Приказ Минфина РФ от 21.02.2001 № 15н
«О формах бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов»
Внимание
Внимание! Документ утратил силу. В соответствии с пунктом 4 данный документ введен в действие начиная с бухгалтерской отчетности 2001 года. Документ утратил силу с момента вступления в силу Приказа Минфина РФ от 10.01.2007 № 3н «Об особенностях бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов» (Приказ Минфина РФ от 02.05.2007 № 38н). Приказ Минфина от 10.01.2007 № 3н вступил в силу начиная с бухгалтерской отчетности 2007 года. По заключению Минюста РФ данный документ в государственной регистрации не нуждается. — Письмо Минюста РФ от 12.03.2001 № 07/2348-ЮД («Бюллетень Минюста РФ», № 4, 2001).
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 21 февраля 2001 г. № 15н
О ФОРМАХ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации от 6 августа 1999 г. № 6417-ПК указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), для негосударственных пенсионных фондов, являющихся юридическими лицами по законодательству Российской Федерации и получивших лицензию на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, приказываю:
1. Включаемые в состав промежуточной и годовой бухгалтерской отчетности Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда рассматривать формой № 1-НПФ, Отчет о прибылях и убытках негосударственного пенсионного фонда — формой № 2-НПФ. Включаемые в состав приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках годовой бухгалтерской отчетности Отчет о движении средств целевого финансирования и резервов негосударственного пенсионного фонда рассматривать формой № 3-НПФ, Отчет о движении денежных средств негосударственного пенсионного фонда — формой № 4-НПФ, Приложение к бухгалтерскому балансу негосударственного пенсионного фонда — формой № 5-НПФ, Отчет о целевом использовании полученных средств негосударственного пенсионного фонда — формой № 6-НПФ.
2. Рекомендовать негосударственным пенсионным фондам при разработке форм бухгалтерской отчетности, представляемых в установленные адреса, учитывать образцы форм согласно приложению.
3. При составлении и представлении бухгалтерской отчетности руководствоваться Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 48, ст. 5369), Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. № 34н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 августа 1998 г., регистрационный номер 1598), Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), и иными положениями по бухгалтерскому учету, Планом счетов бухгалтерского учета финансово — хозяйственной деятельности организации и Инструкцией по его применению, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 октября 2000 г. № 94н (по заключению Минюста России от 9 ноября 2000 г. № 9558-ЮД не требует государственной регистрации), Указаниями об отражении в бухгалтерском учете негосударственных пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному обеспечению, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 19 декабря 2000 г. № 110н (по заключению Минюста России от 19 января 2001 г. № 07/531-ЮД не нуждается в государственной регистрации), другими нормативными актами по бухгалтерскому учету.
4. Ввести в действие настоящий Приказ начиная с бухгалтерской отчетности 2001 года.
По заключению Министерства юстиции Российской Федерации от 12 марта 2001 года № 07/2348-ЮД указанный Приказ не нуждается в государственной регистрации.
Приложение
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 21.02.2001 № 15н
<pre class="legal-pre"> НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐
на _____________ 200_ г. │ КОДЫ │</pre>
├─────────┤
Форма N 1-НПФ по ОКУД │ 0710101 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация __________________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │
├────┬────┤
<pre class="legal-pre">Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │
____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │</pre>
├────┴────┤
<pre class="legal-pre">Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│
(ненужное зачеркнуть) └─────────┘</pre>
Адрес ______________________________________________
| Дата утверждения |
|---|
| Дата отправки (принятия) |
| АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | ||
| Инвестиции | 120 | ||
| в том числе: земельные участки | 121 | ||
| здания | 122 | ||
| финансовые вложения | 123 | ||
| иные инвестиции | 124 | ||
| Основные средства | 130 | ||
| в том числе: земельные участки и здания | 131 | ||
| оборудование и хозяйственный инвентарь | 132 | ||
| прочие основные средства | 133 | ||
| Незавершенное строительство | 140 | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | 150 | ||
| Прочие внеоборотные активы | 160 | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | ||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы | 210 | ||
| в том числе: материалы и другие аналогичные ценности | 211 | ||
| расходы будущих периодов | 212 | ||
| прочие запасы и затраты | 213 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ||
| в том числе: покупатели и заказчики | 231 | ||
| прочие дебиторы | 232 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | ||
| в том числе: покупатели и заказчики | 241 | ||
| прочие дебиторы | 242 | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | ||
| Денежные средства | 260 | ||
| в том числе: касса | 261 | ||
| расчетные счета | 262 | ||
| валютные счета | 263 | ||
| прочие денежные средства | 264 | ||
| Прочие оборотные активы | 270 | ||
| ИТОГО по разделу II | 290 | ||
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 |
| ПАССИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ И РЕЗЕРВЫ Совокупный вклад учредителей | 310 | ||
| Добавочный капитал | 320 | ||
| Резервный капитал | 330 | ||
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | 331 | ||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 332 | ||
| Целевое финансирование | 340 | ||
| ИТОГО по разделу III | 390 | ||
| IV. ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ Резервы покрытия пенсионных обязательств | 410 | ||
| в том числе: | 411 | ||
| Страховой резерв | 420 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 490 | ||
| V. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 510 | ||
| в том числе: кредиты банков | 511 | ||
| займы | 512 | ||
| Займы и кредиты, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 520 | ||
| в том числе: кредиты банков | 521 | ||
| займы | 522 | ||
| Кредиторская задолженность | 530 | ||
| в том числе: поставщики и подрядчики | 531 | ||
| задолженность перед персоналом организации | 532 | ||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 533 | ||
| задолженность перед бюджетом | 534 | ||
| прочие кредиторы | 535 | ||
| Доходы будущих периодов | 540 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 550 | ||
| Прочие обязательства | 560 | ||
| ИТОГО по разделу V | 590 | ||
| БАЛАНС (сумма строк 390 + 490 + 590) | 600 |
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства | 910 | ||
| в том числе по лизингу | 911 | ||
| Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | ||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | ||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | ||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | ||
| Износ основных средств | 970 | ||
| Основные средства, сданные в аренду | 980 |
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
«__» _____________ ____ г.
<pre class="legal-pre"> НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐
за _____________ 200_ г. │ КОДЫ │</pre>
├─────────┤
Форма N 2-НПФ по ОКУД │ 0710102 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация __________________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │
├────┬────┤
<pre class="legal-pre">Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │
____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │</pre>
├────┴────┤
<pre class="legal-pre">Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│
(ненужное зачеркнуть) └─────────┘</pre>
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы от размещения пенсионных резервов | 010 | ||
| в том числе: | 011 | ||
| 012 | |||
| Расходы по размещению пенсионных резервов | 020 | ||
| в том числе: | 021 | ||
| 022 | |||
| Прибыль (убыток) от размещения пенсионных резервов | 030 | ||
| Управленческие расходы | 040 | ||
| Операционные доходы (за исключением доходов, связанных с размещением пенсионных резервов) | 050 | ||
| в том числе: проценты к получению | 051 | ||
| доходы от участия в других организациях | 052 | ||
| прочие операционные доходы | 053 | ||
| Операционные расходы (за исключением расходов, связанных с размещением пенсионных резервов) | 060 | ||
| в том числе: проценты к уплате | 061 | ||
| прочие операционные расходы | 062 | ||
| Внереализационные доходы | 070 | ||
| Внереализационные расходы | 080 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 030 - 040 + 050 - 060 + 070 - 080) | 090 | ||
| Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 100 | ||
| Прибыль (убыток) от обычной деятельности | 110 | ||
| Чрезвычайные доходы | 120 | ||
| Чрезвычайные расходы | 130 | ||
| Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (строки 110 + 120 - 130) | 140 |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
| прибыль | убыток | прибыль | убыток | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда об их взыскании | 210 | ||||
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 220 | ||||
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | 230 | ||||
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | 240 | ||||
| Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности | 260 | ||||
| 270 | |||||
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
«__» _____________ ____ г.
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ И РЕЗЕРВОВ
<pre class="legal-pre"> НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐
за 200_ г. │ КОДЫ │</pre>
├─────────┤
Форма N 3-НПФ по ОКУД │ 0710103 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация __________________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │
├────┬────┤
<pre class="legal-pre">Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │
____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │</pre>
├────┴────┤
<pre class="legal-pre">Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│
(ненужное зачеркнуть) └─────────┘</pre>
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Поступило в отчетном году | Израсходовано (использовано) в отчетном году | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. Целевое финансирование Совокупный вклад учредителей | 010 | ||||
| Добавочный капитал | 020 | ||||
| Резервный фонд | 030 | ||||
| Целевое финансирование | 040 | ||||
| 050 | |||||
| ИТОГО по разделу I | 060 | ||||
| II. Резервы Пенсионные резервы | 070 | ||||
| из них: резервы покрытия пенсионных обязательств | 071 | ||||
| страховой резерв | 072 | ||||
| Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги | 080 | ||||
| Резервы по сомнительным долгам | 090 | ||||
| Резервы предстоящих расходов (за исключением пенсионных резервов) | 100 | ||||
| 110 | |||||
| ИТОГО по разделу II | 120 |
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
«__» _____________ ____ г.
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
<pre class="legal-pre"> НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐
за __________ 200_ г. │ КОДЫ │</pre>
├─────────┤
Форма N 4-НПФ по ОКУД │ 0710104 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация __________________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │
├────┬────┤
<pre class="legal-pre">Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │
____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │</pre>
├────┴────┤
<pre class="legal-pre">Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│
(ненужное зачеркнуть) └─────────┘</pre>
| Наименование показателя | Код строки | Сумма | Из нее | |
| по инвестиционной деятельности | по финансовой деятельности | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Остаток денежных средств на начало года | 010 | х | х | |
| 2. Поступило денежных средств — всего | 020 | |||
| в том числе: пенсионные взносы | 030 | |||
| от продажи основных средств и иного имущества | 040 | |||
| целевое финансирование | 050 | |||
| безвозмездно | 060 | |||
| кредиты полученные | 070 | |||
| займы полученные | 080 | |||
| дивиденды, проценты по финансовым вложениям | 090 | |||
| прочие поступления | 100 | |||
| 3. Направлено денежных средств — всего | 110 | |||
| в том числе: на пенсионные выплаты | 120 | |||
| на оплату работ, услуг | 130 | |||
| на оплату труда | 140 | х | х | |
| отчисления в государственные внебюджетные фонды | 150 | х | х | |
| на выдачу подотчетных сумм | 160 | |||
| на оплату машин, оборудования и транспортных средств | 170 | х | ||
| на финансовые вложения | 180 | |||
| на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам | 190 | |||
| на расчеты с бюджетом | 200 | х | ||
| на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам | 210 | |||
| 220 | ||||
| 230 | ||||
| прочие выплаты, перечисления и т.п. | 240 | |||
| 4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 250 | х | х | |
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
«» _____________ 19 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
<pre class="legal-pre"> НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐
за 200_ г. │ КОДЫ │</pre>
├─────────┤
Форма N 5-НПФ по ОКУД │ 0710105 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация __________________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │
├────┬────┤
<pre class="legal-pre">Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │
____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │</pre>
├────┴────┤
<pre class="legal-pre">Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│
(ненужное зачеркнуть) └─────────┘</pre>
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Получено | Погашено | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Долгосрочные кредиты | 110 | ||||
| в том числе не погашенные в срок | 111 | ||||
| Долгосрочные займы | 120 | ||||
| в том числе не погашенные в срок | 121 | ||||
| Краткосрочные кредиты | 130 | ||||
| в том числе не погашенные в срок | 131 | ||||
| Краткосрочные займы | 140 | ||||
| в том числе не погашенные в срок | 141 |
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Дебиторская задолженность: краткосрочная | 210 | ||||
| в том числе просроченная | 211 | ||||
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 212 | ||||
| долгосрочная | 220 | ||||
| в том числе просроченная | 221 | ||||
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 222 | ||||
| из стр. 220 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 223 | ||||
| Кредиторская задолженность: краткосрочная | 230 | ||||
| в том числе просроченная | 231 | ||||
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 232 | ||||
| долгосрочная | 240 | ||||
| в том числе просроченная | 241 | ||||
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 242 | ||||
| из стр. 240 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 243 |
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Обеспечения: полученные | 250 | ||||
| в том числе от третьих лиц | 251 | ||||
| выданные | 260 | ||||
| в том числе третьим лицам | 261 |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 2
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Движение векселей Векселя выданные | 262 | ||||
| в том числе просроченные | 263 | ||||
| Векселя полученные | 264 | ||||
| в том числе просроченные | 265 |
3. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Поступило (введено) | Выбыло | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | 311 | ||||
| 312 | |||||
| 313 | |||||
| 314 | |||||
| 315 | |||||
| Итого | 319 | ||||
| II. ИНВЕСТИЦИИ Здания | 321 | ||||
| Земельные участки | 322 | ||||
| Финансовые вложения | 323 | ||||
| Иные инвестиции | 324 | ||||
| Итого | 329 | ||||
| III. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА Здания | 331 | ||||
| Машины и оборудование | 332 | ||||
| Транспортные средства | 333 | ||||
| Хозяйственный инвентарь | 334 | ||||
| Другие виды основных средств | 335 | ||||
| Итого | 339 |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Из строки 339, графы 3 и 6: передано в аренду - всего | 340 | ||
| в том числе: здания | 341 | ||
| 342 | |||
| 343 | |||
| 344 | |||
| переведено на консервацию | 350 | ||
| Износ амортизируемого имущества - всего | 360 | ||
| в том числе: нематериальных активов | 361 | ||
| инвестиций (зданий) | 362 | ||
| основных средств - всего | 363 | ||
| из них: зданий | 366 | ||
| машин, оборудования, транспортных средств | 367 | ||
| других | 368 | ||
| СПРАВОЧНО Имущество, находящееся в залоге | 370 |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ (кроме пенсионных резервов)
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Начислено (образовано) | Использовано | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Собственные средства организации - всего | 410 | ||||
| в том числе: целевые поступления | 411 | ||||
| Привлеченные средства - всего | 420 | ||||
| в том числе: кредиты банков | 421 | ||||
| прочие | 422 | ||||
| Всего собственных и привлеченных средств | 430 |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ (за исключением вложений средств пенсионных резервов)
| Наименование показателя | Код строки | Долгосрочные | Краткосрочные | ||
| на начало отчетного года | на конец отчетного года | на начало отчетного года | на конец отчетного года | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Паи и акции других организаций | 510 | ||||
| из них акции, котирующиеся на фондовой бирже | 511 | ||||
| Облигации и другие долговые ценные бумаги | 520 | ||||
| из них котирующиеся на фондовой бирже | 521 | ||||
| Предоставленные займы | 530 | ||||
| Прочие | 540 | ||||
| СПРАВОЧНО По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги | 550 | ||||
6. ДВИЖЕНИЕ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ
| Наименование показателя | Код строки | Остаток на начало отчетного года | Образовано (размещено) | Использовано (выбыло) | Остаток на конец отчетного года |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Пенсионные резервы - всего | 610 | ||||
| в том числе: резервы покрытия пенсионных обязательств | 611 | ||||
| из них: | 612 | ||||
| 613 | |||||
| 614 | |||||
| страховой резерв | 615 | ||||
| Размещенные пенсионные резервы - всего | 620 | ||||
| в том числе: федеральные государственные ценные бумаги | 621 | ||||
| государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации | 622 | ||||
| муниципальные ценные бумаги | 623 | ||||
| банковские вклады (депозиты) | 624 | ||||
| здания | 625 | ||||
| земельные участки | 626 | ||||
| прочие объекты недвижимости | 627 | ||||
| прочие | 628 |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 6
| Наименование разделов и статей | Код строки | За отчетный год | За предыдущий год |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Остаток средств пенсионного резерва на начало отчетного года | 630 | ||
| Поступило средств на формирование пенсионных резервов Пенсионные взносы | 641 | ||
| Доходы от размещения пенсионных резервов, направленные на пополнение пенсионных резервов | 642 | ||
| Прочие | 643 | ||
| Всего поступило средств | 649 | ||
| Использовано средств пенсионных резервов Пенсионные выплаты | 651 | ||
| Направлено в резерв покрытия пенсионных обязательств | 652 | ||
| Направлено в страховой резерв | 653 | ||
| Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов | 654 | ||
| в том числе: оплата услуг управляющей компании | 655 | ||
| оплата услуг депозитария | 656 | ||
| эксплуатационные расходы по обслуживанию недвижимости, в которую размещены пенсионные резервы | 657 | ||
| Всего израсходовано средств | 659 | ||
| Остаток средств на конец отчетного года | 660 |
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
| Наименование показателя | Код строки | Причитается по расчету | Израсходовано | Перечислено в фонды |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Отчисления в государственные внебюджетные фонды: в Фонд социального страхования | 710 | |||
| в Пенсионный фонд | 720 | |||
| на медицинское страхование | 730 | |||
| Отчисления в негосударственные пенсионные фонды | 740 | х | ||
| Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий | 745 | |||
| Среднесписочная численность работников | 750 | |||
| Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг | 760 | |||
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
«__» _____________ ____ г.
ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПОЛУЧЕННЫХ СРЕДСТВ
<pre class="legal-pre"> НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ┌─────────┐
за 200_ г. │ КОДЫ │</pre>
├─────────┤
Форма N 6-НПФ по ОКУД │ 0710106 │
├──┬───┬──┤
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация __________________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
├─────────┤
Вид деятельности _____________________________ по ОКДП │ │
├────┬────┤
<pre class="legal-pre">Организационно - правовая форма / форма собственности _│ │ │
____________________________________ по ОКОПФ / ОКФС │ │ │</pre>
├────┴────┤
<pre class="legal-pre">Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. по ОКЕИ │384 / 385│
(ненужное зачеркнуть) └─────────┘</pre>
| Наименование разделов и статей | Код строки | За отчетный год | За предыдущий год |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Остаток средств на начало отчетного года | 010 | ||
| Поступило средств Целевые поступления | 020 | ||
| Доходы от размещения пенсионных резервов (15 - 20%), направленные на покрытие расходов фонда | 030 | ||
| Доходы от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, направленные на обеспечение деятельности фонда | 040 | ||
| Прочие | 060 | ||
| Всего поступило средств | 070 | ||
| Использовано средств Расходы по осуществлению негосударственного пенсионного обеспечения | 080 | ||
| Расходы на содержание аппарата управления (смета) | 090 | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) | 091 | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда | 092 | ||
| расходы на командировки и деловые поездки | 093 | ||
| расходы на рекламу | 094 | ||
| расходы на представительские цели | 095 | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) | 096 | ||
| ремонт основных средств и иного имущества | 097 | ||
| прочие | 098 | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества | 100 | ||
| Прочие | 110 | ||
| Всего использовано средств | 120 | ||
| Остаток средств на конец отчетного года | 130 |
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
«__» _____________ ____ г.