Приказ Казначейства России № 16н, ФНС РФ N САЭ-3-13/432 от 07.09.2005

«Об утверждении структуры и форматов электронных сообщений при обмене информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и управлениями Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации»

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО № 16н

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА № САЭ-3-13/432

ПРИКАЗ

от 7 сентября 2005 года

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТРУКТУРЫ И ФОРМАТОВ ЭЛЕКТРОННЫХ СООБЩЕНИЙ ПРИ ОБМЕНЕ ИНФОРМАЦИЕЙ МЕЖДУ УПРАВЛЕНИЯМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО СУБЪЕКТАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И УПРАВЛЕНИЯМИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ ПО СУБЪЕКТАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Во исполнение пункта 3 Приказа Федерального казначейства и Федеральной налоговой службы от 27 июня 2005 г. № 7н/САЭ-3-10/285 «Об обмене информацией в электронном виде между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и управлениями Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации» приказываем:

1. Утвердить структуру и форматы электронных сообщений, предназначенных для передачи управлениями Федеральной налоговой службы России по субъектам Российской Федерации управлениям Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации согласно Приложению № 1.

2. Утвердить структуру и форматы электронных сообщений, предназначенных для передачи управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации согласно Приложению № 2.

3. Назначить ответственными подразделениями за решение программно-технических и технологических вопросов организации автоматизированного информационного взаимодействия: со стороны Федерального казначейства — Управление информационных систем, со стороны ФНС России — Управление информационных технологий.

4. Ввести в действие прилагаемые структуру и форматы электронных сообщений, предназначенных для обмена информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и управлениями Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации, с 1 октября 2005 года.

5. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства А.Ю. Попова и заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.А. Чушкина.

Т. Г. Нестеренко

А. Э. Сердюков

Приложение № 1

от 7 сентября 2005 г. № 16н/САЭ-3-13/432

ПО СУБЪЕКТАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Наименование файла

Информация в электронном виде создается в виде текстовых файлов в текстовом формате кодировки WIN 1251 с именем:

TYYMMMML.nnn,

где:

T — префикс источника информации (T — информация, поступающая из налоговых органов);

YY — код вида передаваемой информации (таблица 1);

ММММ — код инспекции по классификатору СОНО (Система обозначений налоговых органов);

L — литера, принимает значения: O, U, F;

nnn — порядковый номер файла передаваемой информации за год.

Указанное правило формирования имени файла распространяется на виды передаваемой информации с кодами 01 — 04.

Таблица 1

Код вида передаваемой информации для уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа — 01, для решений о зачете — 02.

Имя файла для сводного отчета по форме 1-НМ «Отчет о поступлении налоговых платежей и других доходов в бюджетную систему Российской Федерации» формируется в соответствии с требованиями письма ФНС России № 13-0-08/002062@ от 20.12.2004.

2. Состав и структура представления информации

Состав и структура представления информации в электронном виде приведены в таблицах 2 - 5.

В графе «Наименование показателя» указывается полное наименование реквизита.

Символы в графе «Тип» имеют следующие значения:

О — обязательный реквизит;

Н — необязательный реквизит;

У — условно-обязательный реквизит;

С — реквизит выбирается из справочника.

Обязательный реквизит — реквизит, отсутствие которого приводит к нарушению корректности документа. Обязательные числовые реквизиты, не имеющие значения, заполняются нулями в установленном данными требованиями формате.

Необязательный реквизит — реквизит, отсутствие которого не приводит к нарушению корректности документа.

Условно-обязательный реквизит — реквизит, наличие или отсутствие которого определяется значением другого (других) реквизита или условием. При представлении условно-обязательных реквизитов должны соблюдаться требования, предъявляемые к представлению обязательных реквизитов.

В графе «Значение» указывается формат представления значения реквизита.

Текстовое (символьное) значение может состоять из прописных букв, цифр и любых других символов, за исключением символов «возврат каретки» и «перевод строки» (коды ASCII соответственно 13 и 10, которые формируются при нажатии клавиши «Enter»), «:» (двоеточие) и «,» (запятая).

Числовое значение может состоять только из цифр (в том числе и с лидирующими нулями) и может включать десятичную точку и знак «-» (минус) для отрицательных чисел.

Значение типа ДАТА имеет специальный формат для представления дат в виде ДД.ММ.ГГГГ, где ДД — номер дня, ММ — номер месяца, ГГГГ — цифры года.

В графе «Длина» указывается максимальная длина реквизита.

В графе «Аббревиатура» указывается сокращенное наименование реквизита, используемое при представлении информации.

Каждый реквизит записывается в отдельной строке. Признак окончания строки — пара символов с кодами 13 и 10.

Сокращенное наименование реквизита отделяется от значения знаком «:» (двоеточие). Пробелы между ними не допускаются.

2.1. Состав и структура информации уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, решений о зачете излишне уплаченных (взысканных), а также подлежащих возмещению сумм налогов и сборов, пеней и штрафов, сформированного с учетом кода программ доходов (14 — 17 разряды КБК)

Таблица 2

Примечание к таблице.

При уточнении вида и принадлежности платежа:

КодБК:, ОКАТО:, СумФНС: при уточнении информации по платежному поручению на общую сумму, сформированному банком по платежам физических лиц, данные показатели могут повторяться в зависимости от количества исправляемых платежных документов физических лиц, входящих в платежное поручение на общую сумму.

2.2. Состав и структура информации реестра, сформированного по платежным поручениям на возврат налогоплательщику излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора), пени, штрафа или налога (сбора), подлежащего возмещению

Таблица 3

2.3. Состав и структура информации платежного поручения на возврат налогоплательщику излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора), пени, штрафа или налога (сбора), подлежащего возмещению

Таблица 4

Примечание к таблице.

Для физических лиц наличие в реквизите «ИННФЛ» пробелов или нулей означает, что у плательщика отсутствует ИНН, что не является ошибкой.

При отсутствии ИНН у получателя — физического лица (ИННПол) проставляются нули «0».

Реквизит «основание платежа» (ОсновПлат) — указываются нули.

Реквизит «налоговый период» (НалогПериод) — указываются нули.

В реквизите «наименование получателя» (НаимПол) в случае возврата денежных средств бюджетной организации, которой лицевой счет открыт в органах Федерального казначейства, указывается наименование органа Федерального казначейства и в скобках наименование в сокращенном виде бюджетной организации.

В реквизите «назначение платежа» (НазначПлат) указывается дополнительная информация для идентификации назначения платежа (при возврате излишне уплаченного налога на доходы физических лиц из бюджета другого региона указывается ИНН/КПП налогового агента).

2.4. Состав и структура информации о поступлении доходов от уплаты федеральных регулирующих налогов и сборов, а также других доходов, подлежащих распределению органами Федерального казначейства, в нарушение установленного порядка на счета иных финансовых органов, минуя счета органов Федерального казначейства

Таблица 5

2.5. Состав и структура информации Сводного отчета по форме № 1-НМ «Поступление налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему»

Российской Федерации»

Требования по составу и структуре информации отчета по форме № 1-НМ введены в действие письмом ФНС России № 13-0-08/002062@ от 20.12.2004.

3. Описание реквизитов служебной части

Реквизит «Идентификатор файла»

Реквизит «Идентификатор файла» является обязательным реквизитом и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения. Отправителем является налоговый орган, передавший информацию.

Идентификатор файла имеет следующую структуру:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС,

где:

ИИ...ИИИ — идентификатор отправителя;

ГГГГ — текущий год;

НН — текущий месяц;

ДД — число;

ЧЧ — часы;

ММ — минуты;

СС — секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН юридического лица, дополненного двумя символами «**», и 9-разрядного кода причины постановки на учет:

<идентификатор отправителя> = ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ

Реквизит «Идентификатор получателя»

Реквизит обязательный. При обмене информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и управлениями Федеральной налоговой службы России по субъектам Российской Федерации указывается наименование УФК. При обмене информацией между налоговыми органами указывается код УФНС из классификатора СОНО.

Реквизит «Тип информации»

Для данного типа информации всегда постоянное значение, в соответствии с таблицами.

Реквизит «Наименование отправителя»

Указывается код налогового органа. Задается в соответствии с классификатором СОНО. При обмене информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и управлениями Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации указывается код УФНС. При обмене информацией между налоговыми органами указывается код ИФНС.

Реквизит «Телефон отправителя»

Реквизит условно-обязательный. Заполняется произвольным способом, при наличии контактного телефона.

Реквизит «Должность отправителя»

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию на магнитном носителе. Реквизит обязательный. Заполняется произвольным способом.

Реквизит «Фамилия, имя, отчество отправителя»

Определяет ответственное лицо, подготовившее информацию на магнитном носителе. Состоит из элементов <фамилия>, <имя> и <отчество>, разделяемых знаком «,» (запятая). Элементы <фамилия> и <имя> обязательные, <отчество> — не является обязательным. Значения элементов представляются только русскими буквами.

Реквизит «Количество документов»

Обязательный реквизит. Фиксирует количество документов в передаваемом файле.

Реквизит «Версия передающей программы»

Реквизит обязательный. Должен содержать идентификатор программы (записывается произвольным текстом), с помощью которой готовился файл и другие данные.

Реквизит «Идентификатор документа»

Реквизит «Идентификатор документа» позволяет каждому документу присвоить код и идентифицировать его источник. Обязательный реквизит.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК,

где:

ИИ...ИИИ — идентификатор отправителя, представляющего сведения;

ГГГГ — отчетный год;

КК...ККК — порядковый номер документа (блока информации) в году, за который представляются сведения.

Структура идентификатора отправителя описана в разделе 4.1.

Реквизит «Дата документа»

Значение данного реквизита равно дате формирования документа в ЭВМ. Представляется в формате ДАТА, описанном ранее.

Реквизит обязательный.

4. Описание отдельных реквизитов информационной части

Реквизит «ИНН, КПП налогового органа, передающего информацию в УФК»

Реквизит обязательный. При обмене информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и управлениями Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации указывается ИНН, КПП налогового органа, передающего информацию в УФК.

Реквизит «ИНН, КПП плательщика»

Реквизит обязательный. Для плательщика — физического лица указывается 12-разрядный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

Для плательщика — юридического лица (как российского, так и иностранного) идентификационный номер налогоплательщика состоит из 10-разрядного ИНН юридического лица и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП), разделяемые запятой.

Реквизит «Наименование плательщика»

Реквизит обязательный. Для юридического лица указывается полное наименование в соответствии с его написанием в учредительных документах. Записывается НаимЮл:<наименование>. Для физического лица записывается НаимФл:<фамилия>, <имя>, <отчество>, разделяемые знаком «,» (запятая). Значения элементов представляются только русскими буквами. Элементы <фамилия> и <имя> обязательные, <отчество> — не является обязательным в случае отсутствия в документе, удостоверяющем личность.

В случае когда в наименовании плательщика требуется указать место жительства, реквизит имеет вид НаимФл:<фамилия>, <имя>, <отчество>, <место жительства физ. лица>.

Реквизит «Данные удостоверения личности»

Реквизит представляет собой группу из 3-х элементов, разделенных запятой: <код вида документа>, <серия и номер>, <дата выдачи>.

Элемент <код вида документа> выбирается из справочника, приведенного в разделе 7 (табл. 8).

В элементе <серия и номер> указываются реквизиты удостоверяющего личность документа в том виде, как они представлены в конкретном документе. При этом слово «серия» и знак «N» опускаются.

В случае использования в значении серии документа римских цифр они задаются символами «I», «V», «X», «L», «C», набранными на верхнем регистре латинской клавиатуры.

Элемент <дата выдачи> представляется в формате ДАТА, описанном ранее.

Реквизит условно-обязательный.

Реквизит «Налоговый период»

Реквизит обязательный. Имеет разрядность 10 знаков, восемь из которых имеют смысловое значение, а два являются разделительными знаками и заполняются точками («.»).

Показатель используется для указания периодичности уплаты налога (сбора) или конкретной даты уплаты налога (сбора), установленной законодательством о налогах и сборах, — «число.месяц.год».

Периодичность уплаты может быть месячной, квартальной, полугодовой или годовой.

Первые два знака показателя налогового периода предназначены для определения периодичности уплаты налога (сбора), установленной законодательством о налогах и сборах, которая указывается следующим образом:

«МС» — месячные платежи;

«КВ» — квартальные платежи;

«ПЛ» — полугодовые платежи;

«ГД» — годовые платежи.

В 4-м и 5-м знаках показателя налогового периода для месячных платежей проставляется номер месяца текущего отчетного года, для квартальных платежей — номер квартала, для полугодовых — номер полугодия.

Номер месяца может принимать значения от 01 до 12, номер квартала — от 01 до 04, номер полугодия — 01 или 02.

В 3-м и 6-м знаках показателя налогового периода в качестве разделительных знаков проставляются точки («.»).

В 7 — 10 знаках показателя налогового периода указывается год, за который производится уплата налога.

При уплате налога один раз в год 4-й и 5-й знаки показателя налогового периода заполняются нулями. Если законодательством о налогах и сборах по годовому платежу предусматривается более одного срока уплаты налога (сбора) и установлены конкретные даты уплаты налога (сбора) для каждого срока, то в показателе налогового периода указываются эти даты.

Образцы заполнения показателя налогового периода:

«МС.02.2005»; «КВ.01.2005»; «ПЛ.02.2005»; «ГД.00.2005».

Налоговый период указывается для платежей текущего года, а также в случае самостоятельного обнаружения ошибки в ранее представленной декларации и добровольной уплате доначисленного налога (сбора) за истекший налоговый период при отсутствии требования об уплате налогов (сборов) от налогового органа. В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налога (сбора).

При уплате отсроченной, рассроченной, реструктурируемой задолженности, погашении приостановленной к взысканию задолженности, погашении задолженности по требованию об уплате налогов (сборов) от налогового органа или погашении задолженности в связи с введением внешнего управления в показателе налогового периода форматом «день.месяц.год» указывается конкретная дата (например: «05.09.2005»), которая взаимосвязана с показателем основания платежа.

Если платеж осуществляется с целью погашения задолженности по акту проведенной проверки или исполнительному документу, то в показателе налогового периода проставляется ноль («0»).

В случае досрочной уплаты налогоплательщиком налога (сбора) в показателе налогового периода указывается первый предстоящий налоговый период, за который должна производиться уплата налога (сбора)».

Реквизит «Конец документа»

Реквизит обязательный. Определяет конец сведений в документе.

Реквизит «Конец файла»

Реквизит обязательный. Определяет конец сведений в данном файле.

5. Справочник «Виды расчетных документов»

Таблица 6

6. Справочник «Статус налогоплательщика»

Таблица 7

7. Справочник «Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика»

Таблица 8

Таблица 9

ДОКУМЕНТА, УДОСТОВЕРЯЮЩЕГО ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА

Примечания к таблице.

В графе «Шаблон серии, номера» приведены данные для контроля значения серии, номера документа.

Шаблон состоит из символов «R», «Б», «9», «0», «S», «-» (тире) и « » (пробел).

Используются следующие обозначения:

R — на месте одного символа R располагается целиком римское число, заданное символами «I», «V», «X», «L», «С», набранными на верхнем регистре латинской клавиатуры; возможно представление римских чисел с помощью символов «1», «У», «X», «Л», «С» соответственно, набранных на верхнем регистре русской клавиатуры;

9 — любая десятичная цифра (обязательная);

0 — любая десятичная цифра (необязательная, может отсутствовать);

Б — любая русская заглавная буква;

S — символ не контролируется (может содержать любую букву, цифру или вообще отсутствовать);

«-» (тире) — указывает на обязательное присутствие данного символа в контролируемом значении.

Число пробелов между значащими символами в контролируемом значении не должно превышать пяти.

8. Пример оформления данных отчета по форме № 1-НМ

Наименование файла N3210001.002

Файл по форме № 1-НМ (месячная)

код формы 1NM

Имя файла — 56560100.1NM

Оренбургская область

NI=5600

DT=31.01.2005

KF=1NM

NK=0

KR=5600

S1010 G1=... G2=... G3=... G4=...

.

.

.

S3800 G1=... G2=... G3=... G4=... G5=... G6=... G7=... G8=... G9= ...

#

ФАМИЛИЯ РУКОВОДИТЕЛЯ УФНС (МРИ)

ИСП=ИВАНОВ А.А.

ТЕЛ=(1234)56789

АДР1=u56@r56.nalog.ru

АДР2=mns3001@nalog.ru

Имя программного продукта

Файл корректировки по форме № 1-НМ

код формы 1NM

Имя файла — 565601k1.1NM

Оренбургская область

NI=5600

DT=31.01.2005

KF=1NM

NK=1

KR=5600

S1020 G1=... G2=... G3=...

Данные, приведенные в данном контрольном примере, следует рассматривать только как пример представления информации.

Приложение № 2

от 7 сентября 2005 г. № 16н/САЭ-3-13/432

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Состав и структура электронных сообщений в условиях функционирования единого казначейского счета

Ежедневно в управлении Федерального казначейства субъекта Российской Федерации подготавливается архивный файл, предназначенный для передачи в управление ФНС субъекта Российской Федерации.

2. Описание архивного файла

Структура имени архивного файла имеет вид:

РSХХММДД.rar,

где:

Р — постоянная часть имени;

S — признак, позволяющий распознавать принадлежность архивного файла и файлов, входящих в него, к информации по счету 40101, символу банковской отчетности 01 или 02.

Признак может принимать значения:

1 — информация, поступившая по счету 40101, символ 01,

2 — информация, поступившая по счету 40101, символ 02.

Код XX принимает следующие значения:

XX — код субъекта Российской Федерации по классификации Минфина России (табл. 13),

ММ и ДД — месяц и день формирования файла (дата операционного дня, информация за который приведена в архиве).

Перечень и описание файлов, входящих в архив, приведены в табл. 1.

Число файлов, входящих в архив, может изменяться в зависимости от периодичности представления того или иного вида информации, например данные по отчету об исполнении федерального бюджета по доходам, расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета помещаются в архив один раз в месяц, на следующий рабочий день после формирования отчета соответствующим органом Федерального казначейства.

Архив содержит набор произвольно размещенных файлов, подготовленных в текстовом формате в кодировке WIN1251 и заархивированных с помощью архиватора.rar (WINRAR) версии 3.2 (или rar.exe версии 2.03).

3. Состав и структура файлов, входящих в пакет

3.1. Состав файлов, входящих в пакет

3.1.1. Перечень файлов, подлежащих передаче в управление ФНС по субъекту Российской Федерации.

Таблица 1

3.1.2 При описании имени файла приняты следующие обозначения:

Дата операционного дня: Г — год (0 — 9); ММ — месяц (01 — 12); ДД — день (01 — 31).

3.1.3. В структурированных файлах символьные значения выравниваются по левому краю (кроме поля «Сумма»). Дополнение значности производится пробелами.

В поле «Сумма» рубли от копеек отделяются десятичной точкой.

Поля «Дата» задаются в формате ГГГГММДД, где ГГГГ — год, ММ — месяц, ДД — день, если не оговорено иное.

3.2. Описание структуры и формата выписки из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 2

<*> Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 — информационная строка, в которой заполнены реквизиты со 2 по 15;

2 — строка с итогами по КБК, в которой заполнены реквизиты 10, 12 и 13;

3 — строка «всего», в которой заполнены реквизиты 12 и 13.

Для возвратов реквизиты 5, 6, 7, 8 заполняются данными по получателю платежа, т.е. 5 и 6 реквизиты — ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 7 и 8 реквизиты — ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате.

Реквизит 14 «Тип операции» может принимать следующие значения:

01 — поступления;

02 — возвраты.

3.3. Описание структуры и формата ведомости учета внебанковских операций по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 3

<*> Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 — информационная строка, в которой заполнены реквизиты с 2 по 23;

2 — строка с итогами по КБК, в которой заполнены реквизиты 10 и с 13 по 21;

3 — строка «всего», в которой заполнены реквизиты с 13 по 21:

Для операций уточнения, регистрируемых на основании уведомлений ИФНС, реквизит 2 содержит ссылку на расчетный документ, по которому производится уточнение. Для операций «зачет», регистрируемых на основании решений ИФНС, реквизит 2 имеет нулевое значение. Реквизиты с 13 по 21 могут содержать как положительные (для кредита), так и отрицательные значения (для дебета).

Для операций уточнения «дебет» реквизит 9 «Код по ОКАТО» содержит ОКАТО из первичного документа, если это первое уточнение платежа. Если платеж уже уточнялся (менялся администратор, уточнялось значение ОКАТО или КБК), то реквизит 9 содержит ОКАТО по последней операции уточнения. Для операции уточнения «кредит» это значение ОКАТО, на которое уточняется платеж.

3.4. Описание структуры и формата информации из расчетных документов, прилагаемых к выписке учреждения банка по счету № 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации» по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 4

<*> Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Все реквизиты таблицы 4 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.

<**> Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки — месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки «.».

<***> Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа «Номер поля в платежном поручении» заполнена согласно приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные плательщиков, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном налоговом органе.

Для операций списаний со счета 40101 (возвраты налогоплательщикам) в реквизитах, отражающих информацию по плательщику, в реквизитах 9, 10 указывается ИНН и КПП налогового органа, принявшего решение о возврате, реквизиты 11, 12, 13, 14, 15 содержат данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации; в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные по налогоплательщикам, которым производится возврат. Последняя строка файла имеет следующую структуру:

СТР nn (0D,0A),

где:

СТР — служебное слово, набранное прописными русскими буквами;

nn — количество передаваемых строк. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

3.5. Описание структуры и формата данных из ведомости учета возвратов (возмещений) по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 5

Примечание:

Реквизит «тип строки» может принимать следующие значения:

1 — информационная строка;

2 — итог по КБК. Заполняются реквизиты 10 и с 13 по 21;

3 — всего. Заполняются реквизиты с 13 по 21.

Реквизиты 6 и 7 — ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 11 и 12 реквизиты — ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате.

3.6. Описание структуры и формата данных, содержащихся в ведомости учета невыясненных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 6

Таблица 6 содержит данные о поступлениях данного операционного дня, отнесенных к невыясненным, и о невыясненных поступлениях прошлого периода, которые в данном операционном дне уточняются.

Реквизит 1 (код строки) принимает следующие значения:

1 — информационная строка, в которой заполнены реквизиты со 2 по 13;

2 — итог с начала года по всем невыясненным поступлениям по состоянию на дату формирования отчета; итог вносится в реквизит 9;

3 — в том числе за день, заполняется только реквизит 9;

4 — в реквизит 3 «номер» вносится количество невыясненных документов.

Причины, по которым документ отнесен к невыясненным поступлениям, кодируются в соответствии со Справочником кодов причин невыясненных поступлений, приведенным в разделе 3.14.

3.7. Описание структуры и формата данных, содержащихся в уведомление о поступлениях в иностранной валюте с приложением копий платежных поручений

Структура данных включает в себя заголовок и содержание.

Структура заголовка.

Первая строка определяет номер уведомления о поступлении в иностранной валюте и имеет структуру:

НоУв nn (0D,0A),

где:

nn — номер уведомления;

«НоУв» — служебное слово, набираемое русскими буквами. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

Структура содержания

Содержание состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одного уведомления о поступлении в иностранной валюте. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 7

3.8. Описание структуры и формата данных, содержащихся в извещении о направлении дополнительных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами, с приложением информации из расчетных документов

Структура данных включает в себя заголовок и содержание.

Структура заголовка

Первая строка определяет номер извещения о направлении дополнительных поступлений и имеет структуру:

НоИзв nn (0D,0A),

где:

nn — номер извещения;

«НоИзв» — служебное слово, набираемое русскими буквами. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

Структура содержания

Содержание состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 8

<*> Реквизит 11 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года и для связи таблицы 8 и таблицы 9. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 — информационная строка, в которой заполнены реквизиты со 2 по 11;

2 — в реквизит 3 (номер) заносится количество документов. При этом в реквизит 4 (сумма) заносится сумма по этим документам (по конкретной ИФНС);

3 — в реквизит 4 (сумма) заносится сумма значений реквизита 4 по всем строкам с кодом строки 1 (по всем ИФНС).

3.9. Описание структуры и формата данных, содержащихся в информации из расчетных документов, прилагаемой к извещению о направлении дополнительных поступлений по доходам, администрируемым налоговыми органами

Файл состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

Таблица 9

<*> Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.

Все реквизиты таблицы 9 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.

<**> Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки — месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки «.».

<***> Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа «Номер поля в платежном поручении» заполнена согласно приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные плательщиков, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном налоговом органе.

Последняя строка файла имеет следующую структуру:

СТР nn (0D,0A),

где:

СТР — служебное слово, набранное прописными русскими буквами;

nn — количество передаваемых строк. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

3.10. Описание структуры и формата данных из справки о перечислении поступлений в бюджеты (по доходам, администрируемым налоговыми органами) в разрезе ИНН, КПП ИФНС

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A).

Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 10

Реквизит 1 (код строки) может принимать следующие значения:

1 — информационная строка, в которой заполнены реквизиты со 2 по 30;

2 — строка с итогами, в которой заполнены реквизиты с 5 по 30.

Примечание: информация отсортирована по реквизитам ИФНС (2 и 3), внутри — по КБК.

3.11. Описание структуры и формата данных из раздела 1 «Отчета об исполнении федерального бюджета по доходам, расходам и источникам внутреннего»

финансирования дефицита федерального бюджета»

Текстовый файл, содержащий отчет по форме 600, находится внутри архивированного файла.

Файлы с отчетами должны удовлетворять следующим требованиям:

• отчет, содержащийся в архивированном файле, должен быть представлен в виде текстового файла с расширением «.ТХТ»;
• информация, содержащаяся в текстовом файле, должна быть представлена в символьном формате.

Структура имени файла, содержащего отчет по форме № 600

Структура имени текстового файла

Имя текстового файла с отчетом должно иметь следующую структуру:

xx 600 r Nk d.TXT

Код УФК выбирается из классификатора регионов.

Код формы — 600.

Признак вида отчета «r» — обязателен.

Номер коррекции (для первично направляемого отчета должен быть равен нулю), порядок формирования файла корректировки описан ниже.

День недели формирования файла с отчетом принимает значения от 1 до 7 (1 — понедельник, 2 — вторник, ..., 7 — воскресенье).

Пример имени текстового файла, содержащего первично направляемый отчет:

35600r03.txt,

где:

35 — код региона (Калининградская область);

600 — установленный код формы для отчета;

r — регламентная форма;

0 — номер коррекции (первоначальный вариант отчета);

3 — день недели формирования файла (3 — среда).

Требования к оформлению содержательной части

Структура данных, содержащихся в представляемом в Федеральное казначейство отчете по форме 600, включает в себя:

1. заголовок;

2. содержание отчета;

3. заключение.

Заголовок

Заголовок отчета включает в себя 3 строки:

1 строка — наименование управления Федерального казначейства субъекта Российской Федерации (УФК) (формат строки: текстовая строка с наименованием УФК);

2 строка — код УФК, принимающий значение от 01 до 94, согласно Классификатору регионов, утвержденному Приказом Минфина от 02.07.96 № 344 (формат строки: УК=код);

3 строка — регламентная дата отчета (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ, где: ДД — день, ММ — месяц, ГГ — две последние цифры года).

Содержательная часть отчета по форме № 600.

Отчет включает в себя разделы:

1. «Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Поступления на коды бюджетной классификации Российской Федерации» (заголовок раздела: РД=1);

2. «Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Информация о перечислениях на счета 40105» (заголовок раздела: РД=2);

3. Комментарий к разделам РД=1 и РД=2 (заголовок раздела: РД=81).

Разделы формируемого отчета отделяются заголовками разделов, записываемыми на отдельных строках.

Для отчета по доходам:

<ЗАГОЛОВОК>

РД=1

СТРОКИ С ОПИСАНИЕМ ОТЧЕТА ПО РАЗДЕЛУ «ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА И ПРИВЛЕЧЕНИЕ ИСТОЧНИКОВ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА. ПОСТУПЛЕНИЯ ПО КОДАМ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

РД=2

СТРОКИ С ОПИСАНИЕМ ОТЧЕТА ПО РАЗДЕЛУ «ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА И ПРИВЛЕЧЕНИЕ ИСТОЧНИКОВ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА. ИНФОРМАЦИЯ О ПЕРЕЧИСЛЕНИЯХ НА СЧЕТ 40105»

РД=81

СТРОКИ С «КОММЕНТАРИЕМ К РАЗДЕЛАМ 1 — 2» ОТЧЕТА

# — ПРИЗНАК КОНЦА СОДЕРЖАТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ОТЧЕТА

<ЗАКЛЮЧЕНИЕ>

Значения сумм должны формироваться нарастающим итогом с начала года.

Коды отчетности и значения сумм должны удовлетворять следующим требованиям:

• передаваемые отчетные данные разделов 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 должны иметь только числовые значения и разделяться символом «|» (код 124 ASCII);
• значения сумм представляются в формате YYYYYYYYYYYY.XX, где: YYYYYYYYYYYY — целая часть суммы в рублях;

XX — десятичная часть суммы в рублях, отражающая поступления в копейках, например: 3456.20, 3456.56.

Если сумма представляется в целых рублях, то в десятичной части указывается 00, например 3456.00;

• значения кодов отчетности должны представляться целыми числами;
• количество пробелов между числовыми значениями и разделителями не имеет значения;
• код отчетности и значение(я) суммы по данному коду должны располагаться на одной строке.

В разделе 81 (РД=81) помещаются комментарии к отчетам. Эти данные представляются в произвольной текстовой форме. Длина комментариев не ограничена.

Комментарий к отчету представляется при необходимости, фамилия и телефон исполнителя представляются обязательно.

Признак конца информации (#) должен стоять перед заключительной частью.

Описание формата строк отчета по разделам 1, 2

Отчеты по разделам 1, 2 формы 600 представляются последовательностью строк, каждая из которых содержит 2 числовых значения, разделяемых символом «|».

Числовые значения, содержащиеся в строке, записываются в следующей последовательности:

Код по БК|С1,

где:

| — разделитель между числовыми значениями;

Код по БК — код отчетности, т.е. код бюджетной классификации;

С1 — сумма.

Описание формата строк отчета по разделам «Комментарии к отчету»

Записи разделов содержат произвольный текст с комментариями, объяснениями и т.п. В этих разделах указываются фамилия, имя, отчество исполнителя и его междугородный телефон. После комментария перед заключительной частью отчета ставится признак конца информации:

# — признак конца информации.

Заключительная часть файла содержит:

• фамилию и инициалы начальника управления;
• фамилию и инициалы главного бухгалтера управления;
• фамилию и инициалы исполнителя и его междугородный телефон.

Эти данные представляются в произвольной текстовой форме.

Образец заполнения текстового файла с отчетом по доходам (форма 600)

Имя текстового файла — 31600r03.txt

Управление Федерального казначейства по Воронежской области

УК=31

ДТ=01.02.05

РД=1

*Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации

023 1 01 01011 01 0000 110 |338177425.28

050 1 01 01011 01 0000 110 |338177425.28

181 1 01 01011 01 0000 110 |338177425.28

139 1 02 01010 01 0000 110 |346910580.54

181 1 02 01010 01 0000 110 |346910580.54

181 1 03 02011 01 0000 110 |338177425.28

181 1 11 03010 01 0000 135 |338177425.28

023 2 01 01000 01 0000 180 |5872500.50

139 2 01 01000 01 0000 180 |872500.50

181 2 01 01000 01 0000 180 |5872500.50

181 2 03 01000 01 0000 180 |1565305.08

......................................

000 8 20 00000 00 0000 000 |5551664406.74

092 0115 0920000 520 640 |338177425.28

153 0106 2020000 253 640 |3355557425.28

177 0309 2020000 253 640 |7754177425.28

...........................................

000 0000 0000000 000 640 |338177425. 28

050 03 01 00 00 01 0000 710 |346910580.54

............................................

000 00 00 00 00 00 0000 000 |746910580.54

000 8 90 00000 00 0000 000 |85551664406.74

РД=2

*Информация о перечислениях на счета 40105

8909501 |2885341.25

8909502 |642885341.25

РД=81

Исполнитель Штрейс И.Ф. тел.(0732) 54-52-64

#

Начальник управления Федерального казначейства Л.А. Бережная

Главный бухгалтер Г.Н. Марушкина

3.12. Описание структуры и формата данных отчета о поступлениях платежей в федеральный бюджет (по доходам, администрируемым налоговыми органами) по форме № 611

Структура имени файла, содержащего отчет по форме № 611

Структура имени текстового файла

Имя текстового файла с данными заключительных оборотов должно иметь следующую структуру:

xx 611 y Nк d .TXT

Код УФК — выбирается из классификатора регионов.

Код формы — 611.

Признак вида отчета «R» или «Z» — обязателен.

Номер коррекции (для первично направляемого отчета должен быть равен нулю), порядок формирования файла корректировки описан ниже.

День недели формирования файла с отчетом принимает значения от 1 до 7 (1 — понедельник, 2 — вторник, ..., 7 — воскресенье).

Пример имени текстового файла регламентной формы, содержащего первично направляемый отчет:

35611R03.txt,

где:

35 — код УФК (Калининградская область);

611 — установленный код формы для отчета;

R — признак вида отчета — регламентная форма;

0 — номер коррекции (первоначальный вариант отчета);

3 — день формирования файла (3 — среда).

Пример имени текстового файла, содержащего первично направляемый отчет с заключительными оборотами:

35611Z03.txt,

где:

35 — код УФК (Калининградская область);

611 — установленный код формы для отчета;

Z — признак вида отчета — заключительные обороты;

0 — номер коррекции (первоначальный вариант отчета);

3 — день формирования файла (3 — среда).

Структура данных, содержащихся в представляемом в Федеральное казначейство отчете по форме 611 (заключительные обороты), включает в себя:

1. Заголовок отчета.

2. Содержательную часть отчета.

3. Заключительную часть отчета.

Пример оформления отчета приведен в п. 5.

Заголовок отчета

Заголовок отчета включает в себя 5 строк (4 и 5-я строки по мере необходимости):

1 строка — наименование управления Федерального казначейства субъекта Российской Федерации (УФК) (формат строки: текстовая строка с наименованием УФК);

2 строка — код УФК, принимающий значение от 01 до 94, согласно Классификатору регионов, утвержденному Приказом Минфина от 02.07.96 № 344 (формат строки: УК=код);

3 строка — регламентная дата отчета (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ, где: ДД — день, ММ — месяц, ГГ — две последние цифры года);

4 строка — признак отчета (формат строки ПР=З, где ПР принимает значение «З» (заключительные обороты) и обозначается заглавной русской буквой); строка является обязательным параметром для отчетов с учетом заключительных оборотов.

Содержательная часть отчета по форме № 611

Отчет включает в себя разделы:

1. Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации (заголовок раздела: РД=1).

2. Доходы федерального бюджета и привлечение источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета. Информация о перечислениях на счет 40105 (заголовок раздела: РД=2).

3. Комментарий к разделам РД=1 и РД=2 (заголовок раздела: РД=80).

Разделы формируемого отчета отделяются заголовками разделов, записываемыми на отдельных строках:

<ЗАГОЛОВОК>

РД=1

СТРОКИ С ОПИСАНИЕМ ОТЧЕТА ПО РАЗДЕЛУ «ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА И ПРИВЛЕЧЕНИЕ ИСТОЧНИКОВ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА. ПОСТУПЛЕНИЯ ПО КОДАМ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

РД=2

СТРОКИ С ОПИСАНИЕМ ОТЧЕТА ПО РАЗДЕЛУ «ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА И ПРИВЛЕЧЕНИЕ ИСТОЧНИКОВ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА. ИНФОРМАЦИЯ О ПЕРЕЧИСЛЕНИЯХ НА СЧЕТ 40105»

РД=80

СТРОКИ С «КОММЕНТАРИЕМ К ОТЧЕТУ»

# — ПРИЗНАК КОНЦА СОДЕРЖАТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ОТЧЕТА

<ЗАКЛЮЧЕНИЕ>

Значения сумм должны формироваться на каждый день.

Коды отчетности и значения сумм должны удовлетворять следующим требованиям:

• передаваемые отчетные данные разделов 1 и 2 должны иметь только числовые значения и разделяться символом «|» (код 124 ASCII);
• значения сумм представляются в формате YYYYYYYYYYYY.XX, где YYYYYYYYYYYY — целая часть суммы в рублях; XX — десятичная часть суммы в рублях, отражающая расходы в копейках, например: 3456.20, 3456.56;
• если сумма представляется в целых рублях, то в десятичной части указывается 00, например 3456.00;
• значения кодов отчетности должны представляться целыми числами;
• количество пробелов между числовыми значениями и разделителями не имеет значения;
• код отчетности и значение суммы по данному коду должны располагаться на одной строке;
• в разделе 80 (РД=80) помещается комментарий к отчету;
• эти данные представляются в произвольной текстовой форме. Длина комментария не ограничена.

Комментарий к отчету представляется при необходимости, фамилия и телефон исполнителя представляются обязательно.

Признак конца информации (#) должен стоять перед заключительной частью.

Описание формата строк отчета по разделам 1, 2

Отчеты по разделам 1 и 2 представляются последовательностью строк, каждая из которых содержит 2 числовых значения, разделяемых символом «|».

Числовые значения, содержащиеся в строке, записываются в следующей последовательности:

Код по БК|С1,

где:

| — разделитель между числовыми значениями;

Код по БК — код отчетности, т.е. код бюджетной классификации в полном соответствии с кодами соответствующих разделов формы 600;

С1 — сумма.

Описание формата строк отчета по разделу «Комментарий к отчету»

Запись раздела содержит произвольный текст с комментариями, объяснениями и т.п.

В этом разделе указываются фамилия, имя, отчество исполнителя и его междугородный телефон.

После комментария перед заключительной частью отчета ставится признак конца информации:

# — признак конца информации.

Заключение

Заключительная часть отчета содержит:

• фамилию и инициалы начальника управления;
• фамилию и инициалы главного бухгалтера управления;
• фамилию и инициалы исполнителя и его междугородный телефон.

Эти данные представляются в произвольной текстовой форме.

Образцы заполнения текстового файла для передачи на федеральный уровень

ВНИМАНИЕ!

• допускаются пробелы в написании кодов;
• строки с «*» (название раздела) не обязательны;
• суммы указаны условно, контрольные соотношения в примере не выполнены.

1. Образец заполнения текстового файла регламентной формы отчета (форма 611)

Имя текстового файла — 35611R03.txt

управление Федерального казначейства по Калининградской области

УК=35

ДТ=14.01.05

РД=1

*Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации

023 1 01 01011 01 0000 110 |7425.28

050 1 01 01011 01 0000 110 |177425.28

181 1 01 01011 01 0000 110 |77425.28

139 1 02 01010 01 0000 110 |910580.54

181 1 02 01010 01 0000 110 |0580.54

181 1 03 02011 01 0000 110 |77425.28

181 1 11 03010 01 0000 135 |177425.28

023 2 01 01000 01 0000 180 |72500.50

139 2 01 01000 01 0000 180 |500.50

181 2 01 01000 01 0000 180 |872500.50

181 2 03 01000 01 0000 180 |5305.08

000 8 20 00000 00 0000 000 |64406.74

092 0115 0920000 520 640 |77425.28

153 0106 2020000 253 640 |5557425.28

177 0309 2020000 253 640 |425.28

000 0000 0000000 000 640 |325.28

050 03 01 00 00 01 0000 710 |310580.54

000 00 00 00 00 00 0000 000 |710580.54

000 8 90 00000 00 0000 000 |8664406.74

РД=2

*Информация о перечислениях на счет 40105

8900100 |28341.25

8900200 |645341.25

РД=80

*Комментарий к отчету

Произвольный текст (объяснения)

Исполнитель П.П. Петров

Тел. (0832) 41-56-49

#

Начальник управления Федерального казначейства Н.Н. Николаев

Главный бухгалтер С.С. Сергеев

2. Образец заполнения текстового файла отчета с заключительными оборотами (форма 611)

Имя текстового файла — 35611Z03.txt

Калининградская область

УК=35

ДТ=10.01.06

ПР=З

РД=1

*Поступления по кодам бюджетной классификации Российской Федерации

023 1 01 01011 01 0000 110 |7425.28

050 1 01 01011 01 0000 110 |177425.28

181 1 01 01011 01 0000 110 |77425.28

139 1 02 01010 01 0000 110 |910580.54

181 1 02 01010 01 0000 110 |0580.54

181 1 03 02011 01 0000 110 |77425.28

181 1 11 03010 01 0000 135 |177425.28

023 2 01 01000 01 0000 180 |72500.50

139 2 01 01000 01 0000 180 |500.50

181 2 01 01000 01 0000 180 |872500.50

181 2 03 01000 01 0000 180 |5305.08

000 8 20 00000 00 0000 000 |64406.74

092 0115 0920000 520 640 |77425.28

153 0106 2020000 253 640 |5557425.28

177 0309 2020000 253 640 |425.28

000 0000 0000000 000 640 |325.28

050 03 01 00 00 01 0000 710 |310580.54

000 00 00 00 00 00 0000 000 |710580.54

000 8 90 00000 00 0000 000 |8664406.74

РД=2

*Информация о перечислениях на счет 40105

8900100 |28341.25

8900200 |645341.25

РД=80

*Комментарий к отчету

Произвольный текст (объяснения)

Исполнитель П.П. Петров

Тел. (0832)-41-56-49

#

Начальник управления Федерального казначейства Н.Н. Николаев

Главный бухгалтер С.С. Сергеев

3.13. Описание структуры и формата уведомления о не принятых к обработке платежных поручений на возврат (возмещение) налогоплательщику излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора), а также уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) или подлежащих возмещению сумм налогов (сборов), пеней и штрафов

Файл состоит из строк, каждая из которых содержит данные по одному непринятому документу. В качестве разделителя строк используется разделитель — 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура каждой строки имеет вид:

Таблица 11

Реквизит 12 может принимать следующие значения:

01 — неверный КБК;

02 — неверное ОКАТО (для местных КБК);

03 — несоответствие АП/КБК/ТОАП;

04 — отсутствуют или неверны реквизиты налогоплательщика;

05 — прочие основания для возврата заключения.

Номера реестров документов на возврат, а также уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, решений о зачете должны быть уникальными в течение финансового года. В строке, содержащей информацию о непринятых документах на возврат, реквизиты 5 и 6 заполняются номером и датой решения. В строке, содержащей информацию о непринятых уведомлениях об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) или подлежащих возмещению сумм налогов (сборов), пеней и штрафов, реквизиты 1 и 2 не заполняются.

3.14. Состав и содержание справочников, используемых при формировании электронных сообщений

Справочник кодов причин невыясненных поступлений.

Коды причин могут принимать следующие значения:

0 — обычное поступление;

1 — отсутствие документа;

2 — неполные реквизиты;

3 — нет кода налога (по бюджетной классификации);

4 — ошибочный платеж (неверно указан балансовый счет);

5 — коды причин невыясненных поступлений, начиная со значения 5, по мере необходимости определяются управлениями Федерального казначейства.

Справочник может определяться на месте (из справочника Казначейства).

Замечания:

Значения кодов налога должны соответствовать справочнику кодов бюджетной классификации.

Таблица 12

СПРАВОЧНИК «ВИДЫ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ»

Таблица 13

МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Справочник кодов валют совпадает с одноименным справочником ЦБ РФ.