Приказ ФСФР РФ от 03.12.2009 № 09-51/пз-н

Федеральная служба по финансовым рынкам · № 09-51/пз-н от 03.12.2009Действующий акт

Актуально на 01.11.2026.

Как цитировать: Приказ ФСФР РФ от 03.12.2009 N 09-51/пз-н. 09-51/пз-н. 03.12.2009. https://bukva.ai/docs/prikaz-09-51pz-n

«Об утверждении Положения о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.01.2010 № 15981)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 января 2010 г. № 15981

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ от 3 декабря 2009 г. № 09-51/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА ДОХОДА ОТ УПРАВЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНЫМ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ И ДОХОДА ОТ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПАЕВЫМ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ

В соответствии с пунктом 3 статьи 41 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616) приказываю:

утвердить прилагаемое Положение о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом.

Руководитель
В. Д. Миловидов

Утверждено Приказом ФСФР России от 03.12.2009 № 09-51/пз-н

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА ДОХОДА ОТ УПРАВЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНЫМ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ И ДОХОДА ОТ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПАЕВЫМ ИНВЕСТИЦИОННЫМ ФОНДОМ

1. Настоящее Положение о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее — Положение) устанавливает порядок расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом для целей определения вознаграждения управляющей компании, предусмотренного пунктом 3 статьи 41 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616).

2. Доход от управления акционерным инвестиционным фондом рассчитывается по следующей формуле:

                        Д = (Са  - Са ) x Q , где:
                               1     0     1

Д — доход от управления акционерным инвестиционным фондом;

Са — стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в
1
расчете на одну акцию, определенная на последний день отчетного года;

Са — стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в
0
расчете на одну акцию, определенная на последний день года, предшествующего
отчетному году, либо если начало управления (доверительного управления)
активами акционерного инвестиционного фонда приходится на отчетный год — на
последний день календарного месяца, в котором началось управление
(доверительное управление) активами акционерного инвестиционного фонда;

Q — количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда на
1
последний день отчетного года, за исключением акций, выкупленных этим
акционерным инвестиционным фондом.

3. Доход от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом рассчитывается за отчетный год по следующей формуле:

             Д = max [0; SUM ((РС  - РС   ) x Q  + ДП )], где:

                         i=1     i     i-1     i     i

    Д  -  доход от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным

фондом;

n — количество дней в отчетном году, на которые определяется расчетная
стоимость инвестиционного пая;

РС — расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного
i
фонда, определенная на i-й день в отчетном году, на который определяется
расчетная стоимость инвестиционного пая;

РС — расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного
0

фонда,   определенная  на  последний  рабочий  день  года,  предшествующего

отчетному  году,  либо  если  окончание  (завершение)  формирования паевого

инвестиционного  фонда  приходится  на  отчетный  год, - на дату завершения

(окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;

Q — количество выданных инвестиционных паев на i-й день в отчетном
i
году, на который определяется расчетная стоимость инвестиционного пая;

ДП — сумма дохода от доверительного управления имуществом,
i

составляющим  паевой  инвестиционный фонд, начисленная к выплате владельцам
инвестиционных  паев  в  период  с  (i - 1)  дня отчетного года, на который
определяется  расчетная  стоимость  инвестиционного  пая  до i-го   дня   в
отчетном  году, на который определяется расчетная стоимость инвестиционного

пая.