствии с приложением N 13 к настоящему Порядку, в которой отражаются кассовые выплаты за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года, а также в соответствии с Регламентом - Сводную ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (ежемесячную) в соответствии с приложением N 14 к настоящему Порядку.

</div>

<a id="p100118"></a>5.7. В соответствии с условиями Регламента при наличии технической возможности орган Федерального казначейства может предоставлять финансовому органу (уполномоченному органу) информацию по операциям, отраженным на лицевых счетах, открытых главным распорядителям (распорядителям) и (или) получателям средств бюджета.
<a id="p100119"></a>5.8. Учет операций по обеспечению получателей средств бюджета наличными денежными средствами осуществляется органом Федерального казначейства на счете N 40116 в порядке, установленном [Правилами,](https://bukva.ai/docs/prikaz-85n-2004#p100014) утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 сентября 2004 г. N 85н.
<a id="p100120"></a>Если выдача наличных денег получателям средств бюджета производится тем же банком, в котором органу Федерального казначейства открыты счета N 40201 и 40204, допускается осуществление операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета в соответствии с Регламентом на вышеуказанных счетах органа Федерального казначейства.
<a id="p100121"></a>5.9. В пределах полномочий, определенных Соглашением, и при наличии технической возможности орган Федерального казначейства может осуществлять иные функции, относящиеся к исполнению бюджета субъекта Российской Федерации или муниципального образования.


### <a id="p100122"></a>VI. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов с доведением органами Федерального казначейства до главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей средств бюджета объемов финансирования расходов


<a id="p100123"></a>6.1. Доведение объемов финансирования до получателей средств бюджета в условиях открытия и ведения органами Федерального казначейства лицевых счетов главным распорядителям, распорядителям и (или) получателям средств бюджетов обеспечивается соответствующим финансовым органом (уполномоченным органом), главными распорядителями и распорядителями средств бюджета согласно Реестрам на финансирование в соответствии с приложением N 3 к настоящему Порядку.
<a id="p100124"></a>6.2. Предоставление средств бюджета получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации, расположенных за пределами административного центра (столицы) субъекта Российской Федерации, при отсутствии возможности осуществления операций органами Федерального казначейства с единого счета бюджета осуществляется на основании представленных в орган Федерального казначейства финансовым органом (уполномоченным органом), главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета Реестров на финансирование с соответствующим перечислением средств на счет N 40201 органа Федерального казначейства, в котором вышеупомянутому получателю открыт лицевой счет получателя средств бюджета.
<a id="p100125"></a>6.3. Предоставление средств бюджета иному получателю средств бюджета субъекта Российской Федерации осуществляется на основании представленного в орган Федерального казначейства главным распорядителем (распорядителем) средств, в ведении которого находится иной получатель средств, Реестра на финансирование и платежного поручения на перечисление средств со счета органа Федерального казначейства N 40201 на счет N 40202 иного получателя средств.
<a id="p100126"></a>6.4. Финансовый орган (уполномоченный орган) представляет в органы Федерального казначейства в соответствии с Регламентом Реестры на финансирование на бумажном и (или) электронном носителе в пределах свободного остатка средств к распределению.

<div align="center">

<a id="p100127"></a>Если в соответствии с Соглашением финансовым органом (уполномоченным органом) в органы Федерального казначейства представляются Реестры на финансирование, превышающие свободный остаток средств к распределению, орган Федерального казначейства не обязан обеспечивать исполнение платежных документов получателей средств бюджета в случае недостаточности средств на счете N 40201 (40204) для осуществления кассовых операций.<br>
<a id="p100128"></a>6.5. Орган Федерального казначейства на основании представленного Реестра на финансирование доводит в установленном порядке объемы финансирования расходов до органов Федерального казначейства, в которых главным распорядителям (распорядителям и получателям) средств бюджета открыты соответствующие лицевые счета.<br>
<a id="p100129"></a>6.6. Орган Федерального казначейства на основании поступившего Реестра на финансирование формирует по каждому главному распорядителю (распорядителю и получателю) средств бюджета [Уведомление](#p100300) об объемах финансирования в соответствии с приложением N 16 к настоящему Порядку, на основании которых отражает поступившие объемы финансирования на лицевых счетах, открытых главным распорядителям (распорядителям и получателям) средств бюджета.<br>
<a id="p100130"></a>6.7. Орган Федерального казначейства учитывает в соответствии с представленным главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета Реестром на финансирование распределенные объемы финансирования расходов на соответствующем лицевом счете распорядителя средств.<br>
<a id="p100131"></a>6.8. Орган Федерального казначейства по всем произведенным на лицевых счетах операциям представляет главному распорядителю, распорядителю и получателю средств бюджета выписки из их лицевых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Реестра на финансирование и Уведомления об объемах финансирования в орган Федерального казначейства.<br>
<a id="p100132"></a>Уведомление об объемах финансирования прилагаются к выписке из соответствующего лицевого счета.

</div>

<a id="p100133"></a>6.9. Объемы финансирования расходов, распределенные главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета с начала финансового года по находящимся в его ведении распорядителям (получателям) средств бюджета, а также на обеспечение содержания распорядителя средств бюджета, включая осуществление централизованных мероприятий, не должны превышать объемы финансирования, отраженные с начала финансового года на его лицевом счете распорядителя средств.
<a id="p100134"></a>6.10. Сформированные главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета Реестры на финансирование, не соответствующие требованиям, установленным в [пункте 6.9](#p100133) настоящего Порядка, не подлежат учету на его лицевом счете распорядителя средств и возвращаются органом Федерального казначейства главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления данных Реестров на финансирование в орган Федерального казначейства, с письменным обоснованием причины возврата.
<a id="p100135"></a>6.11. Неиспользованные или нераспределенные объемы финансирования расходов с начала финансового года, числящиеся на соответствующих лицевых счетах главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей, могут быть отозваны финансовым органом (уполномоченным органом) и (или) главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета на основании Реестра на финансирование с указанием уменьшаемых объемов финансирования расходов со знаком "минус". В этом случае Реестр на финансирование оформляется на одного главного распорядителя, распорядителя или получателя средств бюджета.
<a id="p100136"></a>6.12. В случае отсутствия необходимого для исполнения указанного в [пункте 6.11](#p100135) настоящего Порядка Реестра на финансирование остатка нераспределенных объемов финансирования расходов, отраженных на лицевом счете распорядителя средств (неиспользованных объемов финансирования расходов, отраженных на лицевом счете получателя средств), у которого уменьшаются объемы финансирования расходов, орган Федерального казначейства возвращает Реестр на финансирование без исполнения с письменным обоснованием причины возврата.
<a id="p100137"></a>6.13. Прием органом Федерального казначейства от финансового органа (уполномоченного органа), главных распорядителей и распорядителей средств бюджета реестров на финансирование в день их представления не может быть прекращен ранее 16-00 часов местного времени.


### <a id="p100138"></a>VII. Осуществление и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов с доведением органами Федерального казначейства до главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей средств бюджета лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов


<a id="p100139"></a>7.1. Доведение лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов до получателей средств бюджета в условиях ведения органами Федерального казначейства лицевых счетов, открытых главным распорядителям, распорядителям и (или) получателям средств соответствующих бюджетов, обеспечивается соответствующим финансовым органом (уполномоченным органом), главными распорядителями и распорядителями средств бюджета в соответствии с Расходными уведомлениями в соответствии с приложением N 4 к настоящему Порядку, в которых указываются лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования расходов.
<a id="p100140"></a>7.2. Предоставление средств бюджета иным получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации осуществляется на основании представленных в орган Федерального казначейства главным распорядителем (распорядителем) средств, в ведении которого находится иной получатель средств, Расходного уведомления и платежного поручения на перечисление средств со счета органа Федерального казначейства N 40201 на счет N 40202 иного получателя средств.
<a id="p100141"></a>7.3. Расходные уведомления оформляются по каждому главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета и (или) получателю средств бюджета. На обеспечение своего содержания, включая осуществление централизованных мероприятий, финансовый орган (уполномоченный орган), главный распорядитель (распорядитель) также оформляет Расходное уведомление.
<a id="p100142"></a>Расходные уведомления представляются в орган Федерального казначейства на бумажном носителе и (или) в электронном виде в соответствии с Регламентом для отражения на лицевом счете распорядителя средств бюджета, открытом главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета в органе Федерального казначейства.

<div align="center">

<a id="p100143"></a>7.4. Показатели, отраженные в Расходных уведомлениях, учитываются на лицевом счете распорядителя и (или получателя) средств бюджета, открытом в органе Федерального казначейства, с начала финансового года по каждому главному распорядителю (распорядителю) и (или) получателю соответственно.<br>
<a id="p100144"></a>Один экземпляр принятого на учет органами Федерального казначейства Расходного уведомления остается в органе Федерального казначейства, в котором главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета открыт лицевой счет, второй экземпляр возвращается распорядителю средств бюджета с отметкой об исполнении одновременно с выпиской из его лицевого счета.<br>
<a id="p100145"></a>7.5. После отражения Расходных уведомлений на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета орган Федерального казначейства направляет их в электронном виде по принадлежности в органы Федерального казначейства по месту открытия соответствующих лицевых счетов распорядителям и (или) получателям средств бюджета.<br>
<a id="p100146"></a>7.6. Орган Федерального казначейства учитывает лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования расходов, указанные в поступившем Расходном уведомлении, на соответствующем лицевом счете распорядителя (получателя) средств бюджета. Копия Расходного уведомления, заверенная органом Федерального казначейства, прилагается к выписке из соответствующего лицевого счета, выдаваемой распорядителю (получателю) средств бюджета, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Расходного уведомления в орган Федерального казначейства.<br>
<a id="p100147"></a>7.7. В случае, если получатели средств бюджета субъекта Российской Федерации расположены на территории района, города (района в городе) субъекта Российской Федерации, при отсутствии возможностей осуществления операций органами Федерального казначейства с единого счета бюджета соответствующий финансовый орган (уполномоченный орган), главный распорядитель, распорядитель средств бюджета представляет в орган Федерального казначейства Расходные уведомления и платежное поручение на перечисление средств на счет N 40201 органа Федерального казначейства, в котором вышеупомянутым получателям средств бюджета открыты лицевые счета.<br>
<a id="p100148"></a>7.8. Лимиты бюджетных обязательств на финансовый год и объемы финансирования расходов с начала финансового года, отраженные в Расходных уведомлениях главного распорядителя (распорядителя) средств по распорядителям (получателям), а также на обеспечение его содержания, включая осуществление централизованных мероприятий, не должны превышать лимиты бюджетных обязательств на финансовый год и объемы финансирования расходов с начала финансового года, доведенные ему Расходным уведомлением финансового органа (уполномоченного органа), главного распорядителя (вышестоящего распорядителя) средств бюджета.<br>
<a id="p100149"></a>Сформированные главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета Расходные уведомления, не соответствующие требованиям, установленным в настоящем пункте, не подлежат учету на его лицевом счете распорядителя и с соответствующими пояснениями возвращаются органом Федерального казначейства главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в орган Федерального казначейства данных Расходных уведомлений.

</div>

<a id="p100150"></a>7.9. Неиспользованные или нераспределенные лимиты бюджетных обязательств на финансовый год и объемы финансирования расходов с начала финансового года, числящиеся на соответствующих лицевых счетах главных распорядителей, распорядителей и (или) получателей, могут быть отозваны финансовым органом (уполномоченным органом) и (или) главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета. Для осуществления данной операции оформляется следующее по порядку отдельное Расходное уведомление с указанием уменьшенных лимитов бюджетных обязательств, а также объемов финансирования расходов.
<a id="p100151"></a>7.10. В Расходном уведомлении, сформированном в соответствии с [пунктом 7.9](#p100150) настоящего Порядка, лимиты бюджетных обязательств на финансовый год не должны быть меньше кассовых расходов получателя, а объемы финансирования расходов с начала финансового года - меньше, соответственно, объемов финансирования расходов, распределенных распорядителем или произведенных получателем кассовых расходов с начала финансового года.
<a id="p100152"></a>7.11. О принятии Расходного уведомления к учету на лицевом счете распорядителя средств или его аннулировании орган Федерального казначейства информирует орган Федерального казначейства, направивший Расходное уведомление, путем направления ему Извещения в соответствии с приложением N 17 к настоящему Порядку.
<a id="p100153"></a>Сформированное Расходное уведомление, не соответствующее положениям [пункта 7.10](#p100151) настоящего Порядка, не подлежит учету на лицевом счете распорядителя средств и возвращается органом Федерального казначейства главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета без исполнения.
<a id="p100154"></a>Если лицевые счета открыты главному распорядителю (распорядителю) и получателю средств бюджета в одном органе Федерального казначейства, то формирование Извещения не требуется.
<a id="p100155"></a>7.12. Прием органом Федерального казначейства от финансового органа (уполномоченного органа), главных распорядителей и распорядителей средств бюджета Расходных уведомлений в день их представления не может быть прекращен ранее 16-00 часов местного времени.





<a id="p100156"></a>Приложение N 1
к Порядку кассового обслуживания
исполнения бюджетов субъектов
Российской Федерации и местных
бюджетов территориальными органами
Федерального казначейства,
утвержденному Приказом
Федерального казначейства
от 22 марта 2005 г. N 1н


<a id="p100157"></a>

| о кассовых поступлениях N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">на "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа)_____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства ___________________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Структурное подразделение ___________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="23%"><col width="20%"><col width="11%"><col width="11%"><col width="35%"></colgroup>
<tr><td>Код бюджетной классификации</td><td rowspan="2">Наименование поступления</td><td rowspan="2">Сумма, всего</td><td colspan="2">В том числе переданные</td></tr>
<tr><td></td><td>сумма</td><td>наименование бюджета, которому переданы поступления</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Руководитель</td><td>_____________ (подпись)</td><td></td><td>________________________ (расшифровка подписи)</td><td>М.П.</td></tr>
<tr><td>Главный бухгалтер</td><td>_____________ (подпись)</td><td></td><td>________________________ (расшифровка подписи)</td><td></td></tr>
<tr><td>Исполнитель ___________</td><td>_________</td><td></td><td>______________</td><td>_________</td></tr>
<tr><td>(должность)</td><td>(подпись)</td><td></td><td>(расшифровка подписи)</td><td>телефон</td></tr>
</table>


"__" ________________ 200_ г.





<a id="p100164"></a>Приложение N 2
к Порядку кассового обслуживания
исполнения бюджетов субъектов
Российской Федерации и местных

<div align="right">

бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

<a id="p100165"></a>                            Справка<br>
              о финансировании и кассовых выплатах

</div>



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="4">на "__" ____________ 200_ г. Форма по КФД по __________________________________ Дата (на дату закрытия лицевого счета в кредитной организации)</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование получателя средств бюджета ______________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Главный распорядитель (распорядитель) средств бюджета _____________</td><td></td></tr>
<tr><td>Место нахождения получателя средств бюджета _____________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Остаток денежных средств на 01.01.200_ г. |
| --- |
| Финансирование, всего в том числе финансирование распределенное из них финансирование расходов распорядителя бюджетных средств |



| Код бюджетной классификации | Кассовые выплаты | Восстановлено |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
| Итого: |  |  |



| Остаток денежных средств на момент открытия |
| --- |

органа Федерального казначейства

Руководитель                    Руководитель финансового органа
                                (главный распорядитель
                                (распорядитель) средств бюджета)
_____________  _______________  __________________________________
 (подпись)      (расшифровка      (подпись) (расшифровка подписи)
                   подписи)

**М.П.                            М.П.**

Главный бухгалтер               Главный бухгалтер
_____________  _______________  __________________________________
 (подпись)      (расшифровка      (подпись) (расшифровка подписи)
                   подписи)


<a id="p100172"></a>

---

<a id="p100173"></a><*> Заполняется распорядителями средств.





<div align="right">

<a id="p100174"></a>Приложение N 3<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



| Реестр на финансирование N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД от "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td>Главный распорядитель (распорядитель) средств бюджета _____________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Откуда ______________________________________ по КОФК (наименование органа Федерального казначейства)</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Куда ________________________________________ по КОФК (наименование органа Федерального казначейства)</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="25%"><col width="29%"><col width="28%"><col width="18%"></colgroup>
<tr><td>Получатель средств</td><td>Номер лицевого счета <a href="#p100184">&lt;*&gt;</a></td><td>Код бюджетной классификации</td><td>Сумма</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3">Итого по реестру:</td><td></td></tr>
</table>


    --------------------------------
<a id="p100184"></a>    <*> При  доведении  объемов  финансирования  иным  получателям
средств графа 2 не заполняется.

Руководитель               _____________  ________________________
                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________  ________________________
                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________  ___________  _______________  _________
             (должность)    (подпись)    (расшифровка    (телефон)
                                            подписи)

"__" _______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100185"></a>Приложение N 4<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



| Расходное уведомление N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="4">Форма по КФД от "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Распорядитель _______________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Главный распорядитель _______________________</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Откуда ______________________________________ по КОФК (наименование органа Федерального казначейства)</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Кому: _______________________________________ (наименование распорядителя (получателя))</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Куда: _______________________________________ по КОФК (наименование органа Федерального казначейства)</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td></td></tr>
<tr><td>Дата введения в действие расходного уведомления</td><td></td></tr>
<tr><td>Приложение: _________________________________ по КФД (наименование документа)</td><td></td></tr>
<tr><td>Формат: _____________________</td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100193"></a>    На основании данного расходного уведомления  Вам   разрешается
распределять находящимся  в   Вашем   ведении   распорядителям   и
получателям средств бюджета лимиты бюджетных обязательств и объемы
финансирования расходов или принимать бюджетные  обязательства   и
осуществлять платежи в пределах нижеследующих  лимитов   бюджетных
обязательств и объемов финансирования.

Руководитель
(уполномоченное им лицо) ___________ _______________________
                          (подпись)   (расшифровка подписи)

Руководитель планово-
финансовой службы     ___________ _______________________
                       (подпись)   (расшифровка подписи)

Специальные указания _____________________________________________


<table>
<colgroup><col width="22%"><col width="11%"><col width="18%"><col width="14%"><col width="18%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td>Код бюджетной классификации</td><td colspan="2">Лимиты бюджетных обязательств</td><td colspan="2">Объем финансирования расходов</td><td>Примечание</td></tr>
<tr><td></td><td>на год</td><td>в том числе текущее изменение</td><td>с начала года</td><td>в том числе текущее изменение</td><td></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Итого</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



| Всего |
| --- |



| Подпись ответственного Номер страницы исполнителя _____________ |
| --- |
| Всего страниц |



| Расходное уведомление выписано на страницах на |
| --- |

<a id="p100196"></a>по графе 2 ___________________________________________
                       (сумма прописью)
<a id="p100197"></a>по графе 4 ___________________________________________
                       (сумма прописью)

Ответственный исполнитель ___________ _________ __________________
                          (должность) (подпись)    (расшифровка
                                                      подписи)


| Номер страницы |
| --- |
| Всего страниц |






<div align="right">

<a id="p100198"></a>Приложение N 5<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>


<a id="p100199"></a>                            Ведомость
                  кассовых поступлений в бюджет


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">Форма по КФД за "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства ___________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Администратор поступлений в бюджет __________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________ дата выдачи предыдущей ведомости</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. _____________________ по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="9%"><col width="9%"><col width="9%"><col width="9%"><col width="9%"><col width="11%"><col width="11%"><col width="12%"></colgroup>
<tr><td colspan="2">Платежный документ</td><td colspan="2">Плательщик</td><td colspan="2">Администратор поступлений в бюджет <a href="#p100206">&lt;*&gt;</a></td><td rowspan="2">Код по БК</td><td colspan="2">Сумма</td></tr>
<tr><td>наименование</td><td>номер</td><td>ИНН</td><td>КПП</td><td>ИНН</td><td>КПП</td><td>дебет</td><td>кредит</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="7">Итого:</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="7">Всего:</td><td></td><td></td></tr>
</table>


    --------------------------------
<a id="p100206"></a>    <*> При выдаче указанного документа администратору поступлений
в бюджет графы 5 и 6 не заполняются.

Руководитель      ____________     _______________________
                   (подпись)        (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ____________  ___________  _____________________
                   (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)

"__" _____________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100207"></a>Приложение N 6<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



<a id="p100208"></a>

| по кассовым поступлениям в бюджет N |
| --- |



<a id="p100209"></a>

<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД на _________________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________ номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Периодичность: месячная</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Код бюджетной классификации | За ___________ месяц | С начала года |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
| Итого: |  |  |


Руководитель органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________
            (должность) (подпись) (расшифровка подписи)  телефон

"__" ______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100216"></a>Приложение N 7<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



<a id="p100217"></a>

| по кассовым поступлениям N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД на _________________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Периодичность: месячная</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Наименование местного бюджета | Код бюджетной классификации | За ____________ месяц | С начала года |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
| Итого |  |  |  |


Руководитель органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________ _________ _____________________ __________
            (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" ______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100224"></a>Приложение N 8<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>


<a id="p100225"></a>                          Расшифровка
                    к платежному поручению N


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД от "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>Коды</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование органа Федерального казначейства ___________________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Лицевой счет по коду "02" N |
| --- |
| Счет финансового органа (уполномоченного органа) N |

Наименование финансового органа
(уполномоченного органа) ____________________
_____________________________________________
Наименование банка финансового органа
(уполномоченного органа) ____________________
_____________________________________________

| БИК банка получателя N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="6%"><col width="20%"><col width="19%"><col width="41%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td>N п/п</td><td colspan="2">Получатель средств бюджета</td><td rowspan="2">Код бюджетной классификации</td><td>Сумма</td></tr>
<tr><td></td><td>ИНН</td><td>КПП</td><td></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
</table>



| Итого: |
| --- |


Руководитель      ___________     _______________________
                   (подпись)       (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ___________     _______________________
                   (подпись)       (расшифровка подписи)

Исполнитель    _____________   ___________   _____________________
                (должность)     (подпись)    (расшифровка подписи)

"__" _____________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100236"></a>Приложение N 9<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



<a id="p100237"></a>

| из лицевого счета бюджета N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="4">Форма по КФД за "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________ номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td>Дата представления последней выписки из лицевого счета</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



#### <a id="p100242"></a>Раздел 1



| Остаток, доступный к распределению | Сумма | Из них денежных средств |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
| на начало дня |  |  |
| на конец дня | [<*>](#p100252) | [<**>](#p100253) |



#### <a id="p100245"></a>Раздел 2



<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="11%"><col width="12%"><col width="18%"><col width="20%"><col width="18%"></colgroup>
<tr><td colspan="3">Платежный документ</td><td colspan="3">Сумма</td></tr>
<tr><td>наименование</td><td>номер</td><td>дата</td><td>поступления</td><td>из них субсидии, субвенции</td><td>выплаты</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3">Итого:</td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



#### <a id="p100248"></a>Раздел 3



<table>
<colgroup><col width="25%"><col width="25%"><col width="26%"><col width="25%"></colgroup>
<tr><td colspan="2">Платежный документ (реестр на финансирование)</td><td colspan="2">Сумма</td></tr>
<tr><td>дата</td><td>номер</td><td>переведено</td><td>отозвано</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Итого:</td><td></td><td></td></tr>
</table>


Исполнитель ___________ _________ _____________________ __________
            (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 200_ г.


<a id="p100251"></a>

---

<a id="p100252"></a><*> Остаток, доступный к распределению и выплатам из бюджета на конец дня = остаток, доступный к распределению на начало дня + итого [Раздел 2](#p100245) гр. 4 - итого [Раздел 2](#p100245) гр. 6 - итого [Раздел 3](#p100248) гр. 3 + итого [Раздел 3](#p100248) гр. 4.
<a id="p100253"></a><**> Остаток денежных средств на конец дня = остаток денежных средств на начало дня + итого [Раздел 2](#p100245) гр. 4 - итого [Раздел 2](#p100245) гр. 5 - итого [Раздел 2](#p100245) гр. 6.





<div align="right">

<a id="p100254"></a>Приложение N 10<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>


<a id="p100255"></a>                            Ведомость
         по движению свободного остатка средств бюджета


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">за "__" ____________ 200_ г. Форма по КФД</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Дата представления последней ведомости</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового (уполномоченного органа) ________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________</td><td></td></tr>
</table>

Входящий остаток средств,
доступных к распределению по ____________
Доходы за день, полученные в виде
субсидий и субвенций из других
бюджетов ________________________________
Иные поступления ________________________
Сумма проведенных реестров
на финансирование _______________________
Идентификационный
код главного    _______ N реестра _______
распорядителя   _______           _______
(распорядителя, _______           _______
или получателя  _______           _______
средств
бюджета)

Итого:

Исходящий остаток на   _____________ г. ________________________
                          (дата)             (сумма в руб.)

Руководитель                   ___________ _______________________
                                (подпись)   (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер              ___________ _______________________
                                (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель





<div align="right">

<a id="p100259"></a>Приложение N 11<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>


<a id="p100260"></a>                            Ведомость
                 по кассовым выплатам из бюджета
                           (ежедневная)


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="4">Форма по КФД за "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________ дата выдачи предыдущей ведомости</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________ номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td>Периодичность: ежедневная</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="34%"><col width="32%"><col width="34%"></colgroup>
<tr><td>Код бюджетной классификации</td><td colspan="2">Сумма</td></tr>
<tr><td></td><td>всего</td><td>в том числе восстановлено</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Итого:</td><td></td><td></td></tr>
</table>


Руководитель органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________ _________ _____________________ __________
            (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" ______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100267"></a>Приложение N 12<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>


<a id="p100268"></a>                         Сводная ведомость
                 по кассовым выплатам из бюджета
                           (ежедневная)


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД за "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________ дата выдачи предыдущей ведомости</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Периодичность: ежедневная Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="22%"><col width="15%"><col width="15%"><col width="26%"><col width="22%"></colgroup>
<tr><td>Наименование местного бюджета</td><td colspan="2">Получатель средств бюджета</td><td rowspan="2">Код бюджетной классификации</td><td>Кассовые выплаты за день</td></tr>
<tr><td></td><td>ИНН</td><td>КПП</td><td></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Итого:</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


Руководитель органа
Федерального казначейства ___________   _______________________
                           (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер органа
Федерального казначейства ___________   _______________________
                           (подпись)     (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________   _________   _______________________
            (должность)   (подпись)    (расшифровка подписи)

"__" ______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100275"></a>Приложение N 13<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



<a id="p100276"></a>

| по кассовым выплатам из бюджета N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД на _________________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Периодичность: месячная</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Код бюджетной классификации | За ___________ месяц | С начала года |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
| Итого: |  |  |


Руководитель органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер органа
Федерального казначейства ___________ _______________________
                           (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________ _________ _____________________ __________
            (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" ______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100283"></a>Приложение N 14<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



| Сводная ведомость N |
| --- |

                      (месячная)


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД за "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________ номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Периодичность: месячная Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="17%"><col width="10%"><col width="13%"><col width="18%"><col width="22%"><col width="19%"></colgroup>
<tr><td>Наименование местного бюджета</td><td colspan="2">Получатель средств бюджета</td><td rowspan="2">Код бюджетной классификации</td><td colspan="2">Кассовые выплаты</td></tr>
<tr><td></td><td>ИНН</td><td>КПП</td><td>за _______ месяц</td><td>с начала года</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Итого:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


Руководитель органа
Федерального казначейства ___________   _______________________
                           (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер органа
Федерального казначейства ___________   _______________________
                           (подпись)     (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________   _________   _______________________
            (должность)   (подпись)    (расшифровка подписи)

"__" ______________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100291"></a>Приложение N 15<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>


<a id="p100292"></a>                             Ведомость
               операций получателя средств бюджета
                       с наличными деньгами


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД за "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Наименование органа Федерального казначейства _______________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ____________________</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Наименование финансового органа (уполномоченного органа) ________________ номер счета</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Дата предоставления последней ведомости</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование получателя средств бюджета _________________________________________ _________________________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Остаток на начало дня: |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="6%"><col width="22%"><col width="20%"><col width="26%"><col width="26%"></colgroup>
<tr><td>N п/п</td><td colspan="2">Документ</td><td rowspan="2">Поступило средств бюджета</td><td>Списано за счет средств бюджета</td></tr>
<tr><td></td><td>номер</td><td>дата</td><td></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
</table>



| Сумма оборотов за день |
| --- |



| Остаток на конец дня: |
| --- |



| Исполнитель ___________ _________ ____________ Страница (должность) (подпись) (расшифровка подписи) Всего |
| --- |


"__" _____________ 200_ г.





<div align="right">

<a id="p100299"></a>Приложение N 16<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



<a id="p100300"></a>

| об объемах финансирования N |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД от "__" ____________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Орган Федерального казначейства _____________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Главный распорядитель _______________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Распорядитель _______________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Получатель __________________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Финансовый орган (уполномоченный орган) _____</td><td></td></tr>
<tr><td>От кого: ____________________________________ наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя</td><td></td></tr>
<tr><td>Куда ________________________________________ наименование органа Федерального казначейства</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>


<a id="p100305"></a>На основании Реестра на финансирование N ___ от __________ 200_ г.
Вам разрешается   распределять   находящиеся   в   Вашем   ведении
распорядителям и получателям средств бюджета объемы финансирования
расходов или осуществлять платежи в пределах нижеследующих объемов
финансирования расходов.

Специальные указания _____________________________________________


| Код бюджетной классификации | Объем финансирования расходов | Примечание |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
| Итого по уведомлению |  |  |


Руководитель ___________ _______________________
              (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель  ___________    ___________   ________________________
             (должность)     (подпись)      (расшифровка подписи)





<div align="right">

<a id="p100308"></a>Приложение N 17<br>
к Порядку кассового обслуживания<br>
исполнения бюджетов субъектов<br>
Российской Федерации и местных<br>
бюджетов территориальными органами<br>
Федерального казначейства,<br>
утвержденному Приказом<br>
Федерального казначейства<br>
от 22 марта 2005 г. N 1н

</div>



| Извещение N |
| --- |

               о принятии на учет (аннулировании)
                     расходных уведомлений


<table>
<colgroup><col width="83%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД от "__" ___________ 200_ г. Дата</td><td>КОДЫ</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>От кого _____________________________________ по КОФК (наименование органа Федерального казначейства)</td><td></td></tr>
<tr><td>Кому: _______________________________________ по КОФК (наименование органа Федерального казначейства)</td><td></td></tr>
<tr><td>Наименование бюджета ________________________</td><td></td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="7%"><col width="6%"><col width="15%"><col width="8%"><col width="15%"><col width="8%"><col width="11%"><col width="16%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td colspan="6">Расходное уведомление</td><td colspan="2">Отметка о принятии расходного уведомления на учет или его аннулировании</td><td>Примечания</td></tr>
<tr><td>Номер</td><td rowspan="2">Дата</td><td colspan="2">Главный распорядитель (распорядитель)</td><td colspan="2">Получатель (распорядитель)</td><td rowspan="2">Дата принятия на учет</td><td rowspan="2">Дата аннулирования</td><td></td></tr>
<tr><td></td><td>наименование</td><td>код по ППП (РПБС)</td><td>наименование</td><td>код РПБС</td><td></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td></tr>
</table>


Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________
            (должность)  подпись   расшифровка подписи   телефон

"__" ______________ 200_ г.



<a id="p100317"></a>

---



## Вложения

- [01R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/01R.XLS)
- [02R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/02R.XLS)
- [03R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/03R.XLS)
- [04R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/04R.XLS)
- [05R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/05R.XLS)
- [06R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/06R.XLS)
- [07R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/07R.XLS)
- [08R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/08R.XLS)
- [09S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/09S.XLS)
- [10P.RTF](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/10P.RTF)
- [11S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/11S.XLS)
- [12S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/12S.XLS)
- [13S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/13S.XLS)
- [14S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/14S.XLS)
- [15S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/15S.XLS)
- [16S.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/16S.XLS)
- [17P.RTF](https://bukva.ai/docs/prikaz-1n-2005-kaznacheystvo-rossii/attachments/17P.RTF)