Приказ ФСФР РФ от 11.11.2010 № 10-68/пз-н
Редакция от 28.01.2011, актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФСФР РФ от 11.11.2010 N 10-68/пз-н. 10-68/пз-н. 11.11.2010. редакция от 28.01.2011. https://bukva.ai/docs/prikaz-10-68pz-n
«Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года»
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.12.2010 № 19239)
Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 декабря 2010 г. № 19239
ПРИКАЗ от 11 ноября 2010 г. № 10-68/пз-н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА
В соответствии с пунктом 3 Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.08.2002 № 652 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 36, ст. 3489; 2008, № 9, ст. 858; 2009, № 14, ст. 1643; № 44, ст. 5239), приказываю:
утвердить прилагаемое Положение об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.
И.о. руководителя С. К. Харламов
Утверждено
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 11 ноября 2010 г. № 10-68/пз-н
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ С АКТИВАМИ (ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ЦЕННЫМИ
БУМАГАМИ), СФОРМИРОВАННЫМИ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ
ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ
ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФИНАНСОВОГО ГОДА
1. Настоящее Положение устанавливает порядок, формы и сроки представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года.
2. Пенсионный фонд Российской Федерации ежеквартально, не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года, по форме согласно приложению к настоящему Положению.
3. Отчет, указанный в пункте 2 настоящего Положения, представляется Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью уполномоченного лица либо путем направления документа на бумажном носителе с приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе и одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте. Адрес электронной почты для направления отчета размещается на официальном сайте ФСФР России в сети Интернет в разделе, предназначенном для Пенсионного фонда Российской Федерации. Отчетность на бумажном носителе должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица и скреплена печатью Пенсионного фонда Российской Федерации.
Приложение к Положению об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период соответствующего финансового года
Отчет об операциях с активами (денежными средствами и ценными бумагами), сформированными за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период ____ финансового года
1. <a id="p100015"></a>Операции по приобретению ценных бумаг
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Количество ценных бумаг (шт.) | Цена приобретения ценной бумаги на дату совершения операции (руб./ шт.) | Накопленный купонный доход, уплаченный при приобретении ценной бумаги, на дату совершения операции (руб./ шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.) | Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Итого: |
2. <a id="p100019"></a>Операции по реализации ценных бумаг
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Количество ценных бумаг (шт.) | Цена реализации ценной бумаги на дату совершения операции (руб./ шт.) | Накопленный купонный доход, полученный при реализации ценной бумаги, на дату совершения операции (руб./ шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.) | Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Итого: |
3. <a id="p100023"></a>Операции по погашению ценных бумаг
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Количество ценных бумаг (шт.) | Цена погашения ценной бумаги (руб./шт.) | Накопленный купонный доход, полученный при погашении ценной бумаги (руб./шт.) | Сумма сделки (руб.) (ст. 5 + ст. 6) x ст. 4 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Итого: |
4. <a id="p100027"></a>Операции по передаче активов
4.1 Операции по передаче ценных бумаг
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Получатель | Количество ценных бумаг (шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./шт.) | Накопленный купонный доход на дату совершения операции (руб./шт.) | Стоимость передаваемых ценных бумаг (руб.) (ст. 6 + ст. 7) x ст. 5 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Итого: |
4.2 Операции по передаче денежных средств
| Дата совершения операции | Получатель | Назначение платежа | Сумма денежных средств (руб.) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Итого: |
5. <a id="p100036"></a>Операции по получению активов
5.1 Операции по получению ценных бумаг
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Дата совершения операции | Передающая сторона | Количество ценных бумаг (шт.) | Рыночная цена ценной бумаги на дату совершения операции (руб./ шт.) | Накопленный купонный доход на дату совершения операции (руб./шт.) | Стоимость получаемых ценных бумаг (руб.) (ст. 6 + ст. 7) x ст. 5 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Итого: |
5.2 Операции по получению денежных средств
| Дата совершения операции | Передающая сторона | Назначение платежа | Сумма денежных средств (руб.) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Итого: |
6. <a id="p100045"></a>Перечень активов, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного
фонда Российской Федерации
6.1 Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства
по которым выражены в валюте Российской Федерации
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Количество на начало отчетного периода (шт.) | Количество на конец отчетного периода (шт.) | Рыночная стоимость на начало отчетного периода (руб.) | Рыночная стоимость на конец отчетного периода (руб.) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Итого: | Итого: |
6.2 Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства
по которым выражены в иностранной валюте
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Количество на начало отчетного периода (шт.) | Количество на конец отчетного периода (шт.) | Рыночная стоимость на начало отчетного периода (руб.) <*> | Рыночная стоимость на конец отчетного периода (руб.) <*> |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Итого: | Итого: |
--------------------------------
<*> Рыночная стоимость ценных бумаг, обязательства по которым выражены в иностранной валюте, отражается в отчете по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.
6.3 Дебиторская задолженность по накопленному процентному (купонному)
доходу
| Вид ценных бумаг | Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) | Количество ценных бумаг (шт.) | Накопленный процентный (купонный) доход на начало отчетного периода (руб.) | Накопленный процентный (купонный) доход на конец отчетного периода (руб.) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Итого: | Итого: |
6.4 Прочая дебиторская задолженность
| Вид задолженности | Сумма задолженности на начало отчетного периода (руб.) | Сумма задолженности на конец отчетного периода (руб.) |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Итого: | Итого: |
6.5 Депозиты в кредитных организациях
| Наименование кредитной организации | Валюта вклада | Сумма вклада на начало отчетного периода (руб.) <*> | Сумма вклада на конец отчетного периода (руб.) <*> | Начисленный процент на начало отчетного периода (руб.) <*> | Начисленный процент на конец отчетного периода (руб.) <*> |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Итого: | Итого: | Итого: | Итого: |
--------------------------------
<*> Вклады в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.
6.6 Денежные средства на счетах в кредитных организациях
| Наименование кредитной организации | Валюта счета | Сумма денежных средств на начало отчетного периода (руб.) <*> | Сумма денежных средств на конец отчетного периода (руб.) <*> |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Итого: | Итого: |
--------------------------------
<*> Средства в иностранной валюте отражаются в отчете по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на отчетную дату, а в случае отсутствия официального курса - по кросс-курсу соответствующей валюты к
рублю.
7. <a id="p100073"></a>Чистый финансовый результат, полученный от размещения средств,
составляющих инвестиционный портфель
| Сумма (руб.) |
|---|