--- title: "Постановление Правительства РФ от 17.10.2005 N 623" number: "623" issuer: "Правительство Российской Федерации" issued_on: 2005-10-17 status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/postanovlenie-623-2005" --- ## Постановление Правительства РФ от 17.10.2005 N 623 # Постановление Правительства РФ от 17.10.2005 N 623 "Об утверждении Правил осуществления предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации" > [!WARNING] > Документ утратил силу с [1 января 2007 года](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-657-2006#p100006) в связи с изданием [Постановления](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-657-2006#p100005) Правительства РФ от 08.11.2006 N 657. > Внимание! Документ утратил силу. > КонсультантПлюс: примечание. > Начало действия документа - 02.11.2005 <*>. > Окончание действия документа - 31.12.2006. > <*> Внимание! Данный документ вступил в силу по истечении 7 дней после дня официального опубликования (опубликован в "Собрании законодательства РФ" - 24.10.2005, в "Российской газете" - 25.10.2005). Есть неопределенность с датой начала действия документа, связанная с первой официальной публикацией. Подробнее см. Справочную информацию. **ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** ## ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 17 октября 2005 г. N 623 **ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ** **ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ РЕГИСТРАЦИИ** **СЧЕТА (ВКЛАДА), ОТКРЫВАЕМОГО В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ** **ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** В соответствии с частью 1 [статьи 18](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1#p100250) Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" Правительство Российской Федерации постановляет: Утвердить согласованные с Центральным банком Российской Федерации [Правила](#p100008) осуществления предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации (прилагаются).
Председатель Правительства
Российской Федерации
**М.ФРАДКОВ**
Утверждены
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 17 октября 2005 г. N 623
## ПРАВИЛА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ РЕГИСТРАЦИИ СЧЕТА (ВКЛАДА), ОТКРЫВАЕМОГО В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1. Настоящие Правила определяют порядок осуществления предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации (далее - счет). 2. Предварительная регистрация счета осуществляется налоговым органом по месту учета резидента. 3. Открываемый резидентом счет в случаях, не указанных в части 1 [статьи 12](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1#p100162) Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", подлежит предварительной регистрации, если порядок открытия счета, устанавливаемый Центральным банком Российской Федерации, предусматривает установление требования о предварительной регистрации счета. 4. Резидент должен обратиться в налоговый орган по месту своего учета за предварительной регистрацией счета до открытия счета. 5. Для предварительной регистрации счета резидент, являющийся физическим лицом, должен представить в налоговый орган по месту своего учета следующие документы: а) заявление о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации резидентом, являющимся физическим лицом, по форме согласно [приложению N 1;](#p100050) б) копия документа, удостоверяющего личность. 6. Для предварительной регистрации счета резидент, являющийся физическим лицом - индивидуальным предпринимателем, должен представить в налоговый орган по месту своего учета следующие документы: а) заявление о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации резидентом, являющимся физическим лицом, по форме согласно [приложению N 1](#p100050) к настоящим Правилам; б) свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; в) справка о присвоении кодов форм федерального государственного статистического наблюдения; г) копия документа, удостоверяющего личность. 7. Для предварительной регистрации счета резидент, являющийся юридическим лицом, должен представить в налоговый орган по месту своего учета следующие документы: а) заявление о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации резидентом, являющимся юридическим лицом, по форме согласно [приложению N 2;](#p100053) б) документ о государственной регистрации юридического лица; в) справка о присвоении кодов форм федерального государственного статистического наблюдения. 8. Документы, предусмотренные настоящими Правилами, должны быть действительными на день их представления резидентом в налоговый орган. 9. Документы, предусмотренные настоящими Правилами, представляются резидентом в налоговый орган в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Оригиналы указанных документов, за исключением заявления о предварительной регистрации счета, принимаются налоговым органом для ознакомления и возвращаются представившим их лицам непосредственно под расписку или путем направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении в течение 5 рабочих дней со дня их получения налоговым органом. В материалы налогового органа (досье) в этом случае помещаются заверенные налоговым органом копии. 10. Документы, предусмотренные настоящими Правилами, представляются резидентом в налоговый орган непосредственно либо через своего представителя, полномочия которого подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации, или направляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. 11. Рассмотрение заявления о предварительной регистрации счета осуществляется налоговым органом в течение 10 рабочих дней со дня получения указанного заявления. Днем получения заявления о предварительной регистрации счета считается: для заявления, представленного в налоговый орган непосредственно, - дата, указанная в отметке налогового органа о принятии заявления; для заявления, направленного заказным почтовым отправлением, - дата вручения почтового отправления, указанная в уведомлении о вручении. По истечении указанного срока налоговый орган обязан осуществить предварительную регистрацию счета (выдать регистрационный документ) либо представить мотивированный отказ в предварительной регистрации. 12. Документом, подтверждающим осуществление предварительной регистрации счета (регистрационным документом), является свидетельство о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого резидентом в банке за пределами территории Российской Федерации, по форме согласно [приложению N 3.](#p100056) 13. Отказ в предварительной регистрации счета допускается только в случае, если: а) не представлен полный комплект документов, требуемых для предварительной регистрации; б) представленные документы не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе настоящих Правил; в) в представленных документах выявлены недостоверная информация, противоречащие или не соответствующие друг другу сведения; г) на день обращения резидента за предварительной регистрацией счет, в отношении которого подано заявление о предварительной регистрации, им открыт; д) в соответствии с федеральными законами введен запрет на открытие счета, на осуществление операций, предусматривающих перевод средств на счет. 14. Отказ в предварительной регистрации счета в случаях, не указанных в [пункте 13](#p100035) настоящих Правил, в том числе отказ по мотивам отсутствия экономической целесообразности открытия счета, не допускается. 15. Регистрационный документ или мотивированный отказ в предварительной регистрации счета вручаются налоговым органом резиденту либо его представителю под расписку или направляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. 16. После устранения резидентом указанных в [подпунктах "а"](#p100036) - ["в"](#p100038) пункта 13 настоящих Правил причин отказа в предварительной регистрации счета резидент вправе повторно обратиться в налоговый орган по месту своего учета за предварительной регистрацией счета в соответствии с настоящими Правилами. 17. Налоговые органы формируют и ведут дело (досье) по каждому поступившему заявлению о предварительной регистрации счета. 18. Решение налогового органа об отказе в предварительной регистрации счета может быть обжаловано в судебном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Приложение N 1
к Правилам осуществления
предварительной регистрации
счета (вклада), открываемого
в банке за пределами территории
Российской Федерации
| Отметка налогового органа о принятии заявления | | --- | В ___________________________________ (наименование налогового органа) От __________________________________ (Ф.И.О.) _____________________________________ (место жительства физического лица с указанием почтового индекса) ```text ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ИНН физического лица (при его наличии) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ``` ОГРНИП (для индивидуального предпринимателя) ЗАЯВЛЕНИЕ о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации резидентом, являющимся физическим лицом Прошу зарегистрировать открытие счета (вклада) в _______________________________________________________________, (полное наименование банка) расположенном в _________________________________________________. (наименование государства) Приложение: (перечень документов, предусмотренных [пунктами 5](#p100013) и [6](#p100016) Правил осуществления предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации) ________________/__________________ (подпись) (Ф.И.О.) Дата
Приложение N 2
к Правилам осуществления
предварительной регистрации
счета (вклада), открываемого
в банке за пределами территории
Российской Федерации | Отметка налогового органа о принятии заявления | | --- | В ___________________________________ (наименование налогового органа) _____________________________________ ЗАЯВЛЕНИЕ о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации резидентом, являющимся юридическим лицом __________________________________________________________________ (полное наименование, место нахождения с указанием ___________________________________________________________ просит почтового индекса, ИНН/КПП, ОГРН юридического лица) зарегистрировать открытие счета (вклада) в _______________________ _________________________________________________________________, (полное наименование банка) расположенном в _________________________________________________. (наименование государства) Приложение: (перечень документов, предусмотренных [пунктом 7](#p100021) Правил осуществления предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации) Руководитель юридического лица ________________/__________________ (подпись) (Ф.И.О.) М.П.
Приложение N 3
к Правилам осуществления
предварительной регистрации
счета (вклада), открываемого
в банке за пределами территории
Российской Федерации
(на бланке налогового органа) СВИДЕТЕЛЬСТВО о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого резидентом в банке за пределами территории Российской Федерации от "__" _______ 200_ г. N ______ Настоящим удостоверяется предварительная регистрация _________ ____________________________________________________, открываемого счета (вклада) __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ (полное наименование, место нахождения, ИНН/КПП, ОГРН юридического лица/Ф.И.О. физического лица, данные документа, удостоверяющие его личность, ИНН (при его наличии), ОГРНИП (для физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем) __________________________________________________________________ в _________________________________________________, расположенном (наименование банка) в _______________________________________________________________. (наименование государства) ________________ М.П. ______________ _____________________________ (должность) (подпись) (Ф.И.О. должностного лица) --- ## Вложения - [$56149_01N.RTF](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-623-2005/attachments/%2456149_01N.RTF) - [$56149_02N.RTF](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-623-2005/attachments/%2456149_02N.RTF)