---
title: "Приказ ФСФР РФ от 11.11.2010 N 10-68/пз-н"
number: "10-68/пз-н"
issuer: "Федеральная служба по финансовым рынкам"
issued_on: 2010-11-11
redaction: 2011-01-28
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-10-68pz-n"
---

## Приказ ФСФР РФ от 11.11.2010 N 10-68/пз-н

# Приказ ФСФР РФ от 11.11.2010 N 10-68/пз-н

"Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года"

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.12.2010 N 19239)

> [!IMPORTANT]
> КонсультантПлюс: примечание.
> Начало действия редакции - 28.01.2011.
> Окончание действия редакции - 16.07.2012.
> Начало действия редакции - 28.01.2011.


<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 декабря 2010 г. N 19239

---


<div align="center">

<a id="p100002"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ**

</div>


<a id="p100003"></a>**ПРИКАЗ**
от 11 ноября 2010 г. N 10-68/пз-н

<a id="p100004"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ**
**ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ**
**БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ**
**ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ**
**ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА**

<a id="p100005"></a>В соответствии с [пунктом 3](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-652-2002#p100028) Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.08.2002 N 652 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 36, ст. 3489; 2008, N 9, ст. 858; 2009, N 14, ст. 1643; N 44, ст. 5239), приказываю:
<a id="p100006"></a>утвердить прилагаемое [Положение](#p100009) об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.

<a id="p100007"></a>И.о. руководителя
**С.К.ХАРЛАМОВ**





<div align="right">

<a id="p100008"></a>Утверждено<br>
Приказом Федеральной службы<br>
по финансовым рынкам<br>
от 11 ноября 2010 г. N 10-68/пз-н

<a id="p100009"></a>**ПОЛОЖЕНИЕ**<br>
**ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**<br>
**ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ**<br>
**БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ**<br>
**ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ**<br>
**ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**<br>
**ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА**

</div>


1. <a id="p100010"></a>Настоящее Положение устанавливает порядок, формы и сроки представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.
2. <a id="p100011"></a>Пенсионный фонд Российской Федерации ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам [отчет](#p100014) об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года, по форме согласно приложению к настоящему Положению.
3. <a id="p100012"></a>[Отчет](#p100014), указанный в [пункте 2](#p100011) настоящего Положения, представляется Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью уполномоченного лица либо путем направления документа на бумажном носителе с приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе и одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. Адрес электронной почты для направления отчета размещается на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет в разделе, предназначенном для Пенсионного фонда Российской Федерации. Отчетность на бумажном носителе должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица и скреплена печатью Пенсионного фонда Российской Федерации.





<a id="p100013"></a>Приложение
к Положению об отчетности
Пенсионного фонда Российской Федерации
об операциях с активами (денежными
средствами и ценными бумагами),
сформированными за счет средств
страховых взносов на финансирование
накопительной части трудовой пенсии,
поступивших в Пенсионный фонд
Российской Федерации за отчетный период
соответствующего финансового года

<a id="p100014"></a>       Отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными
       бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов
          на финансирование накопительной части трудовой пенсии,
            поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации
                 за отчетный период ____ финансового года

    1. <a id="p100015"></a>Операции по приобретению ценных бумаг


| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Количество ценных бумаг (шт.) | Цена приобретения ценной бумаги на дату совершения операции (руб./ шт.) | Накопленный купонный доход, уплаченный при приобретении ценной бумаги, на дату совершения операции (руб./ шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.) | Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  | Итого: |


    2. <a id="p100019"></a>Операции по реализации ценных бумаг


| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Количество ценных бумаг (шт.) | Цена реализации ценной бумаги на дату совершения операции (руб./ шт.) | Накопленный купонный доход, полученный при реализации ценной бумаги, на дату совершения операции (руб./ шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.) | Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  | Итого: |


    3. <a id="p100023"></a>Операции по погашению ценных бумаг


| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Количество ценных бумаг (шт.) | Цена погашения ценной бумаги (руб./шт.) | Накопленный купонный доход, полученный при погашении ценной бумаги (руб./шт.) | Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | Итого: |


    4. <a id="p100027"></a>Операции по передаче активов


#### <a id="p100028"></a>4.1 Операции по передаче ценных бумаг



| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Получатель | Количество ценных бумаг (шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.) | Накопленный купонный доход на дату совершения операции (руб./шт.) | Стоимость передаваемых ценных бумаг (руб.) (ст. 6 + ст. 7) x ст. 5 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  | Итого: |



#### <a id="p100032"></a>4.2 Операции по передаче денежных средств



| Дата совершения операции | Получатель | Назначение платежа | Сумма денежных средств (руб.) |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  | Итого: |


    5. <a id="p100036"></a>Операции по получению активов


#### <a id="p100037"></a>5.1 Операции по получению ценных бумаг



| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Передающая сторона | Количество ценных бумаг (шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./ шт.) | Накопленный купонный доход на дату совершения операции (руб./шт.) | Стоимость получаемых ценных бумаг (руб.) (ст. 6 + ст. 7) x ст. 5 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  | Итого: |



#### <a id="p100041"></a>5.2 Операции по получению денежных средств



| Дата совершения операции | Передающая сторона | Назначение платежа | Сумма денежных средств (руб.) |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  | Итого: |


    6.  <a id="p100045"></a>Перечень  активов, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного
    фонда Российской Федерации


#### <a id="p100046"></a>6.1 Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства

    по которым выражены в валюте Российской Федерации


| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Количество на начало отчетного периода (шт.) | Количество на конец отчетного периода (шт.) | Рыночная стоимость на начало отчетного периода (руб.) | Рыночная стоимость на конец отчетного периода (руб.) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  | Итого: | Итого: |



#### <a id="p100050"></a>6.2 Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства

    по которым выражены в иностранной валюте


| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Количество на начало отчетного периода (шт.) | Количество на конец отчетного периода (шт.) | Рыночная стоимость на начало отчетного периода (руб.) [<*>](#p100054) | Рыночная стоимость на конец отчетного периода (руб.) [<*>](#p100054) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  | Итого: | Итого: |


    --------------------------------
<a id="p100054"></a>    <*> Рыночная стоимость ценных бумаг, обязательства  по которым выражены
в  иностранной   валюте,  отражается   в  отчете   по  официальному   курсу
Центрального  банка  Российской  Федерации  на  отчетную  дату,  а в случае
отсутствия  официального  курса - по кросс-курсу  соответствующей  валюты к
рублю.


#### <a id="p100055"></a>6.3 Дебиторская задолженность по накопленному процентному (купонному)

    доходу


| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Количество ценных бумаг (шт.) | Накопленный процентный (купонный) доход на начало отчетного периода (руб.) | Накопленный процентный (купонный) доход на конец отчетного периода (руб.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|  |  |  |  |  |
|  |  |  | Итого: | Итого: |



#### <a id="p100059"></a>6.4 Прочая дебиторская задолженность



| Вид задолженности | Сумма задолженности на начало отчетного периода (руб.) | Сумма задолженности на конец отчетного периода (руб.) |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  | Итого: | Итого: |



#### <a id="p100063"></a>6.5 Депозиты в кредитных организациях



| Наименование кредитной организации | Валюта вклада | Сумма вклада на начало отчетного периода (руб.) [<*>](#p100067) | Сумма вклада на конец отчетного периода (руб.) [<*>](#p100067) | Начисленный процент на начало отчетного периода (руб.) [<*>](#p100067) | Начисленный процент на конец отчетного периода (руб.) [<*>](#p100067) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  | Итого: | Итого: | Итого: | Итого: |


    --------------------------------
<a id="p100067"></a>    <*>  Вклады  в  иностранной валюте  отражаются в отчете по официальному
курсу  Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае
отсутствия  официального  курса  -  по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.


#### <a id="p100068"></a>6.6 Денежные средства на счетах в кредитных организациях



| Наименование кредитной организации | Валюта счета | Сумма денежных средств на начало отчетного периода (руб.) [<*>](#p100072) | Сумма денежных средств на конец отчетного периода (руб.) [<*>](#p100072) |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  | Итого: | Итого: |


    --------------------------------
<a id="p100072"></a>    <*>  Средства  в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному
курсу  Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае
отсутствия  официального  курса  -  по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.

    7.  <a id="p100073"></a>Чистый  финансовый  результат,  полученный  от  размещения средств,
    составляющих инвестиционный портфель


| Сумма (руб.) |
| --- |




<a id="p100075"></a>

---



## Вложения

- [00R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-10-68pz-n/attachments/00R.XLS)