---
title: "Приказ ФСФР РФ от 13.04.2005 N 05-9/пз-н"
number: "05-9/пз-н"
issuer: "Федеральная служба по финансовым рынкам"
issued_on: 2005-04-13
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-05-9pz-n"
---

## Приказ ФСФР РФ от 13.04.2005 N 05-9/пз-н

# Приказ ФСФР РФ от 13.04.2005 N 05-9/пз-н

"Об утверждении Порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных пенсионных фондах"

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.05.2005 N 6602)

> [!WARNING]
> Документ утратил силу с [1 апреля 2007 года](https://bukva.ai/docs/prikaz-06-155pz-n-2006#p100009) в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-06-155pz-n-2006#p100008) ФСФР РФ от 26.12.2006 N 06-155/пз-н.
> Внимание! Документ утратил силу.
> КонсультантПлюс: примечание.
> Начало действия документа - [01.07.2005](#p100007).
> Окончание действия документа - 31.03.2007.


<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте РФ 20 мая 2005 г. N 6602

---


<a id="p100002"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ**

<a id="p100003"></a>**ПРИКАЗ**
от 13 апреля 2005 г. N 05-9/пз-н

<a id="p100004"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА**
**ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АКТИВОВ**
**И СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ ИНВЕСТИРОВАНЫ**
**СРЕДСТВА ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, СФОРМИРОВАННЫЕ**
**В НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДАХ**

<a id="p100005"></a>В соответствии со [статьей 36.14](https://bukva.ai/docs/zakon-75-fz-1998/statya-1#p100761) Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854) приказываю:
1. <a id="p100006"></a>Утвердить прилагаемый [Порядок](#p100011) определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных пенсионных фондах.
2. <a id="p100007"></a>Настоящий Приказ вступает в силу с 01.07.2005.
3. <a id="p100008"></a>Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя ФСФР России С.К. Харламова.

<div align="center">

<a id="p100009"></a>Руководитель<br>
**О.В.ВЬЮГИН**

</div>






<a id="p100010"></a>Приложение

<a id="p100011"></a>**ПОРЯДОК**
**ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АКТИВОВ**
**И СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ ИНВЕСТИРОВАНЫ**
**СРЕДСТВА ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, СФОРМИРОВАННЫЕ**
**В НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДАХ**

1. <a id="p100012"></a>Настоящий Порядок определяет правила расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании, в целях реализации Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-75-fz-1998/statya-1#p100761) от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".
2. <a id="p100013"></a>Рыночная стоимость активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений по договору доверительного управления с негосударственным пенсионным фондом (далее - управляющая компания), сформированный за счет средств пенсионных накоплений, определяется исходя из суммы денежных средств на счетах и в депозитах в кредитных организациях, рыночной стоимости ценных бумаг, составляющих соответствующий инвестиционный портфель, и суммы дебиторской задолженности.
3. <a id="p100014"></a>Рыночная стоимость ценных бумаг определяется исходя из количества ценных бумаг в инвестиционном портфеле управляющей компании и рыночной цены одной ценной бумаги.
4. <a id="p100015"></a>Рыночная цена ценной бумаги, допущенной к торгам российским организатором торговли на рынке ценных бумаг, за исключением облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, определяется этим организатором торговли.
<a id="p100016"></a>Рыночная цена ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена по сделкам, являющимся в соответствии с нормативными правовыми актами Федеральной Службы по финансовым рынкам [рыночными сделками,](https://bukva.ai/docs/prikaz-06-68pz-n#p100419) в течение одного торгового дня, если число таких сделок составляет не менее десяти.
<a id="p100017"></a>В случае, если в течение одного торгового дня совершено менее десяти рыночных сделок с ценной бумагой, рыночная цена ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена, рассчитанная по рыночным сделкам, совершенным с этой ценной бумагой в течение последних двух торговых дней, если число таких сделок составляет не менее десяти.
<a id="p100018"></a>В случае, если в течение последних двух торговых дней совершено менее десяти рыночных сделок с ценной бумагой, рыночная цена ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена, рассчитанная по рыночным сделкам, совершенным с этой ценной бумагой в течение последних трех торговых дней, если число таких сделок составляет не менее десяти.
<a id="p100019"></a>В случае, если в течение последних трех торговых дней совершено менее десяти рыночных сделок с ценной бумагой, рыночная цена ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена, рассчитанная по рыночным сделкам, совершенным с этой ценной бумагой в течение последних пяти торговых дней, если число таких сделок составляет не менее десяти.
<a id="p100020"></a>В случае, если в течение последних пяти торговых дней совершено менее десяти рыночных сделок с ценной бумагой, рыночная цена ценной бумаги определяется как ее средневзвешенная цена, рассчитанная по рыночным сделкам, совершенным с этой ценной бумагой в течение последних десяти торговых дней, если число таких сделок составляет не менее десяти.
5. <a id="p100021"></a>В случае, если рыночная цена ценной бумаги определяется двумя и более российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, для целей определения рыночной стоимости ценной бумаги принимается ее рыночная цена, определенная по рыночным сделкам с наибольшим объемом.
6. <a id="p100022"></a>Определение рыночной цены ценной бумаги осуществляется при условии, что объем рыночных сделок, по которым рассчитывается ее средневзвешенная цена, составляет не менее 500 тыс. рублей.
<a id="p100023"></a>В случае, если объем указанных сделок составляет менее 500 тыс. рублей, а также в иных случаях, когда рыночная цена ценной бумаги не может быть определена в соответствии с настоящим Порядком, их рыночная стоимость рассчитывается исходя из последней определенной российским организатором торговли на рынке ценных бумаг рыночной цены данной ценной бумаги.
<a id="p100024"></a>Рыночная стоимость ценных бумаг, по которым с момента их приобретения не определялась рыночная цена, рассчитывается исходя из цены их приобретения (без учета расходов, связанных с их приобретением).
7. <a id="p100025"></a>При определении рыночной цены облигаций, в том числе облигаций с ипотечным покрытием, не учитывается сумма накопленного на дату ее определения процентного (купонного) дохода.
8. <a id="p100026"></a>Рыночная цена облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации определяется как последняя опубликованная информационной системой "Блумберг" (Bloomberg) средняя цена закрытия рынка (Bloomberg generic Mid/last). Рыночная цена указанных облигаций определяется в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату ее определения.
9. <a id="p100027"></a>Рыночной ценой паев (акций, долей) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов, признается их расчетная стоимость, определяемая управляющим активами таких фондов в порядке, предусмотренном законодательством государства, в котором зарегистрированы указанные индексные инвестиционные фонды.
10. <a id="p100028"></a>Оценка депозитов в рублях в кредитных организациях осуществляется исходя из суммы денежных средств, размещенных в депозит, и суммы процентов, начисленных и подлежащих выплате, исходя из условий договора банковского вклада.
11. <a id="p100029"></a>Сумма денежных средств и обязательств в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании.
12. <a id="p100030"></a>Дебиторская задолженность рассчитывается исходя из суммы денежных средств, находящихся на специальных брокерских счетах, суммы накопленного процентного (купонного) дохода по облигациям и прочей дебиторской задолженности. Не принимается в расчет рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании, накопленный процентный (купонный) доход по облигациям в случае опубликования в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации сведений о просрочке исполнения эмитентом обязательства по выплате указанного дохода или сведений о применении к эмитенту процедуры банкротства.
13. <a id="p100031"></a>Сумма объявленных, но не полученных дивидендов по акциям не принимается в расчет рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании.
14. <a id="p100032"></a>Стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании, определяется как разница между рыночной стоимостью активов, составляющих этот инвестиционный портфель, определяемой в соответствии с настоящим Порядком, и обязательствами в составе кредиторской задолженности, подлежащими исполнению за счет активов, составляющих инвестиционный портфель.
15. <a id="p100033"></a>Рыночная стоимость активов и стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании, рассчитываются на конец каждого рабочего дня отдельно по каждому договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
16. <a id="p100034"></a>Расчет рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании, осуществляется по форме в соответствии с [приложением 1](#p100038) к настоящему Порядку.
<a id="p100035"></a>Расчет стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании, осуществляется по форме в соответствии с [приложением 2](#p100097) к настоящему Порядку.
<a id="p100036"></a>Предусмотренные в настоящем пункте расчеты должны быть подписаны руководителем или иным лицом управляющей компании, уполномоченным подписывать указанные расчеты, в соответствии с организационно-распорядительными документами управляющей компании, а также заверены печатью управляющей компании.





<a id="p100037"></a>Приложение 1
к Порядку определения рыночной
стоимости активов и стоимости чистых
активов, в которые инвестированы
средства пенсионных накоплений,
сформированные в негосударственных
пенсионных фондах

<a id="p100038"></a>                              РАСЧЕТ
     рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный
            портфель управляющей компании, по состоянию
                         на __/__/____ г.

    Полное наименование, ИНН/КПП
    негосударственного пенсионного фонда _________________________

    Полное фирменное наименование,
    ИНН/КПП управляющей компании _________________________________

    Дата и номер договора доверительного управления ______________

    Дата и время составления расчета _____________________________

                  1. <a id="p100039"></a>Денежные средства на счетах


<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="11%"><col width="12%"><col width="29%"><col width="28%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">Наименование кредитной организации</td><td colspan="2">Реквизиты договора банковского счета</td><td rowspan="2">Реквизиты банковского счета</td><td rowspan="2">Сумма денежных средств (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>дата</td><td>номер</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого денежных средств на счетах</td><td></td></tr>
</table>


                 2. <a id="p100042"></a>Денежные средства в депозитах


<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="11%"><col width="12%"><col width="18%"><col width="20%"><col width="18%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2">Наименование кредитной организации</td><td colspan="2">Реквизиты договора банковского счета</td><td rowspan="2">Реквизиты банковского счета</td><td rowspan="2">Сумма вклада (тыс. руб.)</td><td rowspan="2">Проценты начисленные (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>дата</td><td>номер</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого денежных средств в депозитах (включая начисленные проценты)</td><td colspan="2"></td></tr>
</table>


      3. <a id="p100045"></a>Государственные ценные бумаги Российской Федерации,
        обращающиеся на рынке ценных бумаг, за исключением
              облигаций внешних облигационных займов
                       Российской Федерации


<table>
<colgroup><col width="16%"><col width="25%"><col width="13%"><col width="16%"><col width="17%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td>Вид ценных бумаг</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100049">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого рыночная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации в инвестиционном портфеле</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100048"></a>    --------------------------------
<a id="p100049"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

      4. <a id="p100050"></a>Государственные ценные бумаги Российской Федерации,
         специально выпущенные Правительством Российской
                 Федерации для размещения средств
                   институциональных инвесторов


<table>
<colgroup><col width="16%"><col width="32%"><col width="19%"><col width="16%"><col width="17%"></colgroup>
<tr><td>Вид ценных бумаг</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Цена приобретения (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого рыночная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации, специально выпущенных Правительством Российской Федерации для размещения средств институциональных инвесторов</td><td></td></tr>
</table>


             5. <a id="p100053"></a>Облигации внешних облигационных займов
                       Российской Федерации


<table>
<colgroup><col width="17%"><col width="34%"><col width="14%"><col width="17%"><col width="18%"></colgroup>
<tr><td>Вид ценных бумаг</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость в рублях по курсу Банка России (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого рыночная стоимость облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации</td><td></td></tr>
</table>


            6. <a id="p100056"></a>Государственные ценные бумаги субъектов
                       Российской Федерации


<table>
<colgroup><col width="10%"><col width="18%"><col width="17%"><col width="13%"><col width="15%"><col width="14%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td>Вид ценных бумаг</td><td>Наименование субъекта Российской Федерации</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100060">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="5">Итого рыночная стоимость государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100059"></a>    --------------------------------
<a id="p100060"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

                    7. <a id="p100061"></a>Муниципальные облигации


<table>
<colgroup><col width="22%"><col width="18%"><col width="14%"><col width="17%"><col width="15%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td>Наименование муниципального образования</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100065">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого рыночная стоимость муниципальных облигаций</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100064"></a>    --------------------------------
<a id="p100065"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

           8. <a id="p100066"></a>Облигации российских хозяйственных обществ


<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="20%"><col width="14%"><col width="17%"><col width="15%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td>Наименование эмитента</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100070">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого рыночная стоимость облигаций российских хозяйственных обществ</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100069"></a>    --------------------------------
<a id="p100070"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

         9. <a id="p100071"></a>Акции российских эмитентов, созданных в форме
                   открытых акционерных обществ


<table>
<colgroup><col width="13%"><col width="14%"><col width="17%"><col width="13%"><col width="16%"><col width="14%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td>Наименование эмитента</td><td>Категория и тип акций</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100075">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="5">Итого акций российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100074"></a>    --------------------------------
<a id="p100075"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

         10. <a id="p100076"></a>Облигации с ипотечным покрытием, выпущенные
     в соответствии с законодательством Российской Федерации
                   об ипотечных ценных бумагах


<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="20%"><col width="14%"><col width="17%"><col width="15%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td>Наименование эмитента</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100080">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="4">Итого рыночная стоимость облигаций с ипотечным покрытием</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100079"></a>    --------------------------------
<a id="p100080"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

           11. <a id="p100081"></a>Ипотечные сертификаты участия, выпущенные
     в соответствии с законодательством Российской Федерации
                   об ипотечных ценных бумагах


<table>
<colgroup><col width="16%"><col width="13%"><col width="14%"><col width="13%"><col width="16%"><col width="14%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td>Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с данным ипотечным покрытием</td><td>Наименование управляющей компании ипотечным покрытием</td><td>Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость (тыс. руб.)</td><td>Источник расчета рыночной цены <a href="#p100085">&lt;*&gt;</a></td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="5">Итого рыночная стоимость ипотечных сертификатов участия</td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100084"></a>    --------------------------------
<a id="p100085"></a>    <*> Указывается    наименование    российского    организатора
торговли, которым определена рыночная цена, а если рыночная   цена
не определена, указывается - "Цена приобретения".

      12. <a id="p100086"></a>Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов,
       размещающих средства в государственные ценные бумаги
             иностранных государств, облигации и акции
                       иностранных эмитентов


<table>
<colgroup><col width="11%"><col width="14%"><col width="14%"><col width="15%"><col width="14%"><col width="17%"><col width="15%"></colgroup>
<tr><td>Вид ценных бумаг</td><td>Наименование фонда</td><td>Наименование управляющего активами фонда</td><td>Номер выпуска или иные реквизиты ценных бумаг</td><td>Рыночная цена (руб.)</td><td>Количество (шт.)</td><td>Рыночная стоимость в рублях по курсу Банка России (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="6">Итого рыночная стоимость паев (акций, долей) индексных инвестиционных фондов</td><td></td></tr>
</table>


                   13. <a id="p100089"></a>Дебиторская задолженность


<table>
<colgroup><col width="26%"><col width="52%"><col width="22%"></colgroup>
<tr><td colspan="3">Средства пенсионных накоплений на специальных брокерских счетах</td></tr>
<tr><td colspan="2">Наименование брокера</td><td>Сумма средств (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">1</td><td>2</td></tr>
<tr><td colspan="2"></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Итого средств на специальных брокерских счетах</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3"></td></tr>
<tr><td colspan="3">Дебиторская задолженность по процентному (купонному) доходу по облигациям</td></tr>
<tr><td>Наименование эмитента</td><td>Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска)</td><td>Сумма дебиторской задолженности (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Итого дебиторская задолженность по процентному (купонному) доходу по облигациям</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3"></td></tr>
<tr><td colspan="3">Прочая дебиторская задолженность</td></tr>
<tr><td colspan="2">Наименование дебиторской задолженности</td><td>Сумма дебиторской задолженности (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">1</td><td>2</td></tr>
<tr><td colspan="2"></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">Итого прочая дебиторская задолженность</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3"></td></tr>
<tr><td colspan="2">Итого дебиторская задолженность (тыс. руб.)</td><td></td></tr>
</table>


       14. <a id="p100093"></a>Итого рыночная стоимость активов, составляющих
               инвестиционный портфель управляющей
 компании ______________ тыс. руб. [<*>](#p100095)

<a id="p100094"></a>    --------------------------------
<a id="p100095"></a> <*> Рассчитывается как сумма итоговых статей по [активам 1](#p100039) -
[13.](#p100089)

Уполномоченное должностное лицо
управляющей компании                      ___________ И.О. Фамилия
                                           (подпись)
                      М.П.





<a id="p100096"></a>Приложение 2
к Порядку определения рыночной
стоимости активов и стоимости чистых
активов, в которые инвестированы
средства пенсионных накоплений,
сформированные в негосударственных
пенсионных фондах

<a id="p100097"></a>                              РАСЧЕТ
       стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный
            портфель управляющей компании, по состоянию
                         на __/__/____ г.

    Полное наименование, ИНН/КПП
    негосударственного пенсионного фонда _________________________

    Полное фирменное наименование,
    ИНН/КПП управляющей компании _________________________________

    Дата и номер договора доверительного управления ______________

    Дата и время составления расчета _____________________________


| Вид имущества | Код стр. | Тыс. рублей |
| --- | --- | --- |
| 1 | 2 | 3 |
| Активы: |  |  |
| Денежные средства на счетах в кредитных организациях | 010 |  |
| Депозиты в рублях в кредитных организациях | 020 |  |
| Ценные бумаги, в том числе: | 030 |  |
| государственные ценные бумаги Российской Федерации | 031 |  |
| государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации | 032 |  |
| муниципальные облигации | 033 |  |
| облигации российских хозяйственных обществ | 034 |  |
| акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ | 035 |  |
| паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иностранных эмитентов | 036 |  |
| облигации с ипотечным покрытием, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах | 037 |  |
| ипотечные сертификаты участия, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах | 038 |  |
| Дебиторская задолженность, в том числе: | 040 |  |
| средства пенсионных накоплений на специальных брокерских счетах | 041 |  |
| дебиторская задолженность по процентному (купонному) доходу по облигациям | 042 |  |
| прочая дебиторская задолженность | 043 |  |
| Прочие активы | 050 |  |
| Итого имущества (строки 010 + 020 + 030 + 040 + 050) | 060 |  |
| Обязательства: |  |  |
| Кредиторская задолженность, в том числе: | 070 |  |
| кредиторская задолженность по выплате вознаграждения специализированному депозитарию | 071 |  |
| кредиторская задолженность по выплате вознаграждения управляющей компании | 072 |  |
| кредиторская задолженность по перечислению средств на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда | 073 |  |
| кредиторская задолженность по перечислению средств в негосударственный пенсионный фонд для исполнения им своих текущих обязательств | 074 |  |
| прочая кредиторская задолженность | 075 |  |
| Итого сумма обязательств | 080 |  |
| Итого стоимость чистых активов (строки 060 - 080) | 090 |  |


<a id="p100125"></a>    Уполномоченное должностное лицо
    управляющей компании                  ___________ И.О. Фамилия
                                           (подпись)
    М.П.



<a id="p100126"></a>

---



## Вложения

- [$53637_01R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-05-9pz-n/attachments/%2453637_01R.XLS)
- [$53637_02R.XLS](https://bukva.ai/docs/prikaz-05-9pz-n/attachments/%2453637_02R.XLS)