Приказ ФТС РФ от 28.12.2007 № 1647

(ред. от 29.05.2008)

«Об организации работы по выявлению нарушений валютного законодательства при осуществлении внешнеэкономической деятельности»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ от 28 декабря 2007 г. № 1647

ОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ НАРУШЕНИЙ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ

В целях повышения эффективности организации работы таможенных органов Российской Федерации по выявлению нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования приказываю:

1. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен, таможенных постов обеспечить:

1. исполнение требований Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и принятых в соответствии с ним федеральных законов, нормативных правовых актов органов валютного регулирования (далее — валютное законодательство) и выявление признаков нарушений резидентами и нерезидентами валютного законодательства при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля;

2. проведение проверок соблюдения валютного законодательства на основании поручений вышестоящих таможенных органов в трехмесячный срок со дня получения поручения (срок проведения проверки может быть продлен таможенным органом, давшим поручение о проведении проверки, с учетом сроков давности привлечения к административной ответственности, установленных статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях);

3. возбуждение уполномоченными на то лицами дел об административных правонарушениях в случае обнаружения при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля и контроля валютных операций, связанных с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях;

4. направление протокола и иных материалов дела об административном правонарушении, ответственность за которое установлена статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в течение трех суток с момента составления протокола об административном правонарушении в территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора;

(в ред. Приказа ФТС РФ от 29.05.2008 № 649)

5. информирование Управления торговых ограничений, валютного и экспертного контроля о результатах проверок соблюдения валютного законодательства в течение 1 месяца со дня их завершения.

2. Начальникам региональных таможенных управлений обеспечить:

1. проведение анализа поручений о проведении проверок соблюдения валютного законодательства, поступающих из Управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля, распределение и доведение данных поручений до подчиненных таможен в течение трех рабочих дней со дня их получения;

2. подготовку с использованием информационных ресурсов центральной базы данных единой автоматизированной информационной системы таможенных органов в соответствии с Методикой подготовки поручений о проведении проверок соблюдения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, утвержденной 16 ноября 2007 г. заместителем руководителя ФТС России Л.И. Шорниковым (далее — Методика), и направление подчиненным таможням поручений о проведении проверок соблюдения валютного законодательства участниками внешнеэкономической деятельности, государственная регистрация которых осуществлена в регионе деятельности регионального таможенного управления;

3. установление плановых показателей работы подчиненных таможен по проведению проверок соблюдения валютного законодательства;

4. контроль за проведением проверок соблюдения валютного законодательства, проводимых подчиненными таможенными органами.

3. Начальникам таможен обеспечить:

1. проведение проверок соблюдения валютного законодательства на основании поступивших сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства, связанных с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации;

2. проведение не реже одного раза в месяц анализа информации баз данных в целях выявления признаков нарушений валютного законодательства и планирования инициативных проверок соблюдения валютного законодательства участниками внешнеэкономической деятельности, государственная регистрация которых осуществлена в регионе деятельности таможни;

3. проведение (в том числе подчиненными таможенными постами) проверок соблюдения валютного законодательства участниками внешнеэкономической деятельности, государственная регистрация которых осуществлена в регионе деятельности таможни, в соответствии с планами работы таможни;

4. контроль за проведением проверок соблюдения валютного законодательства, проводимых подчиненными таможенными постами.

4. Начальникам таможенных постов обеспечить передачу сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства, выявленных при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля, в 7-дневный срок с момента их выявления в вышестоящую таможню для проведения проверки.

5. Управлению торговых ограничений, валютного и экспортного контроля (П.А. Баклаков):

1. проводить анализ информации центральной базы данных валютного контроля ФТС России, по результатам анализа формировать в соответствии с утвержденной Методикой и направлять в таможенные органы поручения о проведении проверок соблюдения валютного законодательства;

2. устанавливать плановые показатели работы региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, по проведению проверок соблюдения валютного законодательства;

3. осуществлять контроль за проведением проверок соблюдения валютного законодательства, проводимых подчиненными таможенными органами, и их результатами;

4. в срок до 1 декабря 2008 года подготовить предложения по совершенствованию Методики подготовки поручений о проведении проверок соблюдения валютного законодательства.

6. Главному управлению информационных технологий (А.Е. Шашаев) совместно с ГНИВЦем ФТС России (О.П. Пучков) и Управлением торговых ограничений, валютного и экспортного контроля (П.А. Баклаков) в срок до 1 августа 2008 года провести модернизацию и доработку программных средств, обеспечивающих формирование поручений о проведении проверок соблюдения валютного законодательства и учет их результатов, а также проведение инициативных проверок с использованием прямого доступа региональных таможенных управлений к центральной базе данных валютного контроля ФТС России.

7. Признать утратившими силу:

1. Приказ ФТС России от 18 января 2005 г. № 18 «Об организации работы по выявлению нарушений валютного законодательства при осуществлении внешнеэкономической деятельности»;

2. пункт 1 Приказа ФТС России от 17 августа 2005 г. № 753 «О внесении изменений и дополнений в Приказ ФТС России от 18.01.2005 № 18»;

3. пункт 2 Приказа ФТС России от 22 марта 2007 г. № 346 «О признании утратившими силу и недействующими некоторых правовых актов и писем ФТС (ГТК) России».

8. Считать недействующим письмо ФТС России от 1 сентября 2005 г. № 14-14/30055 «О порядке продления срока проверок».

9. Считать настоящий Приказ вступившим в силу с 15 января 2008 г.

10. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя ФТС России Л.И. Шорникова.

---