--- title: "Постановление ФКЦБ РФ от 26.12.2003 N 03-53/пс" number: "03-53/пс" issuer: "Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг" issued_on: 2003-12-26 status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/postanovlenie-03-53ps" --- ## Постановление ФКЦБ РФ от 26.12.2003 N 03-53/пс # Постановление ФКЦБ РФ от 26.12.2003 N 03-53/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.01.2004 N 5498) > [!WARNING] > Утратил силу в связи с изданием [Постановления](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-04-8ps#p100021) ФКЦБ РФ от 26.02.2004 N 04-8/пс. > Документ утратил силу в связи с изданием [Постановления](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-04-8ps#p100021) ФКЦБ РФ от 26.02.2004 N 04-8/пс. Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 января 2004 г. N 5498 --- **ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ** ## ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ**
**УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ**
**УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ**
На основании [статьи 43](https://bukva.ai/docs/zakon-39-fz/statya-1#p101076) Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <*>, в соответствии с [пунктами 28](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-395-2003#p100141) и [31](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-395-2003#p100144) Типового договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч. II), ст. 2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет: --- <*> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918. Утвердить прилагаемые формы: [отчета](#p100015) управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной; [отчета](#p100023) управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств пенсионных накоплений; [отчета](#p100052) управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений. Председатель **И.В.КОСТИКОВ** Утверждена Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.12.2003 N 03-53/пс ФОРМА ОТЧЕТА N 1 УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ [<*>](#p100020) Наименование управляющей компании ___________________ Название инвестиционного портфеля ___________________ Дата совершения сделок ___________________ | Вид ценных бумаг, категория (тип) акций и наименование эмитента | Дата государственной регистрации и индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка | Вид сделки (продажа или покупка) | Фактическая цена сделки (рублей) | Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня | Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги [<**>](#p100021) (в процентах от рыночной цены ценной бумаги) | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | Подпись уполномоченного лица управляющей компании ________________ Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ________________ Печать управляющей компании Печать специализированного депозитария --- <*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более. <**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) X 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) X 100% - в случае покупки ценной бумаги. Утверждена Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.12.2003 N 03-53/пс ## ФОРМА ОТЧЕТА N 2 УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ за ___ квартал __________ г. Наименование управляющей компании _______________ Название инвестиционного портфеля _______________ [<*>](#p100049) ### 1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)
Активы, входящие в инвестиционный портфельНа начало отчетного кварталаНа конец отчетного квартала
млн руб.процентов от стоимости инвестиционного портфелямлн руб.процентов от стоимости инвестиционного портфеля
12345
1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего:
в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте
2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего:
в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте
3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего:
в том числе:
а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований
в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте
б) облигации российских хозяйственных обществ
в том числе облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте
4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего:
в том числе номинированные в иностранной валюте
5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов
6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего:
в том числе исполнение обязательств по которым обеспечено государственными гарантиями Российской Федерации
7. Средства в рублях на счетах в кредитных организациях
в том числе средства на специальных брокерских счетах
8. Депозиты в рублях в кредитных организациях
9. Средства в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях
Итого - инвестиционный портфель
### 2. Движение средств пенсионных накоплений | Причина изменения стоимости чистых активов | Код строки | Сумма | | --- | --- | --- | | Стоимость инвестиционного портфеля на начало отчетного периода | 010 | | | Поступило средств пенсионных накоплений из Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный период | 020 | | | Перечислено средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период | 030 | | | Получен доход от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период | 040 | | | Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений | 050 | | | Удержано средств для выплаты вознаграждения управляющей компании [<**>](#p100050) | 060 | | | Стоимость инвестиционного портфеля на конец отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 + 040 - 050 - 060 [<**>)](#p100050) | 070 | | Подпись уполномоченного лица управляющей компании __________________ Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария __________________ Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
---
<*> В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям управляющей компании.
<**> Для форм отчета за IV квартал.
Утверждена Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.12.2003 N 03-53/пс ## ФОРМА ОТЧЕТА N 3 УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ за ___ квартал ____ г. Наименование управляющей компании ___________________ ### 1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала (млн. рублей): всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, за соответствующий период (процентов): всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) в) Вознаграждение управляющей компании [<**>](#p100065) (млн рублей): всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала [<**>:](#p100065) всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ### 2. Структура доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений | Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный квартал | Млн руб. | Процентов от дохода от инвестирования | | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | | 1. Всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) | | | | 2. В том числе: | | | | Дивиденды по ценным бумагам - всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) | | | | Проценты (доход) по банковским депозитам и средствам на счетах в кредитных организациях - всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) | | | | Другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений - всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) | | | | Чистый финансовый результат от реализации активов - всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) | | | | Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки, - всего: в том числе по инвестиционным портфелям [<*>:](#p100064) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название инвестиционного портфеля) | | | Подпись уполномоченного лица управляющей компании _______________ Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария _______________ Печать управляющей компании Печать специализированного депозитария --- <*> Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей компании. <**> Указывается в отчете за IV квартал. ---