---
title: "Постановление Правительства РФ от 11.07.2022 N 1234"
number: "1234"
issuer: "Правительство Российской Федерации"
issued_on: 2022-07-11
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/postanovlenie-1234-2022"
---

## Постановление Правительства РФ от 11.07.2022 N 1234

# Постановление Правительства РФ от 11.07.2022 N 1234

"О внесении изменений в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов"

> [!IMPORTANT]
> Начало действия документа - [01.08.2022](#p100006).


<div align="center">

<a id="p100001"></a>**ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**ПОСТАНОВЛЕНИЕ**<br>
**от 11 июля 2022 г. N 1234**

<a id="p100003"></a>**О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ**<br>
**В ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ЗАПРОСА**<br>
**ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА У СВОИХ КЛИЕНТОВ**<br>
**ИНФОРМАЦИИ О ТАКИХ КЛИЕНТАХ, ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯХ**<br>
**И (ИЛИ) ЛИЦАХ, ПРЯМО ИЛИ КОСВЕННО ИХ КОНТРОЛИРУЮЩИХ,**<br>
**ЕЕ ОБРАБОТКИ, В ТОМ ЧИСЛЕ ДОКУМЕНТАЛЬНОЙ ФИКСАЦИИ,**<br>
**И АНАЛИЗА, О ПРИНЯТИИ, В ТОМ ЧИСЛЕ ДОКУМЕНТАЛЬНОЙ ФИКСАЦИИ,**<br>
**ОБОСНОВАННЫХ И ДОСТУПНЫХ В СЛОЖИВШИХСЯ ОБСТОЯТЕЛЬСТВАХ**<br>
**МЕР ПО УСТАНОВЛЕНИЮ НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТСТВА КЛИЕНТОВ,**<br>
**ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЕЙ И ЛИЦ, ПРЯМО ИЛИ КОСВЕННО ИХ**<br>
**КОНТРОЛИРУЮЩИХ, ВКЛЮЧАЯ ПРОВЕРКУ ДОСТОВЕРНОСТИ И ПОЛНОТЫ**<br>
**ПРЕДСТАВЛЕННОЙ КЛИЕНТОМ ИНФОРМАЦИИ, А ТАКЖЕ О СОСТАВЕ,**<br>
**ОБ УСЛОВИЯХ, О ПОРЯДКЕ И СРОКАХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УКАЗАННОЙ**<br>
**ИНФОРМАЦИИ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОРГАН ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ,**<br>
**УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПО КОНТРОЛЮ И НАДЗОРУ В ОБЛАСТИ**<br>
**НАЛОГОВ И СБОРОВ**

</div>


<a id="p100004"></a>Правительство Российской Федерации постановляет:
1. <a id="p100005"></a>Утвердить прилагаемые [изменения](#p100009), которые вносятся в [Положение](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100013) об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 16 июня 2018 г. N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 26, ст. 3858; 2020, N 52, ст. 8871).
2. <a id="p100006"></a>Настоящее постановление вступает в силу с 1 августа 2022 г.

<div align="right">

<a id="p100007"></a>Председатель Правительства<br>
Российской Федерации<br>
М.МИШУСТИН

</div>






<div align="right">

<a id="p100008"></a>Утверждены<br>
постановлением Правительства<br>
Российской Федерации<br>
от 11 июля 2022 г. N 1234

</div>


<div align="center">

<a id="p100009"></a>**ИЗМЕНЕНИЯ,**<br>
**КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ЗАПРОСА**<br>
**ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА У СВОИХ КЛИЕНТОВ ИНФОРМАЦИИ**<br>
**О ТАКИХ КЛИЕНТАХ, ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯХ И (ИЛИ) ЛИЦАХ, ПРЯМО**<br>
**ИЛИ КОСВЕННО ИХ КОНТРОЛИРУЮЩИХ, ЕЕ ОБРАБОТКИ, В ТОМ ЧИСЛЕ**<br>
**ДОКУМЕНТАЛЬНОЙ ФИКСАЦИИ, И АНАЛИЗА, О ПРИНЯТИИ, В ТОМ ЧИСЛЕ**<br>
**ДОКУМЕНТАЛЬНОЙ ФИКСАЦИИ, ОБОСНОВАННЫХ И ДОСТУПНЫХ**<br>
**В СЛОЖИВШИХСЯ ОБСТОЯТЕЛЬСТВАХ МЕР ПО УСТАНОВЛЕНИЮ**<br>
**НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТСТВА КЛИЕНТОВ, ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЕЙ**<br>
**И ЛИЦ, ПРЯМО ИЛИ КОСВЕННО ИХ КОНТРОЛИРУЮЩИХ, ВКЛЮЧАЯ**<br>
**ПРОВЕРКУ ДОСТОВЕРНОСТИ И ПОЛНОТЫ ПРЕДСТАВЛЕННОЙ КЛИЕНТОМ**<br>
**ИНФОРМАЦИИ, А ТАКЖЕ О СОСТАВЕ, ОБ УСЛОВИЯХ, О ПОРЯДКЕ**<br>
**И СРОКАХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УКАЗАННОЙ ИНФОРМАЦИИ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ**<br>
**ОРГАН ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПО КОНТРОЛЮ**<br>
**И НАДЗОРУ В ОБЛАСТИ НАЛОГОВ И СБОРОВ**

</div>


1. <a id="p100010"></a>[Абзац пятый пункта 2](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100021) признать утратившим силу.
2. <a id="p100011"></a>[Дополнить](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100013) пунктом 3(1) следующего содержания:
<a id="p100012"></a>"3(1). Сведения об организации финансового рынка и о клиенте, выгодоприобретателе и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, указываются на русском языке, а также на латинице с указанием способа транслитерации.".
3. <a id="p100013"></a>[Пункт 4](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100034) дополнить подпунктом "в(1)" следующего содержания:
<a id="p100014"></a>"в(1)) адрес организации финансового рынка в пределах места нахождения организации финансового рынка;".
4. <a id="p100015"></a>В [пункте 5](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100040):
<a id="p100016"></a>а) в [подпункте "а"](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100041):
<a id="p100017"></a>[абзац третий](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100043) изложить в следующей редакции:
<a id="p100018"></a>"дата рождения;";
<a id="p100019"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100041) абзацами следующего содержания:
<a id="p100020"></a>"номер иностранного документа, удостоверяющего личность клиента (при его наличии у клиента);
<a id="p100021"></a>меры, предусмотренные разделами III и IV настоящего Положения, предпринятые организацией финансового рынка;
<a id="p100022"></a>признак принадлежности к иностранному государству в соответствии с приложением N 2 к настоящему Положению;";
<a id="p100023"></a>б) в [подпункте "б"](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100047):
<a id="p100024"></a>[абзац третий](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100049) дополнить словом "(инкорпорации)";
<a id="p100025"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100047) абзацами следующего содержания:
<a id="p100026"></a>"признак структуры без образования юридического лица;
<a id="p100027"></a>меры, предусмотренные разделами III и IV настоящего Положения, предпринятые организацией финансового рынка.".
5. <a id="p100028"></a>[Пункт 8](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100073) дополнить абзацем следующего содержания:
<a id="p100029"></a>"Если договор был расторгнут в одностороннем порядке по инициативе организации финансового рынка в случаях, предусмотренных [главой 20.1](https://bukva.ai/docs/kodeks-146-fz/statya-142#p4424) Налогового кодекса Российской Федерации, организация финансового рынка присваивает такому договору статус "принудительно закрытого" договора.".
6. <a id="p100030"></a>[Абзац первый пункта 16](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100084) дополнить словами ", с присвоением статуса "общего (совместного)" договора".
7. <a id="p100031"></a>[Пункт 18](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100094) дополнить подпунктом "г" следующего содержания:
<a id="p100032"></a>"г) в случае если у организации финансового рынка отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление соответствующего вида деятельности (организация исключена из соответствующего реестра) или если организация финансового рынка находится в стадии ликвидации (реорганизации), за отчетный период, в котором у организации финансового рынка отозвана (аннулирована) лицензия (организация исключена из соответствующего реестра) или организация была ликвидирована (реорганизована) в срок, указанный в подпункте "а" настоящего пункта. При этом если решение о ликвидации организации финансового рынка принято (будет принято) до срока, установленного подпунктом "а" настоящего пункта, информация, предусмотренная настоящим разделом, за соответствующий отчетный период представляется до дня внесения сведений о прекращении юридического лица в Единый государственный реестр юридических лиц в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.".
8. <a id="p100033"></a>[Пункт 28](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100118) дополнить абзацами следующего содержания:
<a id="p100034"></a>"Обязанность организации финансового рынка представить в уполномоченный орган информацию, предусмотренную настоящим разделом, считается исполненной, если организацией финансового рынка представлена такая информация в полном объеме и в установленный настоящим разделом срок.
<a id="p100035"></a>Организации финансового рынка, представившие неполную или недостоверную информацию, предусмотренную настоящим разделом, а также не представившие такую информацию в установленный срок, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.".
9. <a id="p100036"></a>Предложение первое [пункта 56](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100170) дополнить словами "(за исключением сведений, предусмотренных абзацами восьмым и девятым подпункта "а" и абзацем седьмым подпункта "б" пункта 5 настоящего Положения)".
10. <a id="p100037"></a>[Дополнить](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100013) пунктом 61(1) следующего содержания:
<a id="p100038"></a>"61(1). В случае если клиент представляет информацию о том, что он и (или) лица, прямо или косвенно контролирующие клиента, являются налоговыми резидентами иностранного государства, предоставляющего программу "гражданство (резидентство) в обмен на инвестиции", организация финансового рынка обязана дополнительно запросить у такого клиента информацию о наличии у него и (или) лиц, прямо или косвенно контролирующих клиента, иного налогового резидентства.".
11. <a id="p100039"></a>[Пункт 63](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100178) дополнить абзацем следующего содержания:
<a id="p100040"></a>"В случае если организация финансового рынка воспользовалась правом, установленным абзацем первым настоящего пункта, она представляет информацию о таком третьем лице, которому поручено осуществление от имени организации финансового рынка запроса информации у клиентов и проведение анализа и проверки полноты и достоверности представленной клиентами информации, в уполномоченный орган.".
12. <a id="p100041"></a>[Подпункт "а" пункта 2](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-693-2018#p100213) приложения N 2 к указанному Положению изложить в следующей редакции:
<a id="p100042"></a>"а) место инкорпорации (учреждения) в иностранном государстве;".



<a id="p100043"></a>

---