---
title: "Приказ Казначейства России от 15.12.2009 N 13н"
number: "13н"
issuer: "Федеральное казначейство"
issued_on: 2009-12-15
redaction: 2017-01-01
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-13n-2009-kaznacheystvo-rossii"
---

## Приказ Казначейства России от 15.12.2009 N 13н

# Приказ Казначейства России от 15.12.2009 N 13н

(ред. от 14.10.2016)

"Об утверждении Порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги"

(Зарегистрировано в Минюсте России 31.12.2009 N 15925)

> [!WARNING]
> Документ утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2019-kaznacheystvo-rossii#p100010) Казначейства России от 30.09.2019 N 28н, утвердившего новый [Порядок](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2019-kaznacheystvo-rossii#p100017).
> Начало действия редакции - 01.01.2017.
> Окончание действия документа - 29.12.2019.
> Изменения, внесенные [Приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100161) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н, [вступили](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100179) в силу с 1 января 2017 года.
> Документ утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2019-kaznacheystvo-rossii#p100010) Казначейства России от 30.09.2019 N 28н, вступившего в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации [http://www.pravo.gov.ru](#p1) - 19.12.2019).


<div align="center">

<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте России 31 декабря 2009 г. N 15925

</div>


---


<a id="p100002"></a>**МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<div align="center">

<a id="p100003"></a>**ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО**

</div>


<a id="p100004"></a>**ПРИКАЗ**
от 15 декабря 2009 г. N 13н

<a id="p100005"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА**
**ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО**

<div align="right">

**КАЗНАЧЕЙСТВА ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ**<br>
**КОМПАНИИ "РОССИЙСКИЕ АВТОМОБИЛЬНЫЕ ДОРОГИ"**

</div>


<a id="p100006"></a>В целях реализации Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-204-fz-2008/statya-1#p127100) от 24 ноября 2008 г. N 204-ФЗ "О федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 48, ст. 5499; 2009, N 1, ст. 32; N 18, ст. 2156; N 26, ст. 3129; N 29, ст. 3583; N 40, ст. 4640) приказываю:

<div align="right">

1. <a id="p100007"></a>Утвердить прилагаемый [Порядок](#p100013) осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги".<br>
2. <a id="p100008"></a>Управлению информационных систем (А.М. Гусельников) обеспечить доработку программного обеспечения, находящегося в эксплуатации территориальных органов Федерального казначейства, в целях реализации настоящего Приказа.<br>
3. <a id="p100009"></a>Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.

<a id="p100010"></a>Руководитель<br>
**Р.Е.АРТЮХИН**

</div>


<a id="p100011"></a>Согласовано
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов

<div align="right">

Российской Федерации

</div>

**А.Л.КУДРИН**





<a id="p100012"></a>Приложение

<a id="p100013"></a>**ПОРЯДОК**

<div align="center">

**ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО**

</div>

**КАЗНАЧЕЙСТВА ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ**

<div align="center">

**КОМПАНИИ "РОССИЙСКИЕ АВТОМОБИЛЬНЫЕ ДОРОГИ"**

</div>


1. <a id="p100014"></a>Настоящий Порядок устанавливает порядок осуществления операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги" (далее - Компания) от ее имени и по ее поручению в пределах остатка средств на лицевом счете, открытом ей территориальным органом Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства).
2. <a id="p1"></a>При осуществлении операций со средствами Компании и созданными ей представительствами и филиалами (далее - обособленные подразделения), которым в установленном законодательством Российской Федерации случае открываются лицевые счета в органах Федерального казначейства (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и органом Федерального казначейства осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и органом Федерального казначейства.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100007) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

<a id="p100016"></a>Если у клиента или органа Федерального казначейства отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется в порядке применения документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - на бумажном носителе).
<a id="p100017"></a>При осуществлении операций со средствами клиента документооборот, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящим Порядком с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
3. <a id="p100018"></a>Орган Федерального казначейства для учета средств клиента открывает в установленном Центральным банком Российской Федерации [порядке](https://bukva.ai/docs/629-p) в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (далее - в банках) счет на балансовом счете N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40501).
4. <a id="p31"></a>Для осуществления кассовых выплат клиент представляет в орган Федерального казначейства по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе платежные поручения, на основании которых осуществляются операции по списанию и зачислению средств в банке, оформленные в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/383-p) о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 19 июня 2012 г. N 383-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 г., регистрационный номер 24667; Вестник Банка России, 2012, N 34), с учетом требований, установленных совместным [Положением](https://bukva.ai/docs/414-p) Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 г. N 414-П/8н "Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 24 апреля 2014 г., регистрационный номер 32114; Вестник Банка России, 2014, N 43) <1>, с установленными Министерством финансов Российской Федерации [особенностями](https://bukva.ai/docs/prikaz-124n-2009-minfin-rossii-ministerstvo#p100010) осуществления операций по лицевому счету, открытому Государственной компании "Российские автомобильные дороги" в Федеральном казначействе (далее - Особенности), и требованиями, установленными настоящим Порядком (далее - расчетные документы).

> *(в ред. Приказов Казначейства России от 24.06.2013 [N 9н](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100008), от 30.12.2015 [N 28н](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100041))*


<a id="p3"></a>

---

<a id="p32"></a><1> Сноска исключена. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100040) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н.
<a id="p33"></a><1> С изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 22 января 2015 г. N 3540-У/10н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 февраля 2015 г., регистрационный номер 36071; Вестник Банка России, 2015, N 22).

> *(сноска введена [Приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100041) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н)*


<a id="p100020"></a>При этом в расчетном документе:
<a id="p100021"></a>в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика-клиента;
<a id="p100022"></a>в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;
<a id="p100023"></a>в поле "Плательщик" указываются сокращенное наименование органа Федерального казначейства, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента.
<a id="p39"></a>Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в соответствующей реестровой записи Реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее - Сводный реестр).

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100164) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

5. <a id="p100025"></a>Орган Федерального казначейства отказывает клиенту в приеме расчетного документа в случае:
<a id="p34"></a>абзац исключен. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100042) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н;
- <a id="p100027"></a>нарушения требований оформления расчетного документа;
- <a id="p100028"></a>нарушения требований [Особенностей](https://bukva.ai/docs/prikaz-124n-2009-minfin-rossii-ministerstvo#p100010).
6. <a id="p100029"></a>В случае, если форма или содержание расчетного документа не соответствуют установленным требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, орган Федерального казначейства регистрирует представленный расчетный документ в [Журнале](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101732) регистрации неисполненных документов (код формы по КФД 0531804) и не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом:
- <a id="p100030"></a>при информационном обмене между органом Федерального казначейства и клиентом на бумажных носителях возвращает клиенту расчетный документ со штампом "Отклонено" с приложением [Протокола](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101745) (код формы по КФД 0531805) (далее - Протокол), в котором указывается причина возврата;
- <a id="p100031"></a>при информационном обмене между органом Федерального казначейства и клиентом в электронном виде направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.
7. <a id="p100032"></a>Если представленный клиентом расчетный документ соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком, орган Федерального казначейства осуществляет перечисление средств со счета N 40501.
8. <a id="p40"></a>Для получения наличных денег клиент представляет в орган Федерального казначейства по месту обслуживания [Заявку](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101673) на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802) (далее - Заявка (код формы по КФД 0531802)) или [Заявку](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100561) на получение денежных средств, перечисляемых на карту (код формы по КФД 0531243) (далее - Заявка (код формы по КФД 0531243)).

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100166) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

<a id="p6"></a>[Заявка](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101673) (код формы по КФД 0531802) оформляется в порядке, установленном [Порядком](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p2) кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденным приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. N 8н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 12 ноября 2008 г., регистрационный номер 12617; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2008, N 51) <1>, с учетом особенностей:

<a id="p7"></a>

---

<a id="p8"></a><1> С учетом изменений, внесенных приказами Федерального казначейства от 30 июля 2009 г. N 5н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 4 сентября 2009 г., регистрационный номер 14714; Российская газета, 2009, 15 сентября), от 25 декабря 2009 г. N 15н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 29 марта 2010 г., регистрационный номер 16751; Российская газета, 2010, 7 апреля), от 29 октября 2010 г. N 13н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 ноября 2010 г., регистрационный номер 19047; Российская газета, 2010, 3 декабря), от 27 декабря 2011 г. N 19н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 3 февраля 2012 г., регистрационный номер 23129; Российская газета, 2012, 15 февраля).

<a id="p9"></a>в заголовочной части Заявки (код формы по КФД 0531802) реквизиты "[Главный](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101679) распорядитель бюджетных средств", "[Наименование](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101680) бюджета", "Финансовый [орган](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101681)" не заполняются;
<a id="p41"></a>в кодовой зоне Заявки (код формы по КФД 0531802) коды "[Глава](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101679) по БК", "Предельная [дата](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101683) исполнения" и "Учетный [номер](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101684) обязательства" не проставляются;

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100167) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

<a id="p42"></a>наименование клиента в заголовочной части [Заявки](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101673) (код формы по КФД 0531802) должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра, с отражением в кодовой зоне его уникального кода организации по Сводному реестру (далее - код по Сводному реестру);

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100168) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

<a id="p12"></a>номер лицевого счета, указанный в кодовой [зоне](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101678) Заявки (код формы по КФД 0531802), должен соответствовать номеру лицевого счета по учету средств юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями средств федерального бюджета, открытого клиенту в органе Федерального казначейства (далее - лицевой счет клиента).
<a id="p13"></a>При заполнении [Раздела 2](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101693) Заявки (код формы по КФД 0531802):
<a id="p14"></a>в графе 2 указывается вид средств "средства юридических лиц";
<a id="p35"></a>в графе 3 указывается двадцатизначный код операции, содержащий в 1 - 17 разрядах нули, в 18 - 20 разрядах код направления расходов в соответствии с Особенностями (далее - код классификации операции);

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100044) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н)*

<a id="p16"></a>в графе 6 в скобках указывается аналитический код, идентифицирующий операцию в соответствии с [Особенностями](https://bukva.ai/docs/prikaz-124n-2009-minfin-rossii-ministerstvo#p100010) (далее - код цели).
<a id="p36"></a>[Заявка](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100561) (код формы по КФД 0531243), оформляется в порядке, установленном [Правилами](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100013) обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденными приказом Федерального казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 29 сентября 2014 г., регистрационный номер 34153; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2014, N 47), с учетом особенностей:

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100045) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н)*


<a id="p18"></a>

---

<a id="p37"></a><1> Сноска исключена. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100045) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н.

<a id="p43"></a>наименование клиента в заголовочной части [Заявки](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100561) (код формы по КФД 0531243) должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра, с отражением в кодовой зоне его кода по Сводному реестру;

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100166) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

<a id="p44"></a>в кодовой [зоне](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100562) Заявки (код формы по КФД 0531243) код "Учетный номер обязательства" не проставляется;

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100166) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

<a id="p45"></a>номер лицевого счета, указанный в кодовой [зоне](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100562) Заявки (код формы по КФД 0531243), должен соответствовать номеру лицевого счета клиента.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100166) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*

<a id="p46"></a>Табличная [часть](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100577) Заявки (код формы по КФД 0531243) оформляется в порядке, аналогичном порядку оформления [раздела 2](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101693) Заявки (код формы по КФД 0531802).

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100166) Казначейства России от 14.10.2016 N 20н)*


> *(п. 8 в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100012) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

9. <a id="p47"></a>Орган Федерального казначейства принимает [Заявку](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101673) (код формы по КФД 0531802) или [Заявку](https://bukva.ai/docs/prikaz-10n-2014-kaznacheystvo-rossii#p100561) (код формы по КФД (0531243) (далее - Заявка) к исполнению в случае выполнения следующих условий:

> *(в ред. Приказов Казначейства России от 24.06.2013 [N 9н](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100032), от 14.10.2016 [N 20н](https://bukva.ai/docs/prikaz-20n-2016-kaznacheystvo-rossii#p100171))*

- <a id="p100043"></a>Заявка соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком и [Особенностями](https://bukva.ai/docs/prikaz-124n-2009-minfin-rossii-ministerstvo#p100010);
<a id="p38"></a>абзац исключен. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-28n-2015-kaznacheystvo-rossii#p100046) Казначейства России от 30.12.2015 N 28н;
- <a id="p100045"></a>суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток на лицевом счете клиента по коду цели, соответствующему коду цели, указанному клиентом в графе 6 Заявки.
10. <a id="p100046"></a>Оформление клиентом [Объявления](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100031) на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) осуществляется с учетом следующих особенностей:
- <a id="p100047"></a>в поле "Получатель" указывается сокращенное наименование органа Федерального казначейства, в скобках проставляются полное или сокращенное наименование клиента, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета клиента;
- <a id="p100048"></a>в поле "Источник поступления" клиент указывает источники поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с символами отчетности по [форме](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4927-u#p108163) документа "Отчет о наличном денежном обороте" (код формы по ОКУД 0409202), предусмотренной нормативными актами Банка России, код классификации операции и код цели, по которым вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете клиента.
11. <a id="p25"></a>Орган Федерального казначейства в день поступления выписки банка со счета N 40501 учитывает операции со средствами клиента на лицевом счете клиента и направляет клиенту [Выписку](https://bukva.ai/docs/prikaz-21n-2016-kaznacheystvo-rossii#p103648) из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (код формы по КФД 0531834) с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции на лицевом счете клиента.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100033) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

12. <a id="p100050"></a>Суммы, зачисленные на счет N 40501 по расчетным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете N 40501.
<a id="p26"></a>Для уточнения невыясненных поступлений клиент представляет в орган Федерального казначейства Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно [приложению N 1](#p100066) к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531852) (далее - Уведомление), которое является основанием для проведения органом Федерального казначейства операции без списания-зачисления средств на счете N 40501 и для отражения результатов уточнения невыясненных поступлений на лицевом счете клиента.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100035) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

<a id="p27"></a>Абзац исключен с 1 января 2014 года. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100037) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н.
<a id="p28"></a>Невыясненные поступления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет N 40501. В случае, если в течение 10 рабочих дней клиент не представил в орган Федерального казначейства Уведомление, орган Федерального казначейства на основании оформленного им расчетного документа возвращает указанные средства со счета N 40501 плательщику.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100038) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

13. <a id="p29"></a>Суммы поступлений на счет N 40501, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются органом Федерального казначейства в Ведомости учета невыясненных поступлений по счету по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531853) на основании расчетных документов, Уведомлений.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100039) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

<a id="p100055"></a>Ведомость учета невыясненных поступлений по счету ведется с начала финансового года и формируется за определенный период.
<a id="p100056"></a>Операции по уточнению клиентом сумм невыясненных поступлений отражаются в Ведомости учета невыясненных поступлений по счету со знаком "минус" с одновременным отражением со знаком "плюс" по соответствующему уточненному коду классификации операции и (или) коду цели.
14. <a id="p100057"></a>Клиент вправе уточнить кассовые операции в части кодов классификации операций и (или) кодов цели, по которым данные операции были отражены на лицевом счете клиента.
<a id="p100058"></a>Для уточнения указанных кодов классификации операций и (или) кодов цели клиент представляет в орган Федерального казначейства [Уведомление](#p100066), в котором графы 2, 3, 4, 5, 6, 7, 11 и 12 [раздела 1](#p100074) "Уточняемые реквизиты" и графы 2, 3, 4, 8 и 9 [раздела 2](#p100078) "Уточненные реквизиты" не заполняются.
<a id="p30"></a>Представленное Уведомление является основанием для проведения органом Федерального казначейства уточняющей операции без списания-зачисления средств на счете N 40501 и для отражения ее на лицевом счете клиента.

> *(в ред. [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-9n-2013-kaznacheystvo-rossii#p100042) Казначейства России от 24.06.2013 N 9н)*

15. <a id="p100060"></a>Представленные клиентом в орган Федерального казначейства расчетные документы, Заявки и Уведомления, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в орган Федерального казначейства.
16. <a id="p100061"></a>Прием расчетных документов, Заявок и Уведомлений, поступивших в орган Федерального казначейства на бумажном носителе, производится в день их поступления в орган Федерального казначейства в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема расчетных документов, Заявок и Уведомлений от клиента, представленных на бумажном носителе, устанавливаются органом Федерального казначейства с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между банком и органом Федерального казначейства.
<a id="p100062"></a>Прием расчетных документов, Заявок и Уведомлений, поступивших в орган Федерального казначейства на бумажном носителе, производится уполномоченным работником органа Федерального казначейства.
<a id="p100063"></a>На всех расчетных документах, Заявках и Уведомлениях, поступивших в орган Федерального казначейства на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки органа Федерального казначейства с указанием даты принятия и даты исполнения.
17. <a id="p100064"></a>Ежемесячно на отчетную дату органы Федерального казначейства, в которых обособленным подразделениям Компании открыты лицевые счета клиентов, формируют и направляют для свода в орган Федерального казначейства, в котором открыт лицевой счет Компании, Сводные сведения по лицевым счетам клиентов согласно [приложению N 3](#p100099) к настоящему Порядку (код по КФД 0531854).





<div align="right">

<a id="p100065"></a>Приложение N 1<br>
к Порядку осуществления<br>
территориальными органами<br>
Федерального казначейства<br>
операций со средствами<br>
Государственной компании<br>
"Российские автомобильные дороги"<br>
от 15 декабря 2009 г. N 13н

</div>


<a id="p100066"></a>          Уведомление об уточнении операций клиента N ________


<table>
<colgroup><col width="89%"><col width="11%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД от "__" ___________ 20__ г. Дата</td><td>Коды</td></tr>
<tr><td>0531852</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Клиент _____________________________________ по ОКПО</td><td></td></tr>
<tr><td>Номер лицевого счета</td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">Орган Федерального казначейства ____________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94#p100283">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>


                            1. <a id="p100074"></a>Уточняемые реквизиты


<table>
<colgroup><col width="5%"><col width="10%"><col width="6%"><col width="5%"><col width="11%"><col width="7%"><col width="7%"><col width="15%"><col width="6%"><col width="6%"><col width="10%"><col width="10%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100075"></a>N<br>п/п</td><td colspan="3">Документ</td><td colspan="3">Получатель</td><td rowspan="2">Код классификации<br>операции</td><td rowspan="2">Код<br>цели</td><td rowspan="2">Сумма</td><td rowspan="2">Назначение платежа</td><td rowspan="2">Примечание</td></tr>
<tr><td><a id="p100076"></a>наименование</td><td>номер</td><td>дата</td><td>наименование</td><td>ИНН</td><td>КПП</td></tr>
<tr><td><a id="p100077"></a>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td><td>10</td><td>11</td><td>12</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<div align="center">

                           2. <a id="p100078"></a>Уточненные реквизиты

</div>



<table>
<colgroup><col width="7%"><col width="18%"><col width="6%"><col width="6%"><col width="20%"><col width="7%"><col width="11%"><col width="13%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">N<br>п/п</td><td colspan="3"><a id="p100079"></a>Получатель</td><td rowspan="2">Код классификации<br>операции</td><td rowspan="2">Код цели</td><td rowspan="2">Сумма</td><td rowspan="2">Назначение платежа</td><td rowspan="2">Примечание</td></tr>
<tr><td><a id="p100080"></a>наименование</td><td>ИНН</td><td>КПП</td></tr>
<tr><td><a id="p100081"></a>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100082"></a>Руководитель              __________________     __________________________
(уполномоченное лицо)         (подпись)            (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель    _____________ ___________ _______________________ __________
                (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)  (телефон)

                                                      Номер страницы ______
"__" ___________ 20__ г.                               Всего страниц ______


---


<a id="p100083"></a>                  Отметки органа Федерального казначейства





<div align="right">

<a id="p100084"></a>Приложение N 2<br>
к Порядку осуществления<br>
территориальными органами<br>
Федерального казначейства<br>
операций со средствами<br>
Государственной компании<br>
"Российские автомобильные дороги"<br>
от 15 декабря 2009 г. N 13н

</div>



| Ведомость учета невыясненных поступлений по счету N |
| --- |



<a id="p100090"></a>

<table>
<colgroup><col width="89%"><col width="11%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Форма по КФД с "__" ________ по "__" ________ ____ г. Дата начала периода</td><td>Коды</td></tr>
<tr><td>0531853</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td rowspan="3">Наименование органа Федерального Дата окончания казначейства ________________________ периода по КОФК Структурное подразделение ________________________</td><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94#p100283">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>



| Сумма невыясненных поступлений на начало периода |
| --- |



<table>
<colgroup><col width="8%"><col width="9%"><col width="11%"><col width="6%"><col width="4%"><col width="13%"><col width="6%"><col width="6%"><col width="15%"><col width="5%"><col width="16%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3"><a id="p100093"></a>Дата операции</td><td rowspan="3">Дата зачисления на счет</td><td colspan="6">Документ</td><td rowspan="3">Код классификации<br>операции</td><td rowspan="3">Код цели</td><td rowspan="3">Сумма по документу<br>(+ поступления,<br>- выплаты)</td></tr>
<tr><td rowspan="2">наименование</td><td rowspan="2">номер</td><td rowspan="2">дата</td><td colspan="3">плательщик (клиент)</td></tr>
<tr><td>наименование</td><td>ИНН</td><td>КПП</td></tr>
<tr><td><a id="p100094"></a>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td><td>10</td><td>11</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



| Сумма невыясненных поступлений на конец периода |
| --- |



| Количество невыясненных документов на конец периода |
| --- |


<a id="p100097"></a>Начальник структурного
подразделения            ______________ ___________ _______________________
(замещающее его лицо)      (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель              ______________ ___________ _______________________ ______________
                          (должность)    (подпись)   (расшифровка подписи)    (телефон)

                                                      Номер страницы ______
"__" ___________ 20__ г.                               Всего страниц ______





<div align="right">

<a id="p100098"></a>Приложение N 3<br>
к Порядку<br>
осуществлении территориальными<br>
органами Федерального казначейства<br>
операций со средствами<br>
Государственной компании<br>
"Российские автомобильные дороги"

</div>

от 15 декабря 2009 г. N 13н

<a id="p100099"></a>               Сводные сведения по лицевым счетам клиентов


<table>
<colgroup><col width="89%"><col width="11%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">Код по КФД на "__" ____________ 20__ г. Дата</td><td>Коды</td></tr>
<tr><td>0531854</td></tr>
<tr><td></td></tr>
<tr><td>Орган Федерального казначейства _________________________ по КОФК</td><td></td></tr>
<tr><td>Единица измерения: руб. по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-015-94#p100283">ОКЕИ</a></td><td>383</td></tr>
</table>


                         1. <a id="p100105"></a>Остатки на лицевых счетах


| <a id="p100106"></a>Код цели | Остаток на начало года | Остаток на отчетную дату |
| --- | --- | --- |
| <a id="p100107"></a>1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |


<div align="center">

                           2. <a id="p100108"></a>Операции со средствами

</div>



<table>
<colgroup><col width="30%"><col width="12%"><col width="19%"><col width="19%"><col width="20%"></colgroup>
<tr><td><a id="p100109"></a>Код классификации операции</td><td>Код цели</td><td>Поступления</td><td>Выплаты</td><td>Итого (гр. 3<br>- гр. 4)</td></tr>
<tr><td><a id="p100110"></a>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td><a id="p100111"></a>Итого: по коду цели</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100112"></a>Всего</td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100113"></a>Руководитель                         ______________ _______________________
(уполномоченное лицо)                  (подпись)     (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель   ______________ ___________ ______________________ ___________
               (должность)    (подпись)   (расшифровка подписи)  (телефон)

"__" ___________ 20__ г.

<a id="p100114"></a>                                                      Номер страницы ______
<a id="p100115"></a>                                                       Всего страниц ______



<a id="p100116"></a>

---