---
title: "Приказ ФСФР РФ от 03.12.2009 N 09-51/пз-н"
number: "09-51/пз-н"
issuer: "Федеральная служба по финансовым рынкам"
issued_on: 2009-12-03
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-09-51pz-n"
---

## Приказ ФСФР РФ от 03.12.2009 N 09-51/пз-н

# Приказ ФСФР РФ от 03.12.2009 N 09-51/пз-н

"Об утверждении Положения о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом"

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.01.2010 N 15981)




<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 января 2010 г. N 15981

---


<a id="p100002"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ**

<a id="p100003"></a>**ПРИКАЗ**
от 3 декабря 2009 г. N 09-51/пз-н

<a id="p100004"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ**
**О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА ДОХОДА ОТ УПРАВЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНЫМ**
**ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ И ДОХОДА ОТ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ**
**ПАЕВЫМ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ**

<a id="p100005"></a>В соответствии с [пунктом 3 статьи 41](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-1#p141) Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616) приказываю:
<a id="p100006"></a>утвердить прилагаемое [Положение](#p100009) о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом.

<div align="center">

<a id="p100007"></a>Руководитель<br>
**В.Д.МИЛОВИДОВ**

</div>






<a id="p100008"></a>Утверждено
Приказом ФСФР России
от 03.12.2009 N 09-51/пз-н

<a id="p100009"></a>**ПОЛОЖЕНИЕ**
**О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА ДОХОДА ОТ УПРАВЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНЫМ**
**ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ И ДОХОДА ОТ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ**
**ПАЕВЫМ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ**

1. <a id="p100010"></a>Настоящее Положение о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее - Положение) устанавливает порядок расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом для целей определения вознаграждения управляющей компании, предусмотренного [пунктом 3 статьи 41](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-1#p141) Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616).
2. <a id="p100011"></a>Доход от управления акционерным инвестиционным фондом рассчитывается по следующей формуле:

<a id="p100012"></a>                        Д = (Са  - Са ) x Q , где:
                               1     0     1

<div align="center">

<a id="p100013"></a>    Д - доход от управления акционерным инвестиционным фондом;<br>
<a id="p100014"></a>    Са   -  стоимость  чистых  активов акционерного инвестиционного фонда в<br>
      1<br>
расчете на одну акцию, определенная на последний день отчетного года;<br>
<a id="p100015"></a>    Са   -  стоимость  чистых  активов акционерного инвестиционного фонда в<br>
      0<br>
расчете на одну акцию, определенная на последний день года, предшествующего<br>
отчетному  году,  либо  если  начало управления (доверительного управления)<br>
активами акционерного инвестиционного фонда приходится на отчетный год - на<br>
последний   день   календарного   месяца,  в  котором  началось  управление<br>
(доверительное управление) активами акционерного инвестиционного фонда;<br>
<a id="p100016"></a>    Q  - количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда на<br>
     1<br>
последний  день  отчетного  года,  за  исключением  акций, выкупленных этим<br>
акционерным инвестиционным фондом.<br>
3. <a id="p100017"></a>Доход от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом рассчитывается за отчетный год по следующей формуле:

<a id="p100018"></a>                          n<br>
             Д = max [0; SUM ((РС  - РС   ) x Q  + ДП )], где:<br>
                         i=1     i     i-1     i     i

<a id="p100019"></a>    Д  -  доход от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным<br>
фондом;<br>
<a id="p100020"></a>    n  - количество дней в отчетном году, на которые определяется расчетная<br>
стоимость инвестиционного пая;<br>
<a id="p100021"></a>    РС   -  расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного<br>
      i<br>
фонда,  определенная на i-й день  в  отчетном году, на который определяется<br>
расчетная стоимость инвестиционного пая;<br>
<a id="p100022"></a>    РС   -  расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного<br>
      0<br>
фонда,   определенная  на  последний  рабочий  день  года,  предшествующего<br>
отчетному  году,  либо  если  окончание  (завершение)  формирования паевого<br>
инвестиционного  фонда  приходится  на  отчетный  год, - на дату завершения<br>
(окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;<br>
<a id="p100023"></a>    Q   -  количество  выданных инвестиционных паев на i-й день  в отчетном<br>
     i<br>
году, на который определяется расчетная стоимость инвестиционного пая;<br>
<a id="p100024"></a>    ДП    -   сумма   дохода   от   доверительного  управления  имуществом,<br>
      i

</div>

составляющим  паевой  инвестиционный фонд, начисленная к выплате владельцам
инвестиционных  паев  в  период  с  (i - 1)  дня отчетного года, на который
определяется  расчетная  стоимость  инвестиционного  пая  до i-го   дня   в
отчетном  году, на который определяется расчетная стоимость инвестиционного
пая.



<a id="p100025"></a>

---