---
title: "Постановление ФКЦБ РФ от 23.06.1997 N 20"
number: "20"
issuer: "Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг"
issued_on: 1997-06-23
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/postanovlenie-20-1997"
---

## Постановление ФКЦБ РФ от 23.06.1997 N 20

# Постановление ФКЦБ РФ от 23.06.1997 N 20

"О внесении изменений в Положение о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 г. N 19"

> [!WARNING]
> Документ утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-06-83pz-n#p100013) ФСФР РФ от 25.07.2006 N 06-83/пз-н.
> Утратил силу в связи с изданием [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-06-83pz-n#p100013) ФСФР РФ от 25.07.2006 N 06-83/пз-н.
> Вступил в силу 7 июля 1997 года. - [Указ](https://bukva.ai/docs/ukaz-662-1995#p100044) Президента РФ от 03.07.95 N 662, [Постановление](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-1263-1995#p100006) Правительства РФ от 26.12.95 N 1263.


<a id="p100001"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ**

<a id="p100002"></a>**ПОСТАНОВЛЕНИЕ**
от 23 июня 1997 г. N 20

<a id="p100003"></a>**О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ**
**В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ**
**О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ**
**ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ**
**ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ**
**РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19**

<a id="p100004"></a>Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
<a id="p100005"></a>Внести изменения в [Положение](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-19-1995-fktsbfr-pri-pravitelstve-rf#p100008) о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 г. N 19, в соответствии с Приложением.

<div align="right">

<a id="p100006"></a>Председатель<br>
**Д.В.ВАСИЛЬЕВ**

</div>






<div align="right">

<a id="p100007"></a>Приложение<br>
к Постановлению<br>
Федеральной комиссии<br>
по рынку ценных бумаг<br>
от 23 июня 1997 г. N 20

</div>


<div align="center">

<a id="p100008"></a>**ИЗМЕНЕНИЯ**<br>
**В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ**<br>
**О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ**<br>
**ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ**<br>
**ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ**<br>
**РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19**

</div>


<a id="p100009"></a>Изложить [пункт 15](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-19-1995-fktsbfr-pri-pravitelstve-rf#p100074) Положения о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27 октября 1995 г. N 19 в следующей редакции:
<a id="p100010"></a>"15. Управляющая компания несет ответственность за правильность расчета стоимости чистых активов на один инвестиционный пай фонда. В случае выявления ошибки в расчете управляющая компания обязана:
<a id="p100011"></a>15.1. Пересчитать стоимость чистых активов на один инвестиционный пай с учетом исправленной ошибки и суммы скорректированного резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и оплату иных расходов фонда на дату допущенной ошибки и определить процент отклонения от стоимости пая.
<a id="p100012"></a>15.2. В случае выявления отклонения, составляющего 0,5% или более от пересчитанной стоимости инвестиционного пая, определить сумму превышения (уменьшения) полученных или уплаченных денежных средств, либо рассчитать эту сумму в виде соответствующего числа паев для каждого владельца инвестиционных паев, который приобретал или выкупал паи по ошибочной стоимости.

#### <a id="p100013"></a>15.3 В порядке, предусмотренном правилами фонда:

<a id="p100014"></a>15.3.1. Произвести расчет сумм возврата денежных средств каждому владельцу инвестиционных паев или в счет имущества фонда. Расчет сумм возврата денежных средств каждому владельцу инвестиционных паев или в счет имущества фонда производится за весь период с даты допущенной ошибки с учетом суммы превышения (уменьшения) полученных или уплаченных каждым владельцем инвестиционных паев денежных средств и суммы скорректированного резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и оплату иных расходов фонда
<a id="p100015"></a>или
<a id="p100016"></a>15.3.2. Произвести расчет соответствующего числа паев, причитающегося каждому владельцу инвестиционных паев, а также суммы возврата денежных средств в счет имущества фонда. Расчет соответствующего числа паев, причитающегося каждому владельцу инвестиционных паев, а также суммы возврата денежных средств в счет имущества фонда производится за весь период с даты допущенной ошибки с учетом превышения (уменьшения) числа полученных или выкупленных инвестиционных паев каждым владельцем и суммы скорректированного резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и оплату иных расходов фонда.
<a id="p100017"></a>Указанные расчеты производятся за те дни, в течение которых осуществлялось размещение (выкуп) инвестиционных паев по ошибочной стоимости, рассчитанной с отклонением 0,5% или более. Возврату денежными средствами при проведении расчета в соответствии с пунктами 15.3.1 и 15.3.2 подлежит сумма, равная не менее чем 10% минимального размера оплаты труда, установленного в соответствии с законодательством Российской Федерации.
<a id="p100018"></a>15.4. Внести исправления в регистры бухгалтерского учета фонда и произвести расчет и начисление сумм, подлежащих возврату владельцам инвестиционных паев или в счет имущества фонда, либо рассчитать соответствующее число паев, причитающееся каждому владельцу, не позднее десяти дней с даты выявления ошибки. Возврат денежных средств владельцам инвестиционных паев или в счет имущества фонда осуществляется не позднее трех месяцев с даты выявления ошибки. Регистрация дополнительного числа инвестиционных паев, а также определение суммы возврата средств в счет имущества фонда в случаях, предусмотренных пунктом 15.3.2, производится по стоимости одного инвестиционного пая на дату внесения исправлений в регистры бухгалтерского учета.
<a id="p100019"></a>15.5. В случае выявления отклонения, составляющего менее 0,5% от пересчитанной стоимости инвестиционного пая, определить, не привело ли данное отклонение к последующим отклонениям, составляющим 0,5% или более от стоимости инвестиционного пая. Если допущенная ошибка привела к отклонению менее 0,5%, расчет сумм возврата средств владельцам инвестиционных паев или фонду, или пересчет и изменение числа инвестиционных паев на лицевых счетах владельцев не производится, если иное не установлено правилами фонда. При выявлении отклонения, составляющего менее 0,5%, управляющая компания обязана принять меры для предотвращения его повторения.
<a id="p100020"></a>15.6. Процедура расчетов с владельцами инвестиционных паев или с фондом должна быть разработана управляющей компанией и представлена в Федеральную комиссию одновременно с документами о внесении изменений и дополнений в правила фонда, касающихся порядка возврата денежных средств или пересчета числа инвестиционных паев при выявлении ошибки при расчете стоимости чистых активов на один инвестиционный пай. Процедура расчетов с владельцами инвестиционных паев или с фондом должна содержать следующие положения:
<a id="p100021"></a>15.6.1. В случае, если в результате размещения и выкупа инвестиционных паев по ошибочной стоимости, рассчитанной с отклонением 0,5% и более, владельцу инвестиционных паев причитается определенная сумма или дополнительное число паев, управляющая компания обязана выплатить данную сумму из имущества фонда в виде денежных средств (или если это предусмотрено правилами фонда, зарегистрировать соответствующее число инвестиционных паев на лицевых счетах владельцев).
<a id="p100022"></a>15.6.2. В случае, если в результате размещения и выкупа инвестиционных паев по ошибочной стоимости, рассчитанной с отклонением 0,5% и более, необходимо осуществить возврат денежных средств в счет имущества фонда, управляющая компания обязана возместить данную сумму за свой счет.
<a id="p100023"></a>При выявлении отклонения от стоимости чистых активов на один инвестиционный пай, допущенного в результате ошибочного расчета и составляющего не менее 0,5%, управляющая компания обязана не позднее десяти дней направить уведомление в письменной форме в Федеральную комиссию, содержащее следующие данные:
<a id="p100024"></a>дату допущенного отклонения;
<a id="p100025"></a>дату выявления ошибки;
<a id="p100026"></a>причину отклонения;
<a id="p100027"></a>общую сумму, причитающуюся владельцам инвестиционных паев, и (или) сумму, причитающуюся в счет имущества фонда в результате пересчета стоимости чистых активов фонда за период с даты допущенного отклонения;
<a id="p100028"></a>меры по предотвращению повторения допущенных ошибок.
<a id="p100029"></a>Данное уведомление должно быть заверено специализированным депозитарием. Управляющая компания обязана не позднее десяти дней с даты выявления ошибки представить в Федеральную комиссию справку о стоимости чистых активов, составленную на дату внесения исправлений в регистры бухгалтерского учета.
<a id="p100030"></a>Управляющая компания обязана не позднее трех месяцев с даты выявления ошибки представить в Федеральную комиссию копии платежных документов о выплате средств владельцам инвестиционных паев или не позднее десяти дней документы, подтверждающие регистрацию дополнительного числа паев.
<a id="p100031"></a>Управляющая компания обязана уведомить каждого владельца инвестиционных паев, которому причитается возврат средств, о дате допущенного отклонения и о сумме, причитающейся ему в результате ошибочного расчета стоимости одного инвестиционного пая, в течение трех месяцев с даты выявления ошибки.".



<a id="p100032"></a>

---