Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 11.02.2004 № 11
«Об оперативной отчетности негосударственных пенсионных фондов»
(вместе с «Инструкцией по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2004)»)
Примечание
Оперативная отчетность, составленная в соответствии с требованиями инструкции, утвержденной данным документом, представляется начиная с отчетов за январь 2004 года.
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 11 февраля 2004 г. № 11
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
Во изменение Приказа Инспекции НПФ от 10 января 2002 г. № 2 в связи с необходимостью частичного изменения структуры оперативной отчетности, а также изменением электронного почтового адреса Инспекции НПФ приказываю:
1. Утвердить прилагаемую «Инструкцию по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2004)».
2. Считать утратившей силу «Инструкцию по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2002)».
3. Негосударственным пенсионным фондам представлять Инспекции НПФ оперативную отчетность в соответствии с требованиями Инструкции ИСОТ 2004, начиная с отчетов за январь 2004 года.
4. Разместить настоящий Приказ с приложением на сайте Инспекции НПФ.
5. Контроль за выполнением настоящего Приказа возлагаю на И.О. Заместителя руководителя Инспекции Т.А. Клевцову.
В. В. Батаев
от 11 февраля 2004 г. № 11
ИНСТРУКЦИЯ ПО СОЗДАНИЮ ОПЕРАТИВНЫХ ОТЧЕТОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ ИХ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ (ИСОТ 2004)
1. Общие положения
1.1. Настоящая Инструкция устанавливает правила представления негосударственными пенсионными фондами оперативной отчетности, включающей сведения о сводных данных по НПФ, о выполнении обязательств по выплатам и об инвестиционной деятельности по каналам электронной почты. В Инструкции приведены обязательные реквизиты сообщений и форматы представляемых данных.
1.2. Срок представления оперативной отчетности — не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3 Адрес электронной почты Инспекции НПФ: npfinsp@mintrud.ru
1.4. Негосударственные пенсионные фонды представляют оперативную отчетность только по каналам электронной почты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
1.5. Электронное сообщение готовится на основе внутреннего документа негосударственного пенсионного фонда, подписанного его руководителем. Фонды обязаны обеспечить соответствие передаваемых сообщений указанным внутренним документам.
2. Обязательные реквизиты и формат сообщения
2.1 Структура электронного письма.
Поля электронного письма необходимо заполнить следующим образом:
В поле под наименованием «Кому» (to) ввести адрес электронной почты Инспекции - npfinsp@mintrud.ru.
В поле «Тема» (Subjekt) ввести — Otchet.
Поскольку символы этих полей не всегда проходят перекодировку на почтовых серверах, ввод знаков кириллицы в них не допускается.
Поля «Копия» (CC) и «Невидимая копия» (BCC) не заполнять.
2.2 Требования к тексту электронного письма.
В тексте письма должны быть указаны следующие сведения также с использованием символов латинского алфавита (требование вызвано различиями в программах, которые могут использовать НПФ для составления электронного письма, и возможностями почтовых серверов):
наименование фонда; местонахождение фонда; номер лицензии; отчетный месяц; фамилия руководителя фонда, подписавшего сообщение.
Пример текста электронного письма: «NPF „Imperia“, Volgograd, L/N 207, otchet — 03.02. A.G. Morozov».
2.3 Приоритет электронного письма.
При отправке электронного письма ему должен быть установлен высший приоритет.
2.4 Пересылка файлов в письме.
Вся основная информация отчета должна быть оформлена в виде отдельных файлов, присоединяемых к электронному письму.
2.5 Требования к наименованию присоединяемых файлов.
Файлы должны иметь следующие наименования:
со сведениями о сводных данных по фонду
где m — идентификатор оперативной отчетности; Z — идентификатор порядкового номера месяца в виде знаков шестнадцатеричной системы: с 1 по 9 — обозначают месяцы с января по сентябрь, A — октябрь, B — ноябрь и C — декабрь (A, B и C — латинские символы); Y — идентификатор номера года в виде последней значащей его цифры; XXX — номер лицензии НПФ.
- текстового файла поясняющего письма к отчету за апрель 2004 года для фонда, имеющего номер лицензии 32:
- файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам за сентябрь 2004 года для фонда, имеющего номер лицензии 321:
- файла оперативной отчетности со сведениями об инвестиционной деятельности за октябрь 2004 года для фонда, имеющего номер лицензии 115:
3. Формат файла с пояснительным текстом, присоединяемого к электронному письму
Поясняющее отчет письмо должно быть подготовлено в формате rtf.
4. Формат файлов со сведениями о выполнении обязательств по выплатам и со сведениями об инвестиционной деятельности
4.1. Оперативная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью. Для справки: файлы создаются в среде программ — FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.
4.2. Файлы оперативной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах.
4.2.1 Для файлов со сведениями о сводных данных по фонду:
| Поле | Описание | Формат данных |
|---|---|---|
| n | порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1) |
| d_ot | Отчетная дата (последнее число отчетного месяца) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| s100 | Собственное имущество фонда (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| s120 | Количество действующих пенсионных договоров — всего (единиц) | Целое число (number) |
| s121 | в том числе количество действующих пенсионных договоров с юридическими лицами | Целое число (number) |
| s122 | в том числе количество действующих пенсионных договоров с физическими лицами | Целое число (number) |
| s130 | Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам (человек) | Целое число (number) |
| s140 | Количество участников, получающих негосударственную пенсию, — всего (человек) | Целое число (number) |
| s141 | В том числе количество участников, получающих пожизненные пенсии | Целое число (number) |
| s142 | В том числе количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока | Целое число (number) |
| s210 | Пенсионные взносы за период с начала года до конца отчетного месяца — всего (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| s211 | В том числе пенсионные взносы от юридических лиц за период с начала года до конца отчетного месяца (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| s212 | В том числе пенсионные взносы от физических лиц за период с начала года до конца отчетного месяца (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| sf121 | Совокупный вклад учредителей (тыс. рублей) | действительное число (float) |
4.2.2 Для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам:
| Поле | Описание | Тип данных |
|---|---|---|
| n | Порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1) |
| d_ot | Отчетная дата (последнее число отчетного месяца) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| p110 | Обязательства фонда по выплатам в отчетном месяце (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p111 | Обязательства по выплатам пенсий (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p112 | Обязательства по выплатам выкупных сумм и выплатам наследникам (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p120 | Задолженность по предыдущим периодам на начало отчетного месяца (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p130 | Фактические выплаты за месяц (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p131 | Выплаты пенсий (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p132 | Выплаты выкупных сумм и наследникам (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p140 | Задолженность по выплатам на конец месяца (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p141 | Задолженность по пенсиям (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| p142 | Задолженность по выкупным суммам (тыс. рублей) | действительное число (float) |
4.2.3 Для файлов со сведениями об инвестиционной деятельности:
| Поле | Описание | Тип данных |
|---|---|---|
| n | порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1) |
| d_ot | Отчетная дата (последнее число отчетного месяца) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| i110 | Пенсионные резервы (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i111 | Средства пенсионного резерва на расчетном счете (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i112 | Сумма размещенных средств пенсионного резерва (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i113 | Средства пенсионного резерва на валютном счете (тыс. рублей по курсу ЦБ на дату отчета) | действительное число (float) |
| i120 | Сумма инвестированных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i210 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения не менее 3 месяцев | действительное число (float) |
| i220 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва от 3 до 12 месяцев | действительное число (float) |
| i230 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва свыше 12 месяцев | действительное число (float) |
| i310 | Процент вложений в федеральные государственные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i311 | в том числе приобретенные в результате новации | действительное число (float) |
| i312 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i320 | Процент вложений в ценные бумаги субъектов РФ и органов местного самоуправления | действительное число (float) |
| i321 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i330 | Процент вложений в банковские вклады | действительное число (float) |
| i331 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i340 | Процент вложений в акции и облигации предприятий и организаций | действительное число (float) |
| i343 | в том числе процент вложений в эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i345 | в том числе в облигации предприятий и организаций | действительное число (float) |
| i350 | Процент вложений в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i351 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i352 | в том числе в другие неэмиссионные ЦБ | действительное число (float) |
| i360 | Процент вложений в недвижимость | действительное число (float) |
| i380 | Процент вложений в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i381 | в том числе паи паевых инвестиционных фондов | действительное число (float) |
| i382 | в том числе кредиторская задолженность | действительное число (float) |
| i383 | в том числе дебиторская задолженность | действительное число (float) |
| i384 | в том числе денежные средства в пути | действительное число (float) |
| i385 | в том числе денежные средства на расчетных счетах управляющего | действительное число (float) |
| i386 | в том числе прочие направления | действительное число (float) |
| i390 | Процент вложений в ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | действительное число (float) |
| i510 | Процент вложений с установленной доходностью | действительное число (float) |
| i520 | Процент вложений с рыночной доходностью | действительное число (float) |
| i610 | Процент безрисковых вложений | действительное число (float) |
| i620 | Процент вложений минимального риска | действительное число (float) |
| i630 | Процент вложений повышенного риска | действительное число (float) |
| i640 | Процент рискованных вложений | действительное число (float) |
4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float — 1 знак после запятой.
4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).
4.5. Поясняющее отчет письмо должно содержать сведения о причинах задолженности по выплатам и принимаемых мерах по ее устранению, а также перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для поля i343) и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для поля i386).
4.7 Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:
i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i380 = 100;