Постановление ФКЦБ РФ от 15.06.1998 № 23

«Об утверждении Временного положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 15 июня 1998 г. № 23

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

В соответствии с пунктом 3 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:

Утвердить прилагаемое Временное положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг.

ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

1. Общие положения

1.1. Настоящее Временное положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг (далее — Временное положение) регламентирует общие правила организации и осуществления внутреннего контроля, определяет задачи и функции контролера профессионального участника рынка ценных бумаг, а также устанавливает ответственность контролера и руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг.

1.2. В настоящем Временном положении под внутренним контролем профессионального участника рынка ценных бумаг понимается контроль за соответствием деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее — Федеральная комиссия), иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг.

1.3. Действие настоящего Временного положения распространяется на юридических лиц, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг и осуществляющих деятельность в соответствии с разделом II Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

1.4. Настоящее Временное положение не распространяется на кредитные организации, осуществляющие профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

Правила организации, порядок осуществления внутреннего контроля, требования к внутреннему контролю в кредитных организациях, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, устанавливаются Центральным банком Российской Федерации.

1.5. Ответственность за организацию внутреннего контроля несет руководитель профессионального участника рынка ценных бумаг.

1.6. Ответственность за осуществление внутреннего контроля несет контролер профессионального участника рынка ценных бумаг (далее — контролер), назначенный на должность в соответствии с требованиями Положения о порядке лицензирования различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 сентября 1997 года № 26 (далее — Положение о порядке лицензирования).

1.7. Профессиональный участник рынка ценных бумаг вправе создать отдел внутреннего контроля.

1.8. Саморегулируемые организации профессиональных участников рынка ценных бумаг разрабатывают для своих членов требования к внутреннему контролю в соответствии с настоящим Временным положением.

1.9. Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны разработать и утвердить положение о внутреннем контроле в течение 60 дней с момента вступления в силу настоящего Временного положения.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг разрабатывают положение о внутреннем контроле в соответствии с требованиями настоящего Временного положения и требованиями саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг, членами которых они являются.

2. Требования, предъявляемые к лицу, назначаемому на должность контролера

2.1. Лицо, назначаемое на должность контролера, должно соответствовать квалификационным требованиям, установленным Положением о системе квалификационных требований к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, а также к индивидуальным предпринимателям — профессиональным участникам рынка ценных бумаг, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1997 года № 28 (далее — Положение о системе квалификационных требований).

2.2. К лицу, назначаемому на должность контролера, применяются ограничения, установленные Положением о порядке лицензирования.

2.3. Требования к деятельности контролера, а также к форме и срокам предоставляемой им руководителю профессионального участника рынка ценных бумаг отчетности и информации о выявленных нарушениях устанавливаются профессиональным участником рынка ценных бумаг в соответствии с настоящим Временным положением и требованиями саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг.

2.4. В случае создания в структуре профессионального участника рынка ценных бумаг отдела внутреннего контроля вышеназванным требованиям должен соответствовать руководитель отдела внутреннего контроля.

3. Основные цели внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг

3.1 Целями внутреннего контроля являются:

соблюдение профессиональным участником рынка ценных бумаг при осуществлении им деятельности на рынке ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;

соблюдение профессиональным участником рынка ценных бумаг прав клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг.

4. Функции контролера

Контролер при осуществлении своей деятельности выполняет следующие функции:

4.1. Разрабатывает самостоятельно или совместно с руководителями других структурных подразделений профессионального участника рынка ценных бумаг и должностными лицами Положение о внутреннем контроле в соответствии с требованиями настоящего Временного положения и требованиями саморегулируемых организаций, членом которых является профессиональный участник рынка ценных бумаг.

4.2. Проводит не реже одного раза в месяц проверки правильности оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров и составления внутренней отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг.

4.3. Составляет отчеты по проведенным проверкам с обязательным уведомлением исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг о результатах проверки и выявленных нарушениях.

4.4. Разрабатывает меры по предотвращению и устранению конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности на рынке ценных бумаг между профессиональным участником рынка ценных бумаг и его клиентами.

4.5. Рассматривает самостоятельно или совместно с руководителями других структурных подразделений профессионального участника рынка ценных бумаг и должностными лицами жалобы и претензии на действия профессионального участника рынка ценных бумаг со стороны клиентов и других участников рынка ценных бумаг.

4.6. Рассматривает самостоятельно или совместно с другими структурными подразделениями профессионального участника рынка ценных бумаг и должностными лицами факты нарушения работниками профессионального участника рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также предлагает меры по их устранению.

4.7. Принимает меры по выявлению фактов незаконного использования работниками профессионального участника рынка ценных бумаг служебной информации, а также разрабатывает меры по предотвращению незаконного использования названными работниками служебной информации.

4.8. Представляет письменный отчет о проделанной работе в соответствии со сроками, установленными настоящим Временным положением и Положением о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, а также в течение срока, предусмотренного Положением о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, информирует руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг о выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, о фактах незаконного использования служебной информации, а также о нарушениях прав клиентов.

4.9. Проверяет перед публикацией соответствие материалов профессионального участника рынка ценных бумаг, содержащих рекламу, требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации о рекламе.

5. Права контролера

5.1. В целях осуществления своей деятельности контролер имеет право доступа ко всем необходимым документам, базам данных и регистрам, в том числе ведущимся на магнитных носителях, хранящимся у профессионального участника рынка ценных бумаг и непосредственно связанным с осуществлением профессиональным участником деятельности на рынке ценных бумаг.

5.2. Контролер имеет право получать информацию от всех работников профессионального участника рынка ценных бумаг, связанную с исполнением ими должностных обязанностей.

5.3. Контролер имеет право на получение от работников проверяемых структурных подразделений профессионального участника рынка ценных бумаг письменных объяснений по вопросам, возникающим в ходе проводимой им проверки.

6. Обязанности контролера

6.1 При осуществлении своей деятельности контролер обязан:

соблюдать требования нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих его деятельность;

надлежащим образом выполнять свои функции в соответствии с разделом 4 настоящего Временного положения;

соблюдать требования Положения о внутреннем контроле, утвержденного уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг.

7. Отчетность контролера

7.1. Контролер в сроки, установленные Положением о внутреннем контроле, но не реже одного раза в месяц, представляет письменный отчет руководителю профессионального участника рынка ценных бумаг о проделанной работе. Отчет должен содержать сведения:

о нарушениях законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;

о рекомендациях по устранению нарушений;

о фактах незаконного использования служебной информации работниками профессионального участника рынка ценных бумаг;

о мерах по выявлению и предотвращению конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности на рынке ценных бумаг между профессиональным участником рынка ценных бумаг и его клиентами.

Отчет может содержать также иную информацию, в том числе о проведенных мероприятиях по повышению квалификации работников, а также предложениях по улучшению организации внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг.

7.2. На отчете руководитель профессионального участника рынка ценных бумаг ставит подпись и дату получения отчета.

7.3. Возражения со стороны руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг по отчету составляются в письменной форме и приобщаются в качестве приложения к отчету.

7.4. Отчет составляется в двух экземплярах. Первый экземпляр с приложением хранится у контролера, второй — у руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг.

7.5. В случаях, предусмотренных Положением о внутреннем контроле, контролер представляет письменный годовой отчет руководителю профессионального участника рынка ценных бумаг о своей деятельности за прошедший финансовый год.

В отчете могут содержаться обобщенные сведения:

о выявленных нарушениях профессионального участника рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;

об эффективности мер, предпринятых в связи с указанными нарушениями;

об эффективности проведенных мероприятий по повышению квалификации работников профессионального участника рынка ценных бумаг;

о предложениях по улучшению работы профессионального участника рынка ценных бумаг.

Годовой отчет контролера может содержать план работы контролера на последующий период, а также иное.

8. Ответственность контролера профессионального участника рынка ценных бумаг

8.1. В случае обнаружения Федеральной комиссией или иным уполномоченным ею органом в ходе проверки профессионального участника рынка ценных бумаг фактов невыявления контролером грубых нарушений требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, повлекших нарушения прав и законных интересов клиентов, либо фактов неоднократного невыявления нарушений указанных нормативных правовых актов, Федеральная комиссия вправе аннулировать квалификационный аттестат контролера на основании абзаца 6 пункта 4.4 Положения о системе квалификационных требований.

9. Ответственность руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг

9.1. В случае отражения в отчете контролером фактов нарушений требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг руководитель профессионального участника рынка ценных бумаг предпринимает необходимые меры для устранения выявленных нарушений.

9.2. В случае, если указанные нарушения не устранены и данный факт обнаружен в ходе проверки Федеральной комиссией или иным уполномоченным ею органом, Федеральная комиссия вправе аннулировать квалификационный аттестат руководителя высшего звена профессионального участника рынка ценных бумаг на основании абзаца 6 пункта 4.4 Положения о системе квалификационных требований.

10. Требования к содержанию Положения о внутреннем контроле, утверждаемого уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг

10.1. В Положении о внутреннем контроле, утверждаемом уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, должно содержаться описание компетенции контролера, его функций, прав и обязанностей; должны быть установлены порядок и сроки рассмотрения жалоб клиентов и других профессиональных участников рынка ценных бумаг; должны быть определены форма и сроки представления отчетности контролером руководителю исполнительного органа профессионального участника.

10.2. В Положении о внутреннем контроле, утверждаемом уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, могут быть также определены действия контролера в случае выявления им нарушений; применение дисциплинарных мер к контролеру со стороны руководителя исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг в случае ненадлежащего исполнения контролером своих функций; а также иное.

---