Приказ ФСФР России от 20.04.2005 № 05-11/пз-н
Редакция от 17.07.2012, актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФСФР России от 20.04.2005 N 05-11/пз-н. 05-11/пз-н. 20.04.2005. редакция от 17.07.2012. https://bukva.ai/docs/prikaz-05-11pz-n-2005
(ред. от 24.04.2012)
«Об утверждении Положения об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений»
(Зарегистрировано в Минюсте России 20.05.2005 № 6611)
Внимание
Документ утратил силу с 1 апреля 2016 года в связи с изданием Указания Банка России от 22.10.2015 № 3830-У, утвердившего новые формы, сроки и порядок направления отчетности. Начало действия редакции — 17.07.2012.
Зарегистрировано в Минюсте России 20 мая 2005 г. № 6611
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 20 апреля 2005 г. № 05-11/пз-н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
В соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 7, подпунктами 11 и 12 пункта 2 статьи 10 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 30, ст. 3028; 2003, № 1, ст. 13; № 46, ст. 4431; 2004, № 31, ст. 3217; 2005, № 1, ст. 9) приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.
3. Настоящий Приказ вводится в действие с представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений за 6 месяцев 2005 года.
Утверждено Приказом ФСФР России от 20.04.2005 № 05-11/пз-н
ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
1. Настоящее Положение устанавливает формы, сроки и порядок заполнения и представления Пенсионным фондом Российской Федерации отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
2. Пенсионный фонд Российской Федерации представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам следующую отчетность:
2.1 Ежеквартально, нарастающим итогом:
2.1.1. Отчет о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение № 1 к настоящему Положению);
2.1.2. Отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений (Приложение № 2 к настоящему Положению);
2.2 Ежегодно:
2.2.1. Отчет о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение № 1 к настоящему Положению);
2.2.2. Отчет о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений (Приложение № 2 к настоящему Положению);
2.2.3. Отчет о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (Приложение № 3 к настоящему Положению);
2.2.4. Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (Приложение № 4 к настоящему Положению);
2.2.5. Отчет о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии (Приложение № 5 к настоящему Положению).
3. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в следующие сроки:
3.1. отчетность за 3, 6 и 9 месяцев — не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;
3.2. отчетность за год — не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом, за исключением отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, который представляется не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом.
4. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной подписью в установленном порядке либо путем направления документа на бумажном носителе, заверенного подписью уполномоченного лица и скрепленного печатью Пенсионного фонда Российской Федерации, с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте.
(в ред. Приказа ФСФР России от 24.04.2012 № 12-27/пз-н)
5. Строка 011 Отчета о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, и их временном размещении (Приложение № 1 к настоящему Положению) заполняется в отчете за год.
6. В строках 010 — 050 таблицы 1 Отчета о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (Приложение № 3 к настоящему Положению), указываются суммы, отраженные в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц.
7. Отчет о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (Приложение № 4 к настоящему Положению), и таблица 2 Отчета о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии (Приложение № 5 к настоящему Положению), заполняются на основании данных отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений и отчета о доходах от инвестирования, предоставляемых в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с пунктом 16 статьи 12 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации».
8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и графе всех Отчетов указывается значение «0» (ноль).
и инвестированию средств пенсионных накоплений
ОТЧЕТ О СТРАХОВЫХ ВЗНОСАХ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ, ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И ИХ ВРЕМЕННОМ РАЗМЕЩЕНИИ ЗА ________ (период)
| Наименование показателя | Код стр. | Млн. рублей |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период, — всего | 010 | |
| в том числе страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в январе года, следующего за отчетным | 011 | |
| 2. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и временно размещенные в установленном порядке в отчетном периоде | 020 | |
| 3. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и не направленные на временное размещение в отчетном периоде | 030 | |
| 4. Доход, полученный в отчетном периоде от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде | 040 | |
| 5. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, — всего | 050 | |
| в том числе: | ||
| чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году | 051 | |
| чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году | ... | |
| 6. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с временным размещением страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном периоде | 060 | |
| 7. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с ведением специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в отчетном периоде | 070 |
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/
М.П.
и инвестированию средств пенсионных накоплений
ОТЧЕТ О ВЫПЛАТАХ, ОСУЩЕСТВЛЕННЫХ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ ЗА ________ (период)
| Наименование показателя | Код стр. | Млн. рублей |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном периоде (запланированные), — всего | 010 | |
| в том числе: | ||
| накопительной части трудовой пенсии | 011 | |
| правопреемникам застрахованных лиц | 012 | |
| 2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, — всего | 020 | |
| в том числе: | ||
| накопительной части трудовой пенсии | 021 | |
| правопреемникам застрахованных лиц | 022 | |
| 3. Расходы на доставку накопительной части трудовой пенсии | 030 |
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/
М.П.
и инвестированию средств пенсионных накоплений
ОТЧЕТ О СРЕДСТВАХ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, УЧТЕННЫХ В СПЕЦИАЛЬНОЙ ЧАСТИ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ ЗА ____ ГОД
Таблица 1
| Наименование показателя | Код стр. | Млн. рублей |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Страховые взносы, поступившие в отчетном году | 010 | |
| 2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году | 020 | |
| 3. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации, — всего | 030 | |
| в том числе: | ||
| чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году | 031 | |
| чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ____ году | ... | |
| 4. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, — всего | 040 | |
| в том числе: | ||
| накопительной части трудовой пенсии | 041 | |
| правопреемникам застрахованных лиц | 042 | |
| 5. Плата за перевод средств пенсионных накоплений в порядке реализации права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании), произведенный в отчетном году | 050 |
Таблица 2
| Наименование показателя | Код стр. | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Застрахованные лица, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, чел. — всего | 100 | ||
| в том числе: | |||
| в государственной управляющей компании _______________________ (наименование компании) | 110 | ||
| в управляющих компаниях, отобранных по конкурсу: | 120 | ||
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 121 | ||
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 122 | ||
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | ||
| в негосударственных пенсионных фондах: | 130 | ||
| _________________________ (наименование фонда) | 131 | ||
| _________________________ (наименование фонда) | 132 | ||
| _________________________ (наименование фонда) | ... |
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/
М.П.
и инвестированию средств пенсионных накоплений
ОТЧЕТ О РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПЕРЕДАННЫХ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ УПРАВЛЯЮЩИМ КОМПАНИЯМ ЗА ____ ГОД
| Наименование показателя | Код стр. | Млн. рублей |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный год, млн. рублей — всего | 100 | |
| в том числе: | ||
| государственной управляющей компанией _________________________ (наименование компании) | 110 | |
| управляющими компаниями, отобранными по конкурсу: | 120 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 121 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 122 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |
| 2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году государственной управляющей компанией ___________________________ (наименование компании) к средней стоимости чистых активов, процентов | 200 | |
| 3. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, к средней стоимости | 300 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 301 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 302 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |
| 4. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году, млн. рублей — всего | 400 | |
| в том числе: | ||
| государственной управляющей компанией _________________________ (наименование компании) | 410 | |
| управляющими компаниями, отобранными по конкурсу: | 420 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 421 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 422 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |
| 5. Вознаграждение государственной управляющей компании ___________________________, (наименование компании) процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений | 500 | |
| 6. Вознаграждение управляющих компаний, отобранных по конкурсу, процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений: | 600 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 601 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 602 | |
| _________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... |
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/
М.П.
и инвестированию средств пенсионных накоплений
ОТЧЕТ О ПЕРЕДАЧЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПРЕДНАЗНАЧЕННЫХ ДЛЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ ЗА ____ ГОД
Таблица 1
| Наименование субъекта инвестирования | Код стр. | Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации субъектам инвестирования, млн. руб. | Средства пенсионных накоплений, переданные субъектами инвестирования в Пенсионный фонд Российской Федерации, млн. руб. | Средства пенсионных накоплений, поступившие в Пенсионный фонд | ||||||
| всего | в том числе вновь переданные | в том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лиц | в том числе переданные по иным основаниям | всего | в том числе переданные в порядке реализации вновь поступивших заявлений застрахованных лиц | в том числе переданные на финансирование выплат | в том числе переданные по иным основаниям | Российской Федерации, но не переданные субъектам инвестирования, млн. руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1. Государственная управляющая компания _______________ (наименование компании) | 100 | |||||||||
| 2. Управляющие компании, отобранные по конкурсу, — всего | 200 | |||||||||
| В том числе: | ||||||||||
| _______________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 201 | |||||||||
| _______________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 202 | |||||||||
| _______________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |||||||||
| 3. Негосударственные пенсионные фонды — всего | 300 | Х | ||||||||
| В том числе: | ||||||||||
| _______________ (наименование фонда) | 301 | Х | ||||||||
| _______________ (наименование фонда) | 302 | Х | ||||||||
| _______________ (наименование фонда) | ... | Х | ||||||||
| 4. Итого: (строки 100 + 200 + 300) | 400 | |||||||||
Таблица 2
| Наименование субъекта инвестирования | Код стр. | Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений, млн. руб. | Суммарные расходы по инвестированию средств пенсионных накоплений относительно средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, процентов | ||||
| всего | в том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитария | в том числе оплата услуг специализированного депозитария | всего | в том числе оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений без учета оплаты услуг специализированного депозитария | в том числе оплата услуг специализированного депозитария | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. Государственная управляющая компания _______________ (наименование компании) | 100 | ||||||
| 2. Управляющие компании, отобранные по конкурсу, — всего | 200 | ||||||
| В том числе: | |||||||
| _______________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 201 | ||||||
| _______________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 202 | ||||||
| _______________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | ||||||
| 4. Итого: (строки 100 + 200) | 300 | ||||||
Наименование должности уполномоченного лица /И.О. Фамилия/
М.П.