Приказ Минфина РФ от 19.11.2010 № 154н
«О внесении изменений в Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 6 ноября 2007 г. № 98н»
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.02.2011 № 19665)
Внимание
Документ утратил силу в связи с изданием Приказа Минфина России от 24.04.2013 № 48н.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 февраля 2011 г. № 19665
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ от 19 ноября 2010 г. № 154н
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 6 НОЯБРЯ 2007 Г. № 98Н
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2005 г. № 679 «О порядке разработки и утверждения административных регламентов исполнения государственных функций (предоставления государственных услуг)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, № 47, ст. 4933; 2007, № 50, ст. 6285; 2008, № 18, ст. 2063; 2009, № 41, ст. 4765) приказываю:
внести в Административный регламент Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по исполнению государственной функции органа валютного контроля, утвержденный Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 ноября 2007 г. № 98н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 1 февраля 2008 г., регистрационный номер 11068; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 23, 9 июня 2008 г.), изменения согласно приложению к настоящему Приказу.
Заместитель Председателя Правительства Российской Федерации — Министр финансов Российской Федерации А. Л. Кудрин
Приложение к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 19.11.2010 № 154н
ИЗМЕНЕНИЯ В АДМИНИСТРАТИВНЫЙ РЕГЛАМЕНТ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА ПО ИСПОЛНЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ФУНКЦИИ ОРГАНА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ, УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 6 НОЯБРЯ 2007 Г. № 98Н
1. В пункте 4 слова «(приложение № 4)» заменить словами «(приложение)».
2. В пункте 7:
а) абзац второй изложить в следующей редакции:
«Предметом проверки является соблюдение резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций и валютных бирж) валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля, а также соответствие проводимых валютных операций условиям лицензий и разрешений.»;
б) абзац четвертый изложить в следующей редакции:
«Должностные лица Федеральной службы, осуществляющие контрольные мероприятия (проверки) (далее — должностные лица), проводят проверки следующих видов:».
3. Пункт 26 изложить в следующей редакции:
«26. Основой формирования Плана являются основания для проведения проверок, предусмотренные подпунктами 1 — 5 пункта 8 настоящего Регламента. При подготовке Плана на соответствующий год применяются поотраслевой и пообъектный подходы.».
4. В пункте 33:
а) в абзаце первом слово «принципы» заменить словом «факторы»;
б) в абзаце шестом после слова «отсутствие» дополнить словом «плановых».
5. В пункте 34 абзац второй изложить в следующей редакции:
«основание для проведения проверки и цель проверки;».
6. Пункт 39 признать утратившим силу.
7. В пункте 40 слова «которое доводит указанную информацию до сведения территориальных органов» заменить словами «и территориальные органы».
8. Пункт 43 изложить в следующей редакции:
«43. Перечень объектов проверки направляется территориальным органом в структурное подразделение центрального аппарата Федеральной службы, ответственное за проведение проверок, до 15 июля года, предшествующего планируемому периоду, для дальнейшего согласования. Структурное подразделение центрального аппарата Федеральной службы, ответственное за проведение проверок, приобщает уточненный перечень объектов проверки к проекту Плана и не позднее 25 июля года, предшествующего планируемому периоду, направляет в структурное подразделение центрального аппарата Федеральной службы, ответственное за формирование Плана.».
9. В пункте 44 слова «, в срок до 20 рабочих дней» исключить.
10. В пункте 62 слова «(до 70% от общего объема проверок)» исключить.
11. Пункт 63 изложить в следующей редакции:
«63. Для формирования проекта плана территориального органа учитываются основания для проведения проверок, предусмотренные подпунктами 1 — 5 пункта 8 настоящего Регламента.».
12. Пункт 65 признать утратившим силу.
13. В пункте 66 слова «не позднее 1 февраля планируемого года» заменить словами «не позднее 10 декабря года, предшествующего планируемому.».
14. Пункт 72 дополнить абзацем следующего содержания:
«Копия утвержденного руководителем территориального органа Плана территориального органа не позднее следующего дня со дня его утверждения направляется в центральный аппарат Федеральной службы.».
15. Пункт 77 изложить в следующей редакции:
«77. Для проведения проверки составляется программа проверки.».
16. В пункте 79:
а) абзац пятый признать утратившим силу;
б) абзац седьмой изложить в следующей редакции:
«- ссылки на законодательные и иные нормативные правовые акты, выполнение которых подлежит контролю при проведении проверки.».
17. Пункт 81 дополнить абзацем следующего содержания:
«Решение о назначении проверки оформляется приказом, в котором указывается наименование проверяемой организации, проверяемый период, тема проверки, основание проведения проверки, персональный состав проверочной комиссии, включая при необходимости работников правового подразделения Росфиннадзора (территориального органа), срок проведения проверки.».
18. В пункте 82 слова «не менее чем за 5 рабочих дней» исключить.
19. Пункт 86 дополнить абзацем следующего содержания:
«При необходимости в случаях, требующих применения научных, технических или иных специальных знаний, для участия в проверке могут привлекаться специалисты научных и иных организаций.».
20. В пункте 97:
а) абзац первый после слов «ведением счетов» дополнить словами «, в том числе:»;
б) абзац пятнадцатый признать утратившим силу.
21. В пункте 106:
а) абзац второй изложить в следующей редакции:
«По результатам анализа поступивших информации и материалов должностное лицо, принимающее решение о возбуждении либо об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении, готовит докладную записку на имя руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения центрального аппарата Федеральной службы (территориального органа), ответственного за проведение проверок, с обоснованием принятого решения.»;
б) абзац третий признать утратившим силу.
22. В пункте 108:
а) в абзаце пятом второе предложение исключить;
б) абзац одиннадцатый после слова «регистрации» дополнить словами «, перечень и реквизиты счетов в кредитных организациях (в том числе депозитных), счетов, открытых за пределами территории Российской Федерации, а также лицевых счетов, открытых в органах Федерального казначейства;».
23. В абзаце четвертом пункта 109 слова «подробное описание валютных операций по исполнению» заменить словами «перечень проверенных».
24. В пункте 110:
а) абзац четвертый признать утратившим силу;
б) абзац пятый изложить в следующей редакции:
«К акту проверки приобщаются материалы, имеющие значение для подтверждения фактов, описанных в Акте проверки.».
25. Пункт 111 дополнить абзацем следующего содержания:
«В случае поступления письменного обращения от объекта проверки, копия Акта проверки направляется ему с сопроводительным письмом заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или вручается руководителю (представителю) объекта проверки.».
26. В пункте 112:
а) абзац второй изложить в следующей редакции:
«В случае возбуждения дела об административном правонарушении документы и информация, полученные в ходе проведения проверки, подтверждающие факт совершения правонарушения, приобщаются к материалам дела об административном правонарушении.»;
б) абзац третий изложить в следующей редакции:
«По результатам проверки руководитель проверочной комиссии (должностное лицо, осуществившее проверку) готовит докладную записку на имя руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения центрального аппарата Федеральной службы, ответственного за проведение проверки, с предложением о сдаче материалов проверки на хранение.».
27. В пункте 114 абзацы второй и третий подпункта 1 признать утратившими силу.
28. Пункт 125 изложить в следующей редакции:
«125. Копии процессуальных документов, выносимых при осуществлении производства по делам об административных правонарушениях, должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы, вручаются под расписку физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, либо направляются с сопроводительным письмом заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.».
29. В абзаце втором пункта 131 слова «в течение суток» заменить словами «в течение трех суток».
30. Абзац третий пункта 133 изложить в следующей редакции:
«Копия протокола вручается должностным лицом, уполномоченным составлять протоколы, под расписку физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, либо направляется с сопроводительным письмом заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.».
31. Пункт 154 изложить в следующей редакции:
«154. При наличии обстоятельств, предусмотренных статьей 24.5 „Обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении“ КоАП, должностное лицо, осуществляющее производство по делу об административном правонарушении, выносит постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении с соблюдением требований, установленных статьей 29.10 „Постановление по делу об административном правонарушении“ КоАП, и готовит докладную записку на имя руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения центрального аппарата Федеральной службы, руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения территориального органа с обоснованием принятого решения.».
32. Пункт 178 изложить в следующей редакции:
«178. Копия постановления по делу об административном правонарушении вручается под расписку физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено, либо высылается указанным лицам в течение трех дней со дня вынесения указанного постановления с сопроводительным письмом заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.».
33. В пункте 181 слово «предписаний» заменить словом «представлений».
34. Абзац четвертый пункта 196 изложить в следующей редакции:
«Копия документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа лицом, привлеченным к административной ответственности, приобщается должностным лицом, вынесшим постановление, к материалам дела.».
35. Пункт 232 изложить в следующей редакции:
«232. Обжалование решения по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении, вынесенного заместителем руководителя Федеральной службы, рассматривавшим жалобу, осуществляется в порядке, установленном КоАП, а также в соответствии с арбитражным процессуальным и гражданским процессуальным законодательством Российской Федерации.».
36. Приложения № 1, № 2, № 3 к Административному регламенту признать утратившими силу.