Приказ Росавтодора от 29.08.2016 № 1374

(ред. от 16.04.2019)

«Об утверждении порядка организации и проведения выездных проверок целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных Соглашениями, заключенными между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, выборочного контроля качества выполняемых работ, применяемых дорожно-строительных материалов, конструкций и изделий в субъектах Российской Федерации»

В целях упорядочивания организации и проведения проверок в субъектах Российской Федерации приказываю:

1. Утвердить Порядок организации и проведения выездных проверок целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных Соглашениями, заключенными между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, выборочного контроля качества выполняемых работ, применяемых дорожно-строительных материалов, конструкций и изделий в субъектах Российской Федерации.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Г.В. Прокуронова.

Руководитель

1. Общие положения

1.1. Порядок разработан с целью установления единых правил и методов осуществления Федеральным дорожным агентством выездных проверок целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных соглашениями, заключенными между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, выборочного контроля качества выполняемых работ, применяемых дорожно-строительных материалов, конструкций и изделий (далее — Проверки) в субъектах Российской Федерации в рамках полномочий, установленных условиями Соглашений, заключенных Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, в соответствии с правилами предоставления и распределения субсидий и иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации по решениям Правительства Российской Федерации.

(п. 1.1 в ред. Приказа Росавтодора от 11.01.2017 № 46)

1.2. Порядок разработан в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, не нарушает чьих-либо прав или интересов и вступает в действие с момента его утверждения.

1.3. При проведении выездных проверок Федеральное дорожное агентство руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными и правовыми актами Министерства транспорта Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и иными действующими нормативно-техническими документами.

2. Субъекты, цели и задачи проведения выездных проверок

2.1. Субъектами Проверок являются Получатели средств федерального бюджета, указанные в Соглашениях (администраторы доходов от поступления средств Федерального бюджета), а также Заказчики (выборочно), определенные в порядке, установленном нормативными актами Российской Федерации.

2.2 Целью Проверок является:

анализ целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных Соглашениями, заключенными между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации;

анализ соблюдения субъектами требований законодательства Российской Федерации, нормативных и правовых актов Министерства транспорта Российской Федерации, Федерального дорожного агентства, субъектов Российской Федерации и иных нормативно-технических документов.

2.3. Задачи Проверок включают в себя проверку исполнения условий Соглашений, заключенных между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, выборочный контроль качества строительства, реконструкции, капитального ремонта и (или) ремонта автомобильных дорог и искусственных сооружений на них, а также проверку достижения плановых показателей результативности предоставления межбюджетных трансфертов, установленных условиями Соглашений, в том числе по следующим направлениям:

подготовка, согласование и утверждение в установленном порядке проектно-сметной документации объектов капитального строительства (ремонта);

заключение контрактов на выполнение дорожных работ и дополнительных соглашений к ним, в соответствии с условиями, предусмотренными документацией об аукционе (конкурсной документацией);

исполнение сторонами обязательств в соответствии с условиями государственных контрактов;

организация и эффективность проведения строительного контроля заказчика и подрядных организаций на объектах капитального строительства (ремонта);

проверка наличия фактов документального оформления и оплаты фактически не выполненных работ, либо выполненных с ненадлежащим качеством на объектах, финансируемых за счет средств федерального бюджета (субсидий и иных межбюджетных трансфертов);

достижение целевых показателей результативности предоставления межбюджетных трансфертов.

3.1. Проверки осуществляются в соответствии с ежегодным Графиком проверок в субъектах Российской Федерации, утверждаемым руководителем Федерального дорожного агентства.

3.2. Основанием для проведения проверки является распоряжение Федерального дорожного агентства (далее — Распоряжение).

Проверки могут проводиться с привлечением сотрудников подведомственного учреждения ФКУ «Росдортехнология».

3.3. Проект Распоряжения разрабатывается Управлением регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства с учетом количества Соглашений (направлений финансирования), количества организаций субъекта Российской Федерации, задействованных в реализации Соглашений и указанных в перечнях к Соглашениям, и содержит наименование субъекта финансового контроля, тему Проверки, перечень должностных лиц, включенных в состав комиссии по проведению проверки (далее — Комиссия), срок проведения Проверки, проверяемый период, срок представления в Федеральное дорожное агентство результатов Проверки.

(п. 3.3 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

3.4. Председатель Комиссии назначается руководителем Федерального дорожного агентства из числа лиц, включенных в состав Комиссии.

3.5. Перечень проверяемых направлений деятельности субъекта проверки определяется программой Проверки, которая составляется Управлением регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства и является приложением к Распоряжению.

(п. 3.5 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

3.6 Проверка проводится по месту нахождения субъекта Проверки.

3.7 Срок проведения Проверки не может превышать 15 рабочих дней.

В исключительных случаях, связанных с необходимостью проведения дополнительных работ, срок проведения Проверки может быть продлен.

Решение о продлении срока проведения Проверки принимается руководителем Федерального дорожного агентства по представлению председателя Комиссии мотивированных оснований, возникших в ходе Проверки.

(в ред. Приказа Росавтодора от 11.01.2017 № 46)

Указанные основания должны быть представлены в Управление регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства в срок не позднее 3 дней до даты завершения Проверки.

(абзац введен Приказом Росавтодора от 11.01.2017 № 46; в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

При наличии достаточных оснований срок проведения Проверки продлевается Распоряжением.

(абзац введен Приказом Росавтодора от 11.01.2017 № 46)

3.8. Внеплановые Проверки проводятся на основании Распоряжения руководителя Федерального дорожного агентства.

3.9. В Распоряжении определяются сроки проведения внеплановой Проверки, субъект проверки, состав Комиссии, проверяемый период и программа Проверки.

3.10 Внеплановая Проверка проводится по следующим основаниям:

для контроля устранения ранее выявленных нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации, нормативных и правовых актов Министерства транспорта Российской Федерации, Федерального дорожного агентства, субъектов Российской Федерации и иных нормативно-технических документов;

в случае получения от органов государственной власти, юридических лиц и граждан информации о наличии признаков нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации, нормативных и правовых актов Министерства транспорта Российской Федерации, Федерального дорожного агентства, субъектов Российской Федерации и иных нормативно-технических документов.

4.1. Проверка проводится в форме выборочного пообъектного анализа финансовой, проектной, исполнительной и иной документации в рамках заключенных Соглашений между Федеральным дорожным агентством и субъектом Российской Федерации, а также путем выборочной проверки соответствия работ, принятых заказчиком по актам освидетельствования скрытых работ, актам приемки ответственных конструкций, требованиям нормативной, проектной и рабочей документации (в том числе, при необходимости, с помощью средств инструментального и лабораторного контроля).

4.2. Перечень конкретных объектов дорожных работ, которые подлежат обследованию в рамках проверки, может устанавливаться Федеральным дорожным агентством в программе проведения проверки.

4.3. Если иное не указано в Распоряжении о проведении проверки, то периодом, за который проводится Проверка, является законченный финансовый год перед годом проведения Проверки.

(в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

Абзац исключен. - Приказ Росавтодора от 28.09.2018 № 3175.

4.4. Каждый член Комиссии, исходя из объема, предусмотренного программой Проверки, сам определяет необходимость и возможность применения тех или иных действий, приемов и способов получения информации, аналитических процедур, объема выборки данных из проверяемой совокупности, обеспечивающей достоверность полученных сведений с учетом действующего законодательства Российской Федерации.

4.5. До начала проведения плановых Проверок Управление регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства не позднее 10-ти календарных дней информирует субъект Проверки о проведении выездной Проверки путем направления письменного уведомления и копии Распоряжения.

(в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

Уведомление должно содержать информацию о документах, являющихся основанием для проведения Проверки, о сроках проведения Проверки, о составе проверяющей комиссии, перечень документов, которые необходимо представить Комиссии и сроки их предоставления. Также уведомление должно содержать информацию о необходимости обеспечения безопасности при проведении Проверки для лиц, в ней участвующих, как членов Комиссии, так и сотрудников проверяемых организаций.

(абзац введен Приказом Росавтодора от 28.09.2018 № 3175)

4.6. При проведении внеплановой Проверки Управление регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства информирует субъект Проверки путем направления письменного уведомления и копии Распоряжения не позднее 24 часов до начала проведения Проверки.

(п. 4.6 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

4.7 К дате начала Проверки субъект проверки обязан предоставить Комиссии следующие документы:

региональная и (или) муниципальная программа развития транспортной системы или дорожного хозяйства;

утвержденный реестр объектов строительства (реконструкции), капитального ремонта и (или) ремонта автомобильных дорог и искусственных сооружений на них;

отчеты об осуществлении расходов бюджета на объекты строительства (реконструкции), капитального ремонта и ремонта, предоставляемые в Федеральное дорожное агентство;

государственные (муниципальные) контракты и дополнительные соглашения к ним (со всеми приложениями) по указанным объектам;

документы, подтверждающие факт получения субсидий и иных межбюджетных трансфертов от Федерального дорожного агентства, и перечисления указанных бюджетных средств Заказчику (платежные поручения, уведомления о лимитах бюджетных обязательств);

документы по обеспечению исполнения государственных (муниципальных) контрактов (банковские гарантии, копии платежных поручений);

документы о начисленных и перечисленных в доход соответствующего бюджета штрафных санкциях за ненадлежащее исполнение контрактных обязательств. Информация о претензионной работе;

выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств, с приложением первичных документов;

распечатанные на бумажных носителях карточки субконто (или оборотно-сальдовые ведомости), в том числе по авансированию, принятым и оплаченным работам с разделением по объектам и подрядным организациям;

выданные уполномоченным органом субъекта Российской Федерации разрешения на строительство объектов Проверки;

журнал операций по расчетам с поставщиками и подрядчиками, акты приемки выполненных работ, форма КС-2, справки о стоимости выполненных работ, форма КС-3;

проектная, рабочая (при их наличии), организационно-технологическая, исполнительная производственно-техническая документация на дорожные объекты, которые подлежат обследованию в рамках Проверки;

(в ред. Приказа Росавтодора от 11.01.2017 № 46)

разрешение на ввод объектов в эксплуатацию (при наличии);

заключения о соответствии (ЗОС) построенных, реконструированных, отремонтированных объектов капитального строительства требованиям технических регламентов и проектной документации (при наличии);

акты ввода объектов в эксплуатацию (при наличии);

разрешение на строительство объектов (при наличии).

(абзац введен Приказом Росавтодора от 11.01.2017 № 46)

4.8. Руководитель субъекта Российской Федерации (либо лицо, уполномоченное администрацией субъекта Российской Федерации выполнять обязанности по взаимодействию с Комиссией, осуществляющей Проверку) после получения уведомления о предстоящей Проверке:

распорядительным документом назначает сотрудников, ответственных за решение организационных (координационных) вопросов проведения Проверки, предоставление необходимой документации, а также за осуществление взаимодействия членов Комиссии, с подрядными организациями, выполняющими работы на объектах капитального строительства (ремонта);

информирует подрядные организации, осуществляющие работы на объектах капитального строительства (ремонта) о предстоящем проведении Проверки;

осуществляет подготовку рабочих мест для каждого члена Комиссии, оборудованных оргтехникой, средствами связи, канцелярскими принадлежностями, а также закрепление автотранспорта для выезда на объекты капитального строительства (ремонта);

организует встречу и сопровождение прибывших членов Комиссии;

обеспечивает безопасность работ, проводимых Комиссией на объектах, выбранных для контроля качества выполняемых работ.

4.9. В случае непредоставления руководителем субъекта Проверки документов или части документов, указанных в пункте 4.7 настоящего Порядка, более чем на один день, председатель Комиссии обязан поставить в известность об этом руководство Управления регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства, и обратиться с повторным запросом о предоставлении документов к руководителю субъекта Проверки.

В случае непредоставления документов в указанный срок Комиссия обращается в Федеральное дорожное агентство с целью принятия решения о целесообразности продолжения Проверки.

(п. 4.9 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

4.10 В ходе проведения выездной Проверки председатель Комиссии обязан:

не препятствовать руководителю субъекта Проверки (или уполномоченному им должностному лицу) присутствовать при проведении контрольных мероприятий и давать разъяснения по вопросам, относящимся к предмету Проверки;

знакомить руководителя субъекта Проверки (или уполномоченное им должностное лицо) с результатами Проверки;

приобщать к отчету о проведении Проверки письменные пояснения и другие документы по вопросам, относящимся к предмету Проверки;

незамедлительно информировать руководство Управления регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства в случае ограничения доступа на объекты, которые подлежат обследованию в рамках Проверки, или возникновения иных ситуаций, ставящих под угрозу выполнение программы Проверки в установленные сроки.

(в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

5. Требования к оформлению отчета, порядок и сроки ознакомления с отчетом организации — субъекта проверки

5.1. Материалы проведенной Проверки состоят из отчета о проведении Проверки и приложений к нему, на которые имеются ссылки в отчете.

5.2. Отчет о проведении Проверки формируется в срок не позднее 10 рабочих дней с даты завершения Проверки.

5.3 В отчете о проведении Проверки указываются:

дата и номер Распоряжения, на основании которого проводилась Проверка;

фамилии, имена, отчества и должности членов Комиссии;

наименование проверяемого юридического лица, а также фамилия, имя, отчество и должность руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, присутствовавших при проведении Проверки;

продолжительность проведения Проверки;

сведения о результатах проведенной Проверки, в том числе о выявленных нарушениях;

подписи членов Комиссии;

форма плана мероприятий по устранению нарушений и замечаний, выявленных по результатам выездной Проверки (приложение).

(абзац введен Приказом Росавтодора от 28.09.2018 № 3175)

5.4 Текст отчета о проведении Проверки должен соответствовать следующим общим требованиям:

должен содержать достоверную и аргументированную информацию, изложенную объективно, четко, без сложных словосочетаний, быть кратким, четким и не допускать различных толкований. В тексте должны применяться научно-технические термины, обозначения и определения, установленные соответствующими стандартами, а при их отсутствии — общепринятые в научно-технической литературе;

не должен допускать обороты разговорной речи, техницизмы, профессионализмы; применять произвольные словообразования, сокращения слов, кроме установленных соответствующими государственными стандартами и правилами русской орфографии;

не должен применять для одного и того же понятия различные научно-технические термины, близкие по смыслу (синонимы), а также иностранные слова и термины при наличии равнозначных слов и терминов в русском языке;

не должен содержать правовую и морально-этическую оценку действий должностных лиц субъекта проверки, в том числе оценку должностных лиц подрядных организаций, а также квалификацию их поступков, намерений и целей;

не должен включать факты, не подтвержденные документами или результатами обследований, а также не должен содержать сведения из материалов правоохранительных органов и ссылки на показания, данные следственным органам.

5.5 Описание фактов нарушений, выявленных в ходе проверки, должно содержать следующую обязательную информацию:

какие требования законодательных, нормативных правовых актов, нормативно-технических документов, государственных контрактов или их отдельных положений были нарушены;

наименование организации, допустившей нарушение;

в чем выразились нарушения.

5.6. Каждый выявленный факт нарушения должен быть обоснован и документально подтвержден.

Материалы, в том числе фотоматериалы, результаты измерений, лабораторных испытаний, копии отдельных листов исполнительной документации, финансовых или других документов, подтверждающие нарушение, должны быть приложены к отчету о проведении Проверки.

К отчету о проведении Проверки также прилагаются акты отбора образцов дорожно-строительных материалов, результаты измерений и лабораторных испытаний, фотографическая документация, характеризующая состояние проверяемых объектов, и иные документы или их копии, связанные с результатами Проверки.

5.7. Объем отчета о проведении Проверки не ограничивается, но члены Комиссии должны стремиться к разумной краткости изложения при обязательном отражении в нем ясных и полных ответов на все вопросы, предусмотренные программой Проверки.

5.8. Ответственность за составление (формирование) отчета о проведении Проверки возлагается на председателя Комиссии, которому каждый член Комиссии в пределах своей компетенции представляет материал по разделам (вопросам), предусмотренным программой Проверки. Формирование отчета может быть поручено председателем Комиссии любому члену Комиссии, в том числе сотрудникам подведомственного учреждения ФКУ «Росдортехнология», участвовавшим в работе Комиссии.

5.9. Для сбора информации об исправлении и устранении отмеченных в отчетах нарушениях в конце каждого отчета необходимо сделать запись:

«По результатам проведенной проверки в целях сбора и анализа информации об исправлении и устранении отмеченных в настоящем отчете нарушений и замечаний прошу в пятидневный срок после получения отчета представить в Управление регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства план мероприятий по устранению выявленных нарушений, а в месячный срок после подписания отчета — сведения о фактическом их устранении.»

(в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

«В случае привлечения Федеральным дорожным агентством подведомственных или сторонних организаций для проведения Проверки копии вышеуказанных документов направляются в том числе и в данные организации.»

«При составлении плана мероприятий по устранению выявленных нарушений прошу руководствоваться „Планом мероприятий по устранению нарушений и замечаний, выявленных по результатам выездной проверки целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных соглашениями, заключенными между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, выборочного контроля качества выполняемых работ, применяемых дорожно-строительных материалов, конструкций и изделий“, являющимся приложением № 1 к Порядку.»

(п. 5.9 в ред. Приказа Росавтодора от 28.09.2018 № 3175)

5.10. Отчет о проведении Проверки оформляется в двух экземплярах, один из которых остается в Управлении регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства, другой — направляется с уведомлением субъекту Проверки.

(п. 5.10 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

5.11. Субъект Проверки вправе в течение 10 рабочих дней предоставить в Управление регионального развития и реализации национального проекта Федерального дорожного агентства письменные пояснения и возражения к отчету о проведении Проверки.

(п. 5.11 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

5.12. В случае получения в течение 10 рабочих дней письменных пояснений и возражений к отчету должностных лиц субъекта Проверки, оформляется заключение об обоснованности данных пояснений и возражений и направляется субъекту Проверки. Данные материалы приобщаются к материалам Проверки.

5.13. План мероприятий по устранению нарушений и замечаний, выявленных по результатам выездной проверки целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных Соглашениями, заключенными между Федеральным дорожным агентством и субъектами Российской Федерации, выборочного контроля качества выполняемых работ, применяемых дорожно-строительных материалов, конструкций и изделий (далее — План мероприятий), поступивший в ФКУ «Росдортехнология» от субъекта Российской Федерации в случае, если сотрудники ФКУ «Росдортехнология» участвовали в работе комиссии при осуществлении Проверки, в недельный срок с момента поступления рассматривается сотрудниками ФКУ «Росдортехнология», в том числе на предмет своевременности, обоснованности и достаточности принимаемых мер субъектом Проверки для обеспечения устранения нарушений, выявленных в рамках Проверки.

Сотрудники ФКУ «Росдортехнология» в десятидневный срок с момента получения Плана мероприятий осуществляют проверку соответствия предлагаемых мероприятий, направленных на устранение выявленных нарушений и замечаний, перечню нарушений и замечаний, выявленных в результате Проверки.

(п. 5.13 в ред. Приказа Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

5.14. О результатах проведенной Проверки, в том числе результатах реализации Плана мероприятий, Управление регионального развития и реализации национального проекта информирует руководителя Федерального дорожного агентства и заместителя руководителя Федерального дорожного агентства, координирующего и контролирующего вопросы регионального развития и реализации национального проекта.

(п. 5.14 введен Приказом Росавтодора от 16.04.2019 № 1095)

Приложение № 1 к Порядку организации и проведения выездных проверок целевого использования бюджетных средств и достижения заданных результатов, установленных соглашениями,

выборочного контроля качества выполняемых работ, применяемых

№ раздела отчета	Выявленные нарушения (согласно отчету от ______)	Меры по устранению выявленных нарушений	Срок устранения недостатков по плану	Ответственный исполнитель	Сведения о выполнении плана мероприятий		Примечание
					фактический срок устранения недостатков	информация об устранении
1.	1. Правомерное использование субсидий из федерального бюджета в проверяемом периоде
1.2.	Соглашение от ____________ N _______
1.2.1.	Финансовый раздел
1.2.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.2.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.2.2.	Производственный раздел
1.2.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.2.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.3.	Соглашение от ____________ N _______
1.3.1	Финансовый раздел
1.3.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.3.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.3.2	Производственный раздел
1.3.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
1.3.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.	Правомерное использование иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета на реализацию мероприятий региональных программ в сфере дорожного хозяйства по решениям Правительства Российской Федерации в рамках государственных программ Российской Федерации, иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию мероприятий по восстановлению автомобильных дорог регионального или межмуниципального и местного значения при ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций, иных межбюджетных трансфертов из резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации (указываются в случае предоставления)
2.2.	Соглашение от ____________ N _______
2.2.1.	Финансовый раздел
2.2.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.2.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.2.2.	Производственный раздел
2.2.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.2.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.3.	Соглашение от ____________ N _______
2.3.1.	Финансовый раздел
2.3.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.2.1...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»
2.3.2.	Производственный раздел
2.3.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ... ...»
2.3.2...	стр. ... «... ... ... ... ... ...»

---