Приказ Минфина России от 24.01.2020 № 18
«Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска № 24021RMFS»
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ от 24 января 2020 г. № 18
ОБ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАЙМА С ПЕРЕМЕННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ ВЫПУСКА № 24021RMFS
В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. № 458 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов», распоряжением Правительства Российской Федерации от 18 декабря 2019 г. № 3077-р и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 декабря 2000 г. № 112н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 27 ноября 2018 г. № 3165 «О предоставлении права подписи» приказываю:
1. Осуществить от имени Российской Федерации эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК) в рамках верхнего предела государственного внутреннего долга Российской Федерации, установленного статьей 1 Федерального закона от 2 декабря 2019 г. № 380-ФЗ «О федеральном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», состоящую из одного выпуска.
2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:
- объем выпуска — 300 000 000 000 (триста миллиардов) рублей;
- количество облигаций — 300 000 000 (триста миллионов) штук;
- государственный регистрационный номер: 24021RMFS;
- номинальная стоимость одной облигации — 1000 (одна тысяча) рублей;
- дата начала размещения облигаций — 29 января 2020 года;
- дата окончания размещения облигаций — 30 декабря 2020 года;
- дата погашения облигаций — 24 апреля 2024 года;
- даты выплаты купонного дохода:
r_{n} = \frac{CPN_{n} \times 365}{T} \div N \times 100\%,
rn — купонная ставка для купонного периода n, % годовых;
CPNn — величина купона для купонного периода n, руб.;
T — длительность купонного периода, дней;
N — номинальная стоимость облигации, руб.
t0 — дата начала купонного периода, t0 — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t0;
t1 — дата, следующая за датой начала купонного периода, t1 — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t1;
d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;
RUONIAi — значение ставки RUONIA на дату i, публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-коммуникационной сети «Интернет». В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i-ый день (в том числе, если i-ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.
Значение CPNn для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.
Величина накопленного купонного дохода (At) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:
A_{t} = N \times \sum_{i = t_{1} - 7}^{t - 7} \frac{RUONIA_{i}}{d(i)} ,A_{t_{0}} = 0.
Значение At рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t — 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t.
- круг потенциальных владельцев — резиденты и нерезиденты Российской Федерации;
- размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;
- форма выпуска — документарная с обязательным централизованным хранением;
- облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:
- оформить выпуск ОФЗ-ПК № 24021RMFS глобальным сертификатом;
- передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК № 24021RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»;
- внести в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;
- опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о купонном доходе по первому — семнадцатому купонам ОФЗ-ПК выпуска № 24021RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому — семнадцатому купонам соответственно.
4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.
5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Заместитель Министра С. А. Сторчак