Приказ ФСФР России от 20.04.2005 № 05-12/пз-н

(ред. от 02.08.2012)

«Об утверждении Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений»

(Зарегистрировано в Минюсте России 20.05.2005 № 6603)

Зарегистрировано в Минюсте России 20 мая 2005 г. № 6603

---

ПРИКАЗ

от 20 апреля 2005 г. № 05-12/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ

Приказом ФСФР России от 20.04.2005 № 05-12/пз-н

ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

1. Специализированный депозитарий, заключивший договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации и договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда (далее — специализированный депозитарий), представляет Федеральной службе по финансовым рынкам и Пенсионному фонду Российской Федерации следующую отчетность:

отчет о видах и стоимости ценных бумаг (Приложение № 1 к настоящему Положению);

отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений (Приложение № 2 к настоящему Положению).

2. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг представляется ежемесячно не позднее 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца.

(п. 2 в ред. Приказа ФСФР России от 08.12.2005 № 05-74/пз-н)

3. Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, представляется в сроки, установленные договорами об оказании услуг специализированного депозитария.

4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, представляются Федеральной службе по финансовым рынкам и Пенсионному фонду Российской Федерации путем направления электронного документа с электронной подписью в порядке, установленном Федеральной службой по финансовым рынкам, либо путем направления документа на бумажном носителе, заверенного подписью уполномоченного лица и скрепленного печатью специализированного депозитария, с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте.

(в ред. Приказа ФСФР России от 24.04.2012 № 12-27/пз-н)

5. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, формируются специализированным депозитарием на основании данных первичных документов и/или их копий, получаемых от управляющих компаний, отобранных по конкурсу, и государственной управляющей компании (далее — управляющие компании), а также данных депозитарного и стоимостного учета специализированного депозитария.

6. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений (далее — Отчеты), представляются по каждому договору доверительного управления, заключенному управляющей компанией с Пенсионным фондом Российской Федерации, а также суммарно по всем средствам пенсионных накоплений, переданным Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление. При этом в суммарном отчете вместо полного фирменного наименования и ИНН/КПП управляющей компании, а также реквизитов договора доверительного управления и наименования инвестиционного портфеля указывается слово «суммарно».

7. Показатель «рыночная стоимость» в Отчете о видах и стоимости ценных бумаг рассчитывается в соответствии с нормативными актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, устанавливающими порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов.

8. В графе 1 «Наименование ценной бумаги» Отчета о видах и стоимости ценных бумаг указывается наименование эмитента ценных бумаг, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, наименование индексного инвестиционного фонда и т.п.

9. Графа 3 «Наименование брокера, кредитной организации» Отчета о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, при составлении суммарного отчета не заполняется.

10. В графе 4 «Наименование организатора торговли» Отчета о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, указывается сокращенное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершались соответствующие сделки.

11. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и графе Отчетов указывается значение «0» (ноль) для числовых полей или прочерк для текстовых значений.

12. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг составляется по состоянию на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.

Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, составляется по всем операциям, совершенным за отчетный месяц.

13. Специализированный депозитарий представляет управляющим компаниям, отобранным по конкурсу, и государственной управляющей компании отчет о выполнении операций по счету депо, открытому для соответствующей управляющей компании, в соответствии с регламентом, устанавливающим порядок взаимодействия специализированного депозитария с управляющими компаниями, зарегистрированным Федеральной службой по финансовым рынкам.

депозитария об операциях

накоплений

ОТЧЕТ О ВИДАХ И СТОИМОСТИ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ..20__

---

   (полное фирменное наименование управляющей компании)

____________________ (ИНН/КПП)

договор от ..20__ N _____

---

   наименование инвестиционного портфеля (при наличии)

Наименование ценной бумаги	Код стр.	Кол-во ценных бумаг (шт.)	Рыночная стоимость (тыс. рублей)
1	2	3	4
Государственные ценные бумаги Российской Федерации:
Итого:	010
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации:
Итого:	020
Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований:
Итого:	030
Облигации российских хозяйственных обществ:
Итого:	040
Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ:
Итого:	050
Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов:
Итого:	060
Ипотечные ценные бумаги:
Итого:	070
Ценные бумаги международных финансовых организаций
Итого:	080
ИТОГО ЦЕННЫХ БУМАГ (строки 010 + 020 + 030 + 040 + 050 + 060 + 070 + 080)	090

Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

накоплений

         О ВСЕХ СДЕЛКАХ, СОВЕРШАЕМЫХ СО СРЕДСТВАМИ
                   ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
                    ЗА ________ 20__ г.

---

   (полное фирменное наименование управляющей компании)

____________________ (ИНН/КПП)

договор от ..20__ N _____

---

  (наименование инвестиционного портфеля (при наличии))

Вид актива	Код стр.	Наименование брокера, кредитной организации	Наименование организатора торговли	Оборот по покупке активов		Оборот по продаже активов
				кол-во сделок	тыс. руб.	кол-во сделок	тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
Государственные ценные бумаги Российской Федерации	010
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации	020
Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований	030
Облигации российских хозяйственных обществ	040
Акции российских эмитентов	050
Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов	060
Ипотечные ценные бумаги	070
Ценные бумаги международных финансовых организаций	080
Депозиты	090
Иностранная валюта	100
Прочие финансовые вложения	110
Итого (строки 010 + 020 + 030 + 040 + 050 + 060 + 070 + 080 + 090 + 100 + 110)	120

Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/

---

Вложения

• $136260_01SM.XLS
• $136260_02SM.XLS