--- title: "Приказ Банка России от 08.09.1997 N 02-390" number: "02-390" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 1997-09-08 redaction: 2003-12-20 status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-02-390" --- ## Приказ Банка России от 08.09.1997 N 02-390 # Приказ Банка России от 08.09.1997 N 02-390 (ред. от 01.12.2003) "О введении в действие Положения "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" (вместе с Положением от 08.09.1997 N 516) > [!WARNING] > Документ утратил силу с [1 октября 2006 года](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1685-u#p100014) в связи с изданием [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1685-u#p100006) ЦБ РФ от 22.05.2006 N 1685-У. > Начало действия редакции - 20.12.2003. > Внимание! Документ утратил силу. > КонсультантПлюс: примечание. > Окончание действия документа - 30.09.2006. > Изменения, внесенные [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1347-u#p100008) ЦБ РФ от 01.12.2003 N 1347-У, [вступили](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1347-u#p100018) в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (опубликовано в "Вестнике Банка России" - 09.12.2003). > Действие документа не распространялось на республиканские, краевые, областные управления инкассации, входящие в состав Российского объединения инкассации Банка России [(письмо](https://bukva.ai/docs/pismo-51-t) ЦБ РФ от 22.12.1997 N 51-Т). **ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** ## ПРИКАЗ от 8 сентября 1997 г. N 02-390 **О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ** **"О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ** **КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ**
**ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЙ ИНКАССАЦИИ"**
В целях обеспечения устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, руководствуясь [статьями 55,](https://bukva.ai/docs/zakon-394-1-1990/statya-55#p100249) [61 - 75](https://bukva.ai/docs/zakon-394-1-1990/statya-61#p100267) Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" приказываю: 1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 31 июля 1997 г. N 31) ввести в действие [Положение](#p100013) "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" с момента опубликования в "Вестнике Банка России". 2. По небанковским кредитным организациям, осуществляющим операции по расчетам, ввести порядок расчета и представление числовых значений обязательных экономических нормативов в Банк России, начиная с отчетности на 1 октября 1997 года. 3. За нарушение пруденциальных норм деятельности, установленных [Положением](#p100013) "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации", с 1 января 1998 года применять к небанковским кредитным организациям меры воздействия в соответствии с [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/prikaz-59-1997-bank-rossii-tsentralnyy-bank#p100100) Банка России от 31.03.97 N 59. 4. Департаменту информатизации довести до территориальных учреждений Банка России программное обеспечение к расчетам обязательных экономических нормативов, установленных для небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам. 5. Довести настоящее [Положение](#p100013) до небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации. Председатель Центрального
банка Российской Федерации
**С.К.ДУБИНИН**
8 сентября 1997 г. N 516 ## ПОЛОЖЕНИЕ О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЙ ИНКАССАЦИИ В соответствии с Федеральными законами ["О Центральном банке](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p100325) Российской Федерации" и ["О банках и банковской деятельности"](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-1#p100010) Банк России устанавливает следующие пруденциальные нормы регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам (в дальнейшем именуются расчетные НКО), и организации инкассации. ### I. Расчетные НКО 1. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:
1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. 2. В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в порядке, установленном [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-368) Банка России от 27.09.96 N 49. НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет. 3. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, определенном Типовым положением Банка России о деятельности соответствующих расчетных НКО и (или) их уставом, на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах, установленных нормативами Н6, Н16 [(п. 6](#p100038) Положения). При этом предоставление кредитов за счет специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках полномочий, предоставленных участниками. 4. Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Федерального Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов. 5. Устанавливаются следующие пруденциальные нормы деятельности расчетных НКО: 5.1. Минимальный размер капитала устанавливается в сумме, эквивалентной 100 тыс. евро. > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-493-u#p100008) ЦБ РФ от 01.02.1999 N 493-У)* #### 5.2 Обязательные экономические нормативы: 1) минимально допустимый уровень отношения капитала НКО к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Н1): с 1 января 1998 г. - 8%, с 1 января 1999 г. - 9%, с 1 января 2000 г. - 10%. При расчете активов, взвешенных с учетом риска, средства по корреспондентскому счету 30104, открытому в Центральном банке РФ, включаются в I группу риска с коэффициентом риска 0%; средства по счету 30213, открытому в других кредитных организациях, включаются в III группу риска с коэффициентом риска 20%; > *(пп. 1 в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-22-u#p100006) ЦБ РФ от 17.11.1997 N 22-У)* 2) норматив соотношения суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств в размере не менее 100% (Н15): ВА Н15 = ── x 100%, где ОВ ВА - высоколиквидные активы - сч. 20202 + 20203 + 20204 + 20205 + 20206 + 20207 + 20208 + 30104 + 30106 + код 8976 + 30402 + 30409 + 501 (Порядок расчета кодов приводится в [Приложении 1);](#p100065) ОВ - обязательства - 30214 + 30401 + 30403 + 30405 + 30408 + 30601 + 30603 + 30604 + 40301 + 40309 + 404 + 40501 + 40502 + 40503 + 406 + 407 + 40801 + 40804 + 47403 + 47405 + 47416 + 523 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60322 + код 8930; > *(пп. 2 в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-22-u#p100009) ЦБ РФ от 17.11.1997 N 22-У)* 3) норматив использования собственных средств (капитала) НКО для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) - в размере не более 10% от капитала НКО; 4) максимальный размер собственных средств НКО, инвестируемых на приобретение долей (акций) одного юридического лица, (Н12.1) - не более 5% от капитала НКО; 5) норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от капитала. 6. Расчетным НКО, в уставах которых предусмотрено осуществление деятельности по предоставлению кредитов клиентам - участникам расчетов для обеспечения завершения расчетов по совершенным сделкам, устанавливаются также следующие обязательные нормативы: - максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) - в размере не более 20% капитала НКО (на задолженность по кредитам, предоставленным за счет средств специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) данный норматив не распространяется); - норматив соотношения совокупной величины собственных средств НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам не менее 100% (Н16): К - Вл + Ф Н16 = ────────── x 100%, где Кр К - собственные средства (капитал) НКО; Вл - капитальные вложения и вложения в материальные и нематериальные активы (код 8931), а также в доли (акции) других юридических лиц, учитываемые на балансовых счетах 50902, 50903, 51002, 51003, 51102, 51103 в части, не включенной в расчет капитала, а также задолженность по ссудам, предоставленным своим сотрудникам (код 8932); > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-159-u#p100007) ЦБ РФ от 03.02.1998 N 159-У)* Ф - величина созданных участниками расчетов резервов (фондов), код 8919. (Порядок отражения на счетах бухгалтерского учета созданных участниками расчетов резервов (фондов) будет сообщен дополнительно.); > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-159-u#p100008) ЦБ РФ от 03.02.1998 N 159-У)* Кр - задолженность по кредитам, предоставленным участникам расчетов, в том числе просроченная задолженность. > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-22-u#p100016) ЦБ РФ от 17.11.1997 N 22-У)* 7. Расчет капитала и экономических нормативов Н6, Н12, Н12.1, Н13 производится по методике, установленной для банков [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-430) Банка России от 30.01.96 N 1, расчет экономических нормативов Н1, Н15, Н16 - в порядке, установленном настоящим Положением. 8. В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные НКО вправе осуществлять предусмотренные их уставом операции в национальной (рублях Российской Федерации) и иностранной валюте. При этом в целях регулирования валютных рисков, возникающих при осуществлении операций в иностранной валюте, расчетным НКО, которым разрешено проводить операции в иностранной валюте, устанавливается лимит по ведению открытой валютной позиции в соответствии с требованиями [Инструкции](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-171#p100021) Банка России от 22.05.96 N 41. ### II. Организации инкассации 9. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Указанные операции должны осуществляться в соответствии с действующими указаниями Банка России по данным вопросам. 10. Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением, главным образом, операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются. ### III. Организация надзора за деятельностью расчетных НКО и организаций инкассации 11. Надзор за деятельностью расчетных НКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, установленном для надзора за банками. Абзац утратил силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1347-u#p100008) ЦБ РФ от 01.12.2003 N 1347-У. Инспекционные проверки деятельности организаций инкассации осуществляются по мере необходимости. 12. В рамках надзора расчетные НКО и организации инкассации представляют в территориальные учреждения Банка России бухгалтерскую отчетность, числовые значения обязательных экономических нормативов с расшифровками для их расчета, отчет об открытой валютной позиции и другие виды отчетности в порядке, установленном нормативными актами Банка России для банков. При этом финансовая отчетность, установленная Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 17 с учетом дополнений и изменений, расчетными НКО составляется и представляется в обязательном порядке по форме [Приложений N N 1,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p100060) [2,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p100640) [4,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p101098) [5,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p101275) [6,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p101869) [7,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p102138) [8,](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p102505) [20.](https://bukva.ai/docs/prikaz-02-429/statya-10#p103455) > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-22-u#p100025) ЦБ РФ от 17.11.1997 N 22-У)* Организациями инкассации финансовая отчетность не составляется и не представляется. 13. Расчетные НКО публикуют в открытой печати годовой отчет, включая отчет о прибылях и убытках, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией, в порядке, установленном Банком России для банков. 14. В случае нарушения НКО федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации к НКО применяются меры воздействия, предусмотренные Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-74#p100392) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в порядке, установленном [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/prikaz-59-1997-bank-rossii-tsentralnyy-bank#p100100) Банка России от 31.03.97 N 59.
Председатель Центрального
банка Российской Федерации
**С.К.ДУБИНИН**
Приложение 1
**РАСШИФРОВКИ**
**ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА**
**ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ**
**ОРГАНИЗАЦИЙ _________________________**
| Наименование | Код | Сумма (тыс. руб.) | Данные используются при расчете нормативов | | --- | --- | --- | --- | | Гарантии и поручительства, выданные НКО, 50% от остатка по счету 91404 | 8930 | | Н15 (ОВ) | | Сумма дебетовых остатков по счетам 604, 605, 60801, 60802, 60901, 60902, 60701 (60306, 60312 - относящиеся к капитальным вложениям), 610, 61101, 61102 в части, не включенной в расчет капитала | 8931 | | Н16 (Вл) | | Задолженность по ссудам, предоставленным своим сотрудникам, часть счетов: 45502, 45503, 45504, 45505, 45506, 45507, 45815 | 8932 | | Н16 (Вл) | | Величина созданных участниками расчетов резервов (фондов) (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-159-u#p100009) ЦБ РФ от 03.02 | 8919 .1998 | N 159-У) | Н16 (Вл) | | Средства на корреспондентских счетах банков-нерезидентов стран - членов ОЭСР в СКВ, часть счета 30114 | 8976 | | Н15 (ВА) | | Руководитель | | | (Ф.И.О.) | | Главный бухгалтер | | | (Ф.И.О.) | ---