Приказ Казначейства России от 31.03.2020 № 13н

(ред. от 22.12.2022)

«О Порядке прогнозирования движения средств на едином казначейском счете»

(Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2020 № 58722)

Зарегистрировано в Минюсте России 19 июня 2020 г. № 58722

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПРИКАЗ от 31 марта 2020 г. № 13н

О ПОРЯДКЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ КАЗНАЧЕЙСКОМ СЧЕТЕ

В соответствии с абзацем пятнадцатым пункта 1 статьи 166.1, пунктом 2 статьи 242.12 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2005, № 1, ст. 8; 2007, № 18, ст. 2117; 2019, № 52, ст. 7797) приказываю:

1. Утвердить Порядок прогнозирования движения средств на едином казначейском счете согласно приложению к настоящему приказу.

2. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2021 года.

Руководитель Р. Е. Артюхин

Утвержден приказом Федерального казначейства от 31 марта 2020 г. № 13н

ПОРЯДОК ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ КАЗНАЧЕЙСКОМ СЧЕТЕ

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок прогнозирования движения средств на едином казначейском счете (далее — Порядок) устанавливает правила составления и ведения прогноза движения средств на едином казначейском счете (далее соответственно — ЕКС, Прогноз движения средств на ЕКС), включая состав и сроки представления финансовыми органами субъектов Российской Федерации (органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими составление и организацию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации), органами управления государственными внебюджетными фондами (далее при совместном упоминании — участники процесса прогнозирования) сведений, необходимых Федеральному казначейству для составления и ведения Прогноза движения средств на ЕКС (далее — Сведения).

(п. 1.1 в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

1.2. В Прогнозе движения средств на ЕКС отражается прогноз поступлений средств на ЕКС и перечислений средств с ЕКС в целях определения прогнозного состояния ЕКС, включая временный кассовый разрыв и объем временно свободных средств.

1.3 Прогноз движения средств на ЕКС включает:

Прогноз движения средств на ЕКС на финансовый год;

Прогноз движения средств на ЕКС на месяц.

1.4. Составление и ведение Прогноза движения средств на ЕКС осуществляется Федеральным казначейством с применением методов экспертной оценки и экстраполяции с учетом показателей кассового плана исполнения федерального бюджета на текущий финансовый год (далее — кассовый план), Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, информации об операциях по управлению остатками средств на ЕКС, а также иной имеющейся в Федеральном казначействе информации об операциях со средствами бюджетов муниципальных образований, об операциях со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, средствами бюджетных и автономных учреждений, средствами получателей средств из бюджета, средствами участников казначейского сопровождения, лицевые счета которым открыты в Федеральном казначействе (далее — Информация, имеющаяся в Федеральном казначействе).

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

В ходе ведения Прогноза движения средств на ЕКС Федеральное казначейство предоставляет участникам процесса прогнозирования необходимую для уточнения Сведений информацию о поступлениях и перечислениях бюджетных средств с единого счета бюджета.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

1.5. Формирование и обмен документами между Федеральным казначейством и участниками процесса прогнозирования осуществляется с использованием информационных систем, оператором которых является Федеральное казначейство, в форме электронных документов с удостоверением усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя (уполномоченного лица) участника обмена информацией, составившего документ.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

1.6. Федеральное казначейство осуществляет проверку Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, на соответствие главам IV и V Порядка.

В случае выявления несоответствия представленных участниками процесса прогнозирования Сведений главам IV и V Порядка, Федеральное казначейство в течение рабочего дня, в котором представлены Сведения, направляет участнику процесса прогнозирования протокол, содержащий перечень выявленных несоответствий. Участник процесса прогнозирования устраняет выявленные несоответствия и не позднее рабочего дня, следующего за днем направления протокола, представляет уточненные Сведения в Федеральное казначейство.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

II. Составление Прогноза движения средств на ЕКС

2.1. Прогноз движения средств на едином казначейском счете на финансовый год составляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению № 1 к Порядку (код формы по ОКУД 0501141) (далее — Прогноз движения средств на ЕКС на год).

2.2 Прогноз движения средств на ЕКС на год составляется с учетом:

показателей кассового плана исполнения федерального бюджета на текущий финансовый год (код формы по ОКУД 0501043), сформированного по форме согласно приложению № 1 к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 9 декабря 2013 г. № 117н (далее — Порядок № 117н) (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 5 февраля 2014 г., регистрационный номер 31231) <1>;

<1> С изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 22 января 2015 г. № 13н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 17 февраля 2015 г., регистрационный номер 36058), от 21 декабря 2015 г. № 204н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 24 декабря 2015 г., регистрационный номер 40222), от 30 мая 2016 г. № 73н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2016 г., регистрационный номер 42584), от 27 ноября 2017 г. № 203н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2017 г., регистрационный номер 49324), от 24 августа 2018 г. № 179н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 сентября 2018 г., регистрационный номер 52128), от 11 июня 2019 г. № 95н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 4 июля 2019 г., регистрационный номер 55131), от 8 апреля 2020 г. № 60н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14 мая 2020 г., регистрационный номер 58351), от 11 декабря 2020 г. № 302н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15 января 2021 г., регистрационный номер 62112).

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования в сроки, предусмотренные главой IV Порядка;

Информации, имеющейся в Федеральном казначействе.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

2.3. Прогноз движения средств на ЕКС на год составляется Федеральным казначейством на очередной финансовый год не позднее последнего рабочего дня декабря текущего финансового года.

2.4. Прогноз движения средств на едином казначейском счете на месяц составляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению № 2 к Порядку (код формы по ОКУД 0501142) (далее — Прогноз движения средств на ЕКС на месяц).

2.5 Прогноз движения средств на ЕКС на месяц составляется с учетом:

показателей кассового плана исполнения федерального бюджета на текущий месяц (код формы по ОКУД 0501044), сформированного по форме согласно приложению № 2 к Порядку № 117н;

Сведений с детализацией по дням, представляемых участниками процесса прогнозирования в сроки, предусмотренные главами IV и V Порядка;

Информации, имеющейся в Федеральном казначействе.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

2.6. Прогноз движения средств на ЕКС на месяц на январь очередного финансового года составляется Федеральным казначейством не позднее последнего рабочего дня декабря текущего финансового года.

(п. 2.6 в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

2.7. Прогноз движения средств на ЕКС на месяц составляется Федеральным казначейством на текущий месяц текущего финансового года не реже одного раза в месяц, не позднее десятого рабочего дня текущего месяца по состоянию на первое число текущего месяца, в период с февраля по декабрь текущего финансового года.

(п. 2.7 в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

2.8. Итоговые показатели Прогноза движения средств на ЕКС на месяц должны соответствовать показателям Прогноза движения средств на ЕКС на год по соответствующему месяцу с учетом внесенных в него изменений в ходе ведения Прогноза движения средств на ЕКС на год.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

III. Ведение Прогноза движения средств на ЕКС

3.1. Ведение Прогноза движения средств на ЕКС осуществляется посредством внесения изменений в показатели Прогноза движения средств на ЕКС на год.

3.2. Внесение изменений в показатели Прогноза движения средств на ЕКС на год осуществляется Федеральным казначейством на основании:

уточненных показателей кассового плана;

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

уточненных Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования в сроки, предусмотренные главой V Порядка;

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

уточненной Информации, имеющейся в Федеральном казначействе.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

3.3. Прогноз движения средств на ЕКС на год уточняется Федеральным казначейством не реже одного раза в месяц, не позднее десятого рабочего дня текущего месяца по состоянию на первое число текущего месяца, в период с февраля по декабрь текущего финансового года.

IV. Состав и сроки представления Сведений для составления Прогноза движения средств на ЕКС

4.1. В целях составления Прогноза движения средств на ЕКС участники процесса прогнозирования формируют следующие Сведения:

Прогноз движения средств на едином счете бюджета на год по форме согласно приложению № 3 к Порядку (код формы по ОКУД 0501143) (далее — Прогноз движения средств на едином счете бюджета на год);

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

Прогноз движения средств на едином счете бюджета на месяц (с детализацией по дням месяца) по форме согласно приложению № 4 к Порядку (код формы по ОКУД 0501144) (далее — Прогноз движения средств на едином счете бюджета на месяц);

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год по форме согласно приложению № 5 к Порядку (код формы по ОКУД 0501145) (далее — Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год);

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц (с детализацией по дням месяца) по форме согласно приложению № 6 к Порядку (код формы по ОКУД 0501146) (далее — Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц);

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

абзацы шестой — седьмой утратили силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 № 34н.

4.2. Прогноз движения средств на едином счете бюджета на год и Прогноз движения средств на едином счете бюджета на месяц формируются финансовыми органами субъектов Российской Федерации (органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими составление и организацию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации) на очередной финансовый год и на январь очередного финансового года соответственно и представляются в Федеральное казначейство не позднее пятнадцатого рабочего дня декабря текущего финансового года.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

4.3. Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год и Прогноз движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц формируются органами управления государственных внебюджетных фондов на очередной финансовый год и на январь очередного финансового года соответственно и представляются в Федеральное казначейство не позднее пятнадцатого рабочего дня декабря текущего финансового года.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

4.4. Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 № 34н.

4.5. Итоговые показатели на январь Прогноза движения средств на едином счете бюджета на месяц и Прогноза движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц должны соответствовать показателям января, отраженным в Прогнозе движения средств на едином счете бюджета на год и Прогнозе движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год соответственно.

(п. 4.5 в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

V. Состав и сроки представления Сведений для ведения Прогноза движения средств на ЕКС

5.1. В целях ведения Прогноза движения средств на ЕКС в течение текущего финансового года участники процесса прогнозирования представляют в Федеральное казначейство уточненные Сведения, указанные в пункте 4.1 Порядка, сформированные в порядке, аналогичном установленному пунктами 4.2 и 4.3 Порядка, с учетом особенностей, установленных пунктами 5.2 - 5.4 Порядка.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

Формирование Сведений в соответствии с настоящим пунктом осуществляется с учетом Информации о поступлениях и перечислениях бюджетных средств, формируемой Федеральным казначейством по форме согласно приложению № 9 к Порядку (код формы по ОКУД 0501149) (далее — Информация о поступлениях и перечислениях бюджетных средств) и предоставляемой участникам процесса прогнозирования в срок не позднее четвертого рабочего дня текущего месяца в период с февраля по декабрь текущего финансового года.

(в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

5.2. Уточненные Сведения представляются участниками процесса прогнозирования по состоянию на первое число текущего месяца ежемесячно в срок не позднее пятого рабочего дня текущего месяца в период с февраля по декабрь текущего финансового года.

5.3. Показатели Прогноза движения средств на едином счете бюджета на год и Прогноза движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год за отчетный период формируются в соответствии с Информацией о поступлениях и перечислениях бюджетных средств.

(п. 5.3 в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

5.4. Итоговые показатели на соответствующий месяц Прогноза движения средств на едином счете бюджета на месяц и Прогноза движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на месяц должны соответствовать показателям текущего месяца, отраженным в Прогнозе движения средств на едином счете бюджета на год и Прогнозе движения средств на едином счете бюджета государственного внебюджетного фонда на год соответственно.

(п. 5.4 в ред. Приказа Казначейства России от 22.12.2022 № 34н)

Приложение № 1 к Порядку прогнозирования движения средств на едином казначейском счете

| Руководитель (уполномоченное лицо) | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

|  |  | (должность) |  | (подпись) |  | (расшифровка подписи) |  |  |  |  |  |
| Исполнитель |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  | (должность) |  | (подпись) |  | (расшифровка подписи) |  | (телефон с кодом города) |  |  |  |
| "__" _________ 20__ г. |  |  |  |  |  |  |  |  | Номер страницы |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | Всего страниц |  |  |

Приложение N 3 к Порядку прогнозирования движения средств на едином казначейском счете

| Руководитель (уполномоченное лицо) | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

|  |  | (должность) |  | (подпись) |  | (расшифровка подписи) |  |  |  |  |  |
| Исполнитель |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  | (должность) |  | (подпись) |  | (расшифровка подписи) |  | (телефон с кодом города) |  |  |  |
| "__" _________ 20__ г. |  |  |  |  |  |  |  |  | Номер страницы |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | Всего страниц |  |  |

средств на едином казначейском счете

к Порядку прогнозирования движения средств на едином казначейском счете

Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 № 34н.

Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 22.12.2022 № 34н.

Вложения

• 01K.XLS
• 02K.XLS
• 03K.XLS
• 04K.XLS
• 05K.XLS
• 06K.XLS
• 09K.XLS