Приказ ФСФР РФ от 16.07.2009 № 09-27/пз-н

Федеральная служба по финансовым рынкам · № 09-27/пз-н от 16.07.2009Действующий акт

Редакция от 20.09.2009, актуально на 01.11.2026.

Как цитировать: Приказ ФСФР РФ от 16.07.2009 N 09-27/пз-н. 09-27/пз-н. 16.07.2009. редакция от 20.09.2009. https://bukva.ai/docs/prikaz-09-27pz-n

«О внесении изменений в некоторые Приказы Федеральной службы по финансовым рынкам»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 01.09.2009 № 14680)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 1 сентября 2009 г. № 14680

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ от 16 июля 2009 г. № 09-27/пз-н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В НЕКОТОРЫЕ ПРИКАЗЫ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

В соответствии со статьей 55 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616), статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 30, ст. 3028; 2003, № 1, ст. 13; № 46, ст. 4431; 2004, № 31, ст. 3217; 2005, № 1, ст. 9; № 19, ст. 1755; 2006, № 6, ст. 636; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616), статьей 36.14 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616), пунктом 2 части 1 статьи 17 Федерального закона от 30.12.2006 № 275-ФЗ «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 1, ст. 38), статьями 20 и 35 Федерального закона от 20.08.2004 № 117-ФЗ „О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих“ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 34, ст. 3532; 2006, № 6, ст. 636; 2007, № 50, ст. 6237; 2008, № 30, ст. 3616), пунктом 38 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 № 63 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 6, ст. 769; № 38, ст. 4559; 2008, № 16, ст. 1698), и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005, № 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007, № 12, ст. 1417; 2008, № 19, ст. 2192; № 46, ст. 5337; 2009, № 3, ст. 378; № 6, ст. 738), приказываю:»

утвердить прилагаемые Изменения, которые вносятся в Приказы Федеральной службы по финансовым рынкам.

Руководитель

В. Д. Миловидов

Утверждены
Приказом ФСФР России

от 16 июля 2009 г. № 09-27/пз-н

ИЗМЕНЕНИЯ, КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПРИКАЗЫ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

1. В Положении о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденном Приказом ФСФР России от 15.06.2005 № 05-21/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 11.07.2005, регистрационный № 6769) <*>:

<*> С изменениями, внесенными Приказом ФСФР России от 15.12.2005 № 05-83/пз-н «О внесении изменений в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 30.03.2005 № 05-8/пз-н „Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов“, а также в Положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.06.2005 № 05-21/пз-н» (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный № 7387).

пункт 11.2 изложить в следующей редакции:

«11.2. оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав активов акционерного инвестиционного фонда или активов паевого инвестиционного фонда денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций;»;

пункт 11.3 изложить в следующей редакции:

«11.3. в случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга оценочная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:»

S = max[0; ((0,7 — (i — 7) x 0,03) x S )], 0

где:

S — оценочная стоимость облигаций на дату определения стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда;

S — оценочная стоимость указанных облигаций на дату 0 истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств по выплате суммы основного долга;

    i  -  количество  полных  календарных  дней, прошедших с даты окончания
срока   исполнения   обязательств   по   выплате   суммы  основного  долга,

предусмотренной указанными облигациями;»;

дополнить пунктом 11.5 следующего содержания:

«11.5. в случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.».

2. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, утвержденном Приказом ФСФР России от 26.12.2006 № 06-155/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 08.02.2007, регистрационный № 8916):

в пункте 8:

подпункт «о» изложить в следующей редакции:

«о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав инвестиционного портфеля денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:»

S = max[0; ((0,7 — (i — 7) x 0,03) x Р x Q)], 0

где:

S — рыночная стоимость облигаций на дату расчета рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель;

Р — рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на дату 0 истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств по выплате суммы основного долга;

Q — количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;

    i  -  количество  полных  календарных  дней,  прошедших с даты
окончания   срока   исполнения   обязательств  по   выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями;»;

дополнить пунктом «п» следующего содержания:

«п) в случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.».

3. В Правилах расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, утвержденных Приказом ФСФР России от 17.07.2007 № 07-78/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 06.08.2007, регистрационный № 9958):

пункт 24 изложить в следующей редакции:

«24. Рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав пенсионных резервов фонда денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций.»;

пункт 25 изложить в следующей редакции:

«25. В случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:»

S = max[0; ((0,7 — (i — 7) x 0,03) x Р x Q)], 0

где:

S — рыночная стоимость облигаций одного выпуска на расчетную дату;

Р — рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на 0

ближайшую    расчетную   дату,   предшествующую    дню   истечения
предусмотренного  ими  срока  исполнения  обязательств  по выплате

суммы основного долга;

Q — количество указанных облигаций в составе пенсионных резервов фонда;

    i  -  количество  полных  календарных  дней,  прошедших с даты
окончания   срока   исполнения   обязательств  по   выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями.».

4. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденном Приказом ФСФР России от 27.03.2007 № 07-29/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 28.04.2007, регистрационный № 9366):

в пункте 8:

подпункт «о» изложить в следующей редакции:

S = max[0; ((0,7 — (i — 7) x 0,03) x Р x Q)], 0

где:

Р — рыночная цена указанных облигаций на дату истечения 0 предусмотренного ими срока исполнения обязательств по выплате суммы основного долга;

Q — количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;

    i  -  количество  полных  календарных  дней, прошедших  с даты
окончания   срока   исполнения   обязательств  по   выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями;»;

дополнить пунктом «п» следующего содержания:

5. В Правилах расчета стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании по договору доверительного управления имуществом, составляющим целевой капитал, утвержденных Приказом ФСФР России от 14.06.2007 № 07-67/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 06.07.2007, регистрационный № 9764):

пункт 8 изложить в следующей редакции:

«8. Оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в имущество, составляющего целевой капитал, денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций.»

В случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.

В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга оценочная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:

S = max[0; ((0,7 — (i — 7) x 0,03) x Р x Q)], 0

где:

S — оценочная стоимость облигаций на дату определения стоимости имущества, составляющего целевой капитал;

Q — количество указанных облигаций в имуществе, составляющем целевой капитал;

    i  -  количество  полных  календарных  дней, прошедших с даты
окончания   срока   исполнения   обязательств  по  выплате  суммы

основного долга, предусмотренной указанными облигациями;».