Порядок и сроки составления и представления информации администратором индикаторов
Актуально на 11.11.2026.
Как цитировать: "Порядок и сроки составления и представления информации администратором индикаторов". https://bukva.ai/docs/poryadok-i-sroki-sostavleniya-i-predstavleniya-bank-rossii-tsentralnyy-bank-2
(утв. Банком России 25.09.2026)
Примечание
Информация в соответствии с данным документом представляется начиная с информации по состоянию на 31 марта 2027 года (информация Банка России). Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте https://www.cbr.ru по состоянию на 28.09.2026.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОРЯДОК
И СРОКИ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ
АДМИНИСТРАТОРОМ ИНДИКАТОРОВ
Глава 1.
Отчет 1. «Расчет величины собственных средств
администратора индикаторов»
Часть I. Состав информации
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей представляемой информации «Расчет величины собственных средств администратора индикаторов» администратором индикаторов
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Класс активов | ||
| 1.1 | Денежные средства администратора индикаторов, находящиеся на расчетных счетах администратора индикаторов в кредитных организациях и (или) в кредитных организациях, осуществляющих денежные расчеты по итогам клиринга | mem-int:DSAINaRaschSchVKOIKOOsDenRaschPoItogKliringMember | |
| 1.2 | Драгоценные металлы администратора индикаторов, находящиеся на счетах администратора индикаторов в кредитных организациях и (или) в кредитных организациях, осуществляющих денежные расчеты по итогам клиринга | mem-int:DragMetAINaSchVKOIKOOsDenRaschPoItogKliringMember | |
| 1.3 | Денежные средства и драгоценные металлы администратора индикаторов, находящихся на счетах администратора индикаторов в международных финансовых организациях, а также в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, которые в соответствии с их личным законом имеют право оказывать услуги, связанные с привлечением и размещением денежных средств | mem-int:DSDragMetAINaSchVMezhdFinOrgZarubBankInFinOrgMember | |
| 1.4 | Денежные средства и драгоценные металлы администратора индикаторов во вкладах (в депозитах, за исключением субординированных депозитов) в кредитных организациях и (или) в кредитных организациях, осуществляющих денежные расчеты по итогам клиринга, а также суммы процентов, причитающихся администратору индикаторов по вкладу (депозиту, за исключением субординированных депозитов), на дату определения администратором индикаторов величины собственных средств | mem-int:DSDragMetAIWkladKOIKOOsDenRaschPoItogKliringMember | |
| 1.5 | Денежные средства и драгоценные металлы администратора индикаторов во вкладах (в депозитах, за исключением субординированных депозитов) в международных финансовых организациях, а также в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, а также суммы процентов, причитающихся администратору индикаторов по вкладу (депозиту, за исключением субординированных депозитов), на дату определения администратором индикаторов величины собственных средств | mem-int:DSDragMetAIVkladVMezhdFinOrgBankInFinOrgZarubMember | |
| 1.6 | Государственные ценные бумаги Российской Федерации | mem-int:GosudarstvennyeCzennyeBumagiRossijskojFederacziiMember | |
| 1.7 | Ценные бумаги российских эмитентов, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи | mem-int:CzbRosEmitVklVKotirSpisokPervUrRosBirzhMember | |
| 1.8 | Ценные бумаги иностранных эмитентов, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи | mem-int:CzbInEmitVklKotSpisPervUrRosBirzhOsnSpisInBirzhMember | |
| 1.9 | Облигации, в том числе обеспеченные поручительством или независимой гарантией лиц, за исключением субординированных и структурных облигаций | mem-int:OblObespPoruchNezavGarantZaIsklSubordStruktOblMember | |
| 1.10 | Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, за исключением предусмотренных исключительно для квалифицированных инвесторов, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи, в том числе инвестиционные паи закрытых паевых инвестиционных фондов недвижимости | mem-int:InvPaiPIFIsklKvalInvVPervUrovnBirzhiVklZPIFImmMember | |
| 1.11 | Ценные бумаги иностранных эмитентов, которые в соответствии с их личным законом относятся к схемам коллективного инвестирования или схемам совместного инвестирования как с образованием, так и без образования юридического лица, и могут приобретаться неограниченным (неопределенным) кругом лиц, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи | mem-int:CzbInEmitKollInvPrbNeogKrugVklVKotSpisokPervUrMember | |
| 1.12 | Дебиторская задолженность по выплате администратору индикаторов денежных средств | mem-int:DZPoVyplatAIDSMember | |
| 1.13 | Недвижимое имущество администратора индикаторов, используемое для осуществления деятельности администратора индикаторов и (или) для его управленческих нужд, принятое администратором индикаторов к бухгалтерскому учету в качестве основных средств | mem-int:NedvizhImIspOsushDeyatAIUprNuzhdPrinBuhUchOSMember | |
| 1.14 | Иные активы, являющиеся финансовыми активами, предусмотренными подпунктом 2.14 пункта 2 Указания Банка России № 7062-У | mem-int:InyeAktivFinAktPred7062UMember | |
| 1.15 | Итого | mem-int:ItogoMember | |
| 2 | Класс обязательств | dim-int:KlassObAxis | |
| 2.1 | Долгосрочные обязательства | mem-int:DolgosrochObyazMember | |
| 2.2 | Долгосрочные заемные средства | mem-int:DolgosrochZaemSredstvMember | |
| 2.3 | Отложенные налоговые обязательства | mem-int:DeferredTaxLiabilitiesMember | |
| 2.4 | Долгосрочные оценочные обязательства | mem-int:DolgosrochOcenObyazMember | |
| 2.5 | Прочие долгосрочные обязательства | mem-int:ProchDolgosrochObyazMember | |
| 2.6 | Краткосрочные обязательства | mem-int:KratkosrochObyazMember | |
| 2.7 | Краткосрочные заемные средства | mem-int:KratkosrochZaemSredstvMember | |
| 2.8 | Краткосрочная кредиторская задолженность | mem-int:KratkosrochKZMember | |
| 2.9 | Доходы будущих периодов | mem-int:DohodBudPeriodMember | |
| 2.10 | Краткосрочные оценочные обязательства | mem-int:KratkosrochOcenObyazMember | |
| 2.11 | Прочие краткосрочные обязательства | mem-int:ProchKratkosrochObyazMember | |
| 2.12 | Итого | mem-int:ItogoMember |
Порядок и сроки составления и представления информации «Расчет величины собственных средств администратора индикаторов»
1. Информация «Расчет величины собственных средств администратора индикаторов» (далее — отчет 1) составляется администратором индикаторов ежеквартально за календарный квартал (далее — отчетный квартал) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно (далее — отчетная дата) и представляется не позднее 22 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала.
Показатели отчета 1 не представляются в Банк России администратором индикаторов, являющимся кредитной организацией, некредитной финансовой организацией, иным лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, в отношении которых законодательством Российской Федерации, регулирующим деятельность кредитных организаций, некредитных финансовых организаций, лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, установлены требования к собственным средствам (капиталу) или чистым активам.
В целях составления отчета 1 величина собственных средств администратора индикаторов определяется в соответствии с пунктами 2 и 3 Указания Банка России от 26 мая 2025 года № 7062-У «О методике определения величины собственных средств администратора индикаторов» <1> (далее — Указание Банка России № 7062-У).
<1> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2025 года, регистрационный № 83302.
2. В отчете 1 администратором индикаторов отражается информация о величине собственных средств администратора индикаторов, а также об активах и обязательствах администратора индикаторов, принимаемых при определении величины собственных средств администратора индикаторов.
3. По показателям «Стоимость активов» и «Стоимость обязательств» указывается стоимость активов и обязательств соответственно, принимаемых администратором индикаторов при определении величины собственных средств, в соответствии с пунктами 2 и 3 Указания Банка России № 7062-У.
Информация по показателям «Стоимость активов» и «Стоимость обязательств» отражается по группе аналитических признаков «Класс активов» и «Класс обязательств» соответственно в разрезе аналитических признаков, предусмотренных частью II главы 1 настоящего порядка и сроков составления и представления информации администратором индикаторов.
4. По показателю «Величина собственных средств» указывается разница между суммарной стоимостью всех активов и суммарной стоимостью всех обязательств администратора индикаторов, отраженных им по показателю «Стоимость активов» в разрезе аналитического признака «Итого» группы аналитических признаков «Класс активов» и показателю «Стоимость обязательств» в разрезе аналитического признака «Итого» группы аналитических признаков «Класс обязательств» соответственно.
В случае если значение показателя «Величина собственных средств» на отчетную дату изменилось более чем на 20 процентов по отношению к значению показателя «Величина собственных средств» на предыдущую отчетную дату, администратор индикаторов должен составить и приложить к отчету 1 пояснительную записку, содержащую причины такого изменения.
Глава 2. Отчет 2. «Сведения о клиентах администратора индикаторов, имеющих по состоянию на конец квартала действующие договоры»
о предоставлении индикаторов, определяемых на основании
методологии, сведения о которой внесены в реестр
администраторов индикаторов, а также о количестве клиентов
администратора индикаторов и количестве предоставленных
за квартал значений индикаторов»
Часть I. Состав информации
Раздел 1. Сведения о клиентах администратора индикаторов — юридических лицах, имеющих по состоянию на конец квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов
Раздел 2. Сведения о количестве клиентов администратора индикаторов, имеющих по состоянию на конец квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, включающие предоставление индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей представляемой информации «Сведения о клиентах администратора индикаторов, имеющих по состоянию на конец квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, а также о количестве клиентов администратора индикаторов и количестве предоставленных»
за квартал значений индикаторов» администратором индикаторов
Раздел 2. Сведения о количестве клиентов администратора индикаторов, имеющих по состоянию на конец квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, включающие предоставление индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов
Порядок
и сроки составления и представления информации
«Сведения о клиентах администратора индикаторов, имеющих
по состоянию на конец квартала действующие договоры
о предоставлении индикаторов, определяемых на основании
методологии, сведения о которой внесены в реестр
администраторов индикаторов, а также о количестве клиентов
администратора индикаторов и количестве предоставленных
за квартал значений индикаторов»
1. Информация «Сведения о клиентах администратора индикаторов, имеющих по состоянию на конец квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, а также о количестве клиентов администратора индикаторов и количестве предоставленных за квартал значений индикаторов» (далее — отчет 2) составляется администраторами индикаторов ежеквартально за календарный квартал (далее — отчетный квартал) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно и представляется не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала.
2. По показателям отчета 2 отражаются следующие сведения:
о лицах, заключивших с администратором индикаторов договор о предоставлении индикаторов (далее — клиент), в том числе определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов (далее — клиент администратора индикаторов);
о количестве значений индикаторов, предоставленных за отчетный квартал администратором индикаторов своим клиентам администратора индикаторов-юридическим лицам;
о наименовании методологий, сведения о которых внесены в реестр администраторов индикаторов, на основании которых определяются индикаторы.
3. В целях составления отчета 2 понятия «резидент» и «нерезидент» применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
4. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчета 2 в качестве нерезидентов.
5. При заполнении показателей отчета 2 государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» отражается в качестве резидента, не являющегося кредитной организацией; международные финансовые организации, в том числе созданные и осуществляющие свою деятельность в соответствии с межправительственными соглашениями, — в качестве нерезидента.
6. По показателям раздела 1 отчета 2 отражаются сведения о клиентах администратора индикаторов — юридических лицах, имеющих по состоянию на конец отчетного квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов.
6.1. По показателю «Полное наименование» указывается полное фирменное наименование (для коммерческой организации), полное наименование (для некоммерческой организации) юридического лица:
резидента — в соответствии с ЕГРЮЛ;
нерезидента — в соответствии с его учредительными документами (на русском языке или в латинской транслитерации).
6.2. По показателю «Код страны» указывается код страны регистрации (инкорпорации), в соответствии с законодательством которой создан клиент — юридическое лицо. Код страны указывается в соответствии с ОКСМ.
Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах» (далее — Федеральный закон № 290-ФЗ), и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указывается код «995».
Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указывается код «996».
6.3. По показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» указывается для клиентов администратора индикаторов:
юридических лиц — резидентов, международных компаний и международных фондов — десятизначный идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН) в соответствии с ЕГРЮЛ;
Для клиентов — нерезидентов, за исключением хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, показатель «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» не заполняется.
6.4. По показателю «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» для клиентов юридических лиц — резидентов, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ (далее — международные компании), фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ (далее — международные фонды), указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер (далее — ОГРН) в соответствии с ЕГРЮЛ.
Для клиентов — нерезидентов, за исключением хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, значение показателя «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» не указывается.
6.5. По показателю «TIN» для клиентов — нерезидентов (иностранной организации) указывается идентификационный номер налогоплательщика — иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее — TIN) или его аналог (при наличии).
При отсутствии у отчитывающегося лица информации о TIN или его аналоге клиента-нерезидента по показателю «TIN» необходимо указывать значение «000» (три нуля) для юридических лиц.
Для клиентов — резидентов, международных компаний и международных фондов показатель «TIN» не заполняется.
6.6. По показателю «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» для клиентов — нерезидентов, являющихся юридическими лицами, указывается регистрационный номер в стране регистрации (при наличии).
Для клиентов — резидентов, международных компаний и международных фондов показатель «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» не заполняется.
6.7. Сведения по показателям «Полное наименование», «Код страны», «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)», «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)», «TIN», «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)», «Количество предоставленных за квартал значений индикаторов на основании заключенного договора о предоставлении индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов» отражаются в разрезе группы аналитических признаков «Идентификатор клиента».
6.8. По группе аналитических признаков «Идентификатор клиента» указывается идентификатор клиента администратора индикаторов — юридического лица, позволяющий выделить одного клиента из других клиентов, отраженных в разделе 1 отчета 2. При формировании значения идентификатора клиента администратор индикаторов должен указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):
для юридического лица — резидента — код Российской Федерации «643» в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРН;
для юридического лица — нерезидента — код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN или его аналога) и код нерезидента, присваиваемый отчитывающимся лицом, позволяющий выделить одного нерезидента из других нерезидентов, состоящий из аббревиатуры «КН» и порядкового номера нерезидента начиная с порядкового номера «0001» (далее — код нерезидента). В случае наличия TIN или его аналога либо регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается значение «КН0000»). В случае отсутствия TIN или его аналога и регистрационного номера в стране регистрации указывается значение «000» (три нуля).
для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указываются код «995», ИНН и ОГРН;
для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указываются код «996», ИНН и ОГРН;
После указанных в абзацах втором - пятом настоящего подпункта характеристик в целях обеспечения идентификации клиента администратора индикаторов значение идентификатора клиента дополняется характеристикой, являющейся по решению администратора индикаторов существенной и относящейся к конкретному клиенту, включая наименование юридического лица, код LEI.
В качестве разделителя характеристик идентификатора клиента администратора индикаторов используется знак «_» (нижнее подчеркивание).
При отражении в разделе 1 отчета 2 сведений, относящихся к одному и тому же клиенту, администратор индикаторов указывает один и тот же идентификатор клиента. Изменение значения идентификатора клиента осуществляется в случае изменения значений характеристик, указанных в составе идентификатора этого клиента.
7. По показателям раздела 2 отчета 2 отражаются следующие сведения:
о количестве клиентов, имеющих по состоянию на конец отчетного квартала действующие договоры о предоставлении индикаторов, включающие предоставление индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов;
о количестве клиентов администратора индикаторов, имеющих по состоянию на конец отчетного квартала действующие договоры о предоставлении исключительно индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов;
о наименовании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, на основании которой определяется индикатор.
7.1. Сведения по показателю «Наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, на основании которой определяется индикатор» отражаются по группе аналитических признаков «Индикатор, определение, предоставление которого предусмотрено методологией, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов», в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II главы 2 настоящего порядка и сроков составления и представления информации администратором индикаторов, а также по группе аналитических признаков «Идентификатор строки».
7.2. Сведения по показателю «Количество клиентов, имеющих действующие договоры о предоставлении индикаторов, включающие предоставление индикаторов, определяемых на основании методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов» отражаются по группам аналитических признаков «Тип клиента», «Резидентство», «Индикатор, определение, предоставление которого предусмотрено методологией, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов», «По типу информации, предоставление которой предусмотрено договором о предоставлении индикаторов», в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II главы 2 настоящего порядка и сроков составления и представления информации администратором индикаторов, а также по группе аналитических признаков «Идентификатор строки».
Глава 3. Отчет 3. «Сведения о поставщиках информации, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации»
Раздел 1. Сведения о поставщиках информации, являющихся юридическими лицами, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации
Раздел 2. Сведения о поставщиках информации, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей представляемой информации «Сведения о поставщиках информации, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации»
администратором индикаторов
Раздел 2. Сведения о поставщиках информации, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации
Порядок и сроки составления и представления информации «Сведения о поставщиках информации, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации»
1. Информация «Сведения о поставщиках информации, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации» (далее — отчет 3) составляется администратором индикаторов ежеквартально за календарный квартал (далее — отчетный квартал) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала включительно и представляется не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного квартала.
2. В целях составления отчета 3 понятия «резидент» и «нерезидент» применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. По показателям раздела 1 отчета 3 указываются сведения о поставщиках информации, являющихся юридическими лицами, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации.
3.1. По показателю «Полное наименование» указываются полное фирменное наименование (для коммерческой организации), полное наименование (для некоммерческой организации) поставщика информации — юридического лица:
для поставщика информации — резидента — в соответствии с ЕГРЮЛ;
для поставщика информации — нерезидента — в соответствии с учредительными документами юридического лица.
В случае выявления расхождений в написании полного фирменного наименования (полного наименования) поставщика информации — резидента, являющегося юридическим лицом, в учредительных документах (первичных учетных документах) поставщика информации и в ЕГРЮЛ администратором индикаторов по показателю «Примечание» раздела 1 отчета 3 указывается полное фирменное наименование поставщика информации — резидента, являющегося юридическим лицом, содержащееся в учредительных документах (первичных учетных документах).
Полное наименование поставщика информации — нерезидента, являющегося юридическим лицом, указывается на английском языке (если неприменимо — на русском языке или в латинской транслитерации). Информация по показателю «Примечание» раскрывается по группе аналитических признаков «Идентификатор поставщика информации».
3.2. По показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» для поставщика информации — резидента, являющегося юридическим лицом, указывается десятизначный ИНН (при наличии). Для паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания — резидент, указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
В случае если поставщиками информации являются хозяйственные общества со статусом международной компании или фонды, имеющие статус международного фонда, зарегистрированные в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах» (далее соответственно — международная компания, международный фонд, Федеральный закон № 290-ФЗ), по показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» указывается ИНН такой международной компании или такого международного фонда.
Для поставщика информации — нерезидента, за исключением хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, показатель «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» не заполняется.
3.3. По показателю «TIN» для поставщика информации — нерезидента, являющегося юридическим лицом, указывается TIN или его аналог.
При отсутствии у администратора индикаторов информации о TIN или его аналоге поставщика информации — нерезидента по показателю «TIN» указывается значение «000» (три нуля) для юридических лиц.
Для поставщиков информации — резидентов, международных компаний и международных фондов, показатель «TIN» не заполняется.
3.4. По показателю «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» для поставщика информации — резидента, являющегося юридическим лицом, международной компании и международного фонда указывается тринадцатизначный ОГРН в соответствии с ЕГРЮЛ.
Для поставщика информации — нерезидента, за исключением хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, показатель «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» не заполняется.
3.5. По показателю «Код страны» указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создан поставщик информации в соответствии с ОКСМ.
Для поставщика информации, являющегося международной организацией, по показателю «Код страны» указывается код 998, но не код страны, где расположено это юридическое лицо. Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, для фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указывается код 995. Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и для фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указывается код 996. В случае отсутствия данных о стране регистрации поставщика информации — нерезидента указывается код 999.
3.6. По показателю «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» указывается регистрационный номер в стране регистрации (NUM) поставщика информации — нерезидента, являющегося юридическим лицом (при наличии).
Для поставщиков информации — резидентов, международных компаний и международных фондов показатель «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» не заполняется.
3.7. По показателю «Наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, в которой используются исходные данные, предоставленные поставщиком информации» указывается наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, в которой используются исходные данные, предоставленные поставщиком информации, являющимся юридическим лицом.
3.8. По показателю «Примечание» указываются (при наличии) иные сведения о поставщиках информации, являющиеся по решению администратора индикаторов существенными. В случае определения администратором индикаторов индикатора по правилам, включающим расчет индикатора на основании информации о заключенных сторонами не на организованных торгах договорах, обязательства по которым предусматривают переход права собственности на товар, допущенный к организованным торгам, заполняется показатель «Примечание» значением «Информация получена в соответствии с нормативно правовым актом».
3.9. Сведения по показателям «Полное наименование», «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)», «TIN», «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)», «Код страны», «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)», «Примечание» отражаются в разрезе группы аналитических признаков «Идентификатор поставщика информации».
Сведения по показателям «Наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, в которой используются исходные данные, предоставленные поставщиком информации», «Примечание» отражаются в разрезе групп аналитических признаков «Идентификатор поставщика информации» и «Идентификатор строки».
3.10. По группе аналитических признаков «Идентификатор поставщика информации» указывается идентификатор поставщика информации, являющегося юридическим лицом, позволяющий выделить одного поставщика информации из других поставщиков информации. При формировании значения идентификатора поставщика информации указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):
Для поставщика информации — резидента, являющегося юридическим лицом, указываются:
код Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее — ОКСМ) - 643;
идентификационный номер налогоплательщика в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее соответственно — ЕГРЮЛ, ИНН);
основной государственный регистрационный номер в соответствии с ЕГРЮЛ (далее — ОГРН).
Для поставщика информации — нерезидента, являющегося юридическим лицом, указываются:
код страны регистрации в соответствии с ОКСМ. Для международных организаций указывается код 998, в случае отсутствия данных о стране регистрации поставщика информации — нерезидента указывается код 999;
идентификационный номер налогоплательщика — иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее — TIN) или его аналог либо регистрационный номер в стране регистрации (NUM). В случае отсутствия TIN или его аналога и регистрационного номера в стране регистрации (NUM) указывается значение «000» (три нуля);
код, присваиваемый поставщику информации — нерезиденту администратором индикаторов и позволяющий выделить одного поставщика информации — нерезидента из других поставщиков информации — нерезидентов, состоящий из аббревиатуры «КН» и порядкового номера поставщика информации — нерезидента, начинающегося с «0001» (далее — код поставщика информации — нерезидента). При отражении сведений, относящихся к одному и тому же поставщику информации — нерезиденту, указывается один и тот же код поставщика информации — нерезидента. В случае наличия у поставщика информации — нерезидента TIN или его аналога либо регистрационного номера в стране регистрации (NUM) в качестве кода поставщика информации — нерезидента указывается значение «КН0000».
Для поставщика информации — юридического лица, имеющего статус международной компании или международного фонда, указываются:
код 995 — для хозяйственного общества со статусом международной компании, зарегистрированного в соответствии с ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и для фонда, имеющего статус международного фонда, зарегистрированного в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ;
код 996 — для хозяйственного общества со статусом международной компании, зарегистрированного в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и для фонда, имеющего статус международного фонда, зарегистрированного в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ;
После характеристик, указанных в абзацах втором - четырнадцатом настоящего подпункта, в целях обеспечения идентификации поставщика информации, являющегося юридическим лицом, по решению администратора индикаторов значение идентификатора поставщика информации в отчете 3 дополняется характеристикой, позволяющей администратору индикаторов однозначно идентифицировать конкретного поставщика информации (в том числе полным или сокращенным (при наличии) наименованием юридического лица, фамилией, именем и отчеством (при наличии) физического лица, кодом LEI).
В качестве разделителя характеристик идентификатора поставщика информации используется знак «_» (нижнее подчеркивание (без пробелов).
При отражении в разделе 1 отчета 3 сведений, относящихся к одному и тому же поставщику информации, указывается один и тот же идентификатор поставщика информации. Изменение значения идентификатора поставщика информации осуществляется администратором индикаторов в случае изменения значения характеристик, использованных при формировании идентификатора поставщика информации.
4. По показателям раздела 2 отчета 3 отражаются сведения о поставщиках информации, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации.
4.1. По показателю «Наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, в которой используются исходные данные, предоставленные поставщиком информации» указывается наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, в которой используются исходные данные, предоставленные поставщиком информации, являющимся физическим лицом, индивидуальным предпринимателем.
4.2. По показателю «Количество поставщиков информации» указывается количество поставщиков информации, являющихся физическими лицами (не являющихся индивидуальными предпринимателями) и индивидуальными предпринимателями, имеющих действующие в отчетном квартале договоры на предоставление администратору индикаторов информации.
4.3. Сведения по показателю «Наименование методологии, сведения о которой внесены в реестр администраторов индикаторов, в которой используются исходные данные, предоставленные поставщиком информации» отражаются в разрезе группы аналитических признаков «Идентификатор строки».
4.4 Сведения по показателю «Количество поставщиков информации» отражаются по группам аналитических признаков «Резидентство», «Тип поставщика информации», в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II главы 3 настоящего порядка и сроков составления и представления информации администратором индикаторов, а также по группе аналитических признаков «Идентификатор строки».
Глава 4.
Сопроводительная информация к отчетам 1 - 3
администратора индикаторов
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей сопроводительной информации к отчетам 1 - 3 администратора индикаторов
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Предметная область отчетности | ||
| 1.1 | Отчет 1 | mem-int:Otchet1Member | |
| 1.2 | Отчет 2 | mem-int:Otchet2Member | |
| 1.3 | Отчет 3 | mem-int:Otchet3Member |
Часть III. Значения отдельных показателей для формирования показателей сопроводительной информации к отчетам 1 - 3 администратора индикаторов
| Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Признак нулевого отчета | ||
| 1.1 | Значения показателей отсутствуют в отчете | mem-int:ZnachPokOtsMember |
Порядок составления сопроводительной информации к отчетам 1 — 3 администратора индикаторов
Отчеты 1 - 3 представляются в Банк России вместе с сопроводительной информацией.
В таблице «Сопроводительная информация. Сведения об отчитывающейся организации» указываются следующие сведения:
1. По показателям «Полное фирменное наименование» и «Сокращенное фирменное наименование (при наличии)» — соответственно полное и сокращенное (при наличии) фирменные наименования администратора индикаторов в соответствии с учредительными документами.
2. По показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) администратора индикаторов в соответствии с ЕГРЮЛ, состоящий из 10 знаков.
3. По показателю «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» — основной государственный регистрационный номер (ОГРН) администратора индикаторов в соответствии с ЕГРЮЛ, состоящий из 13 знаков.
4. По показателям «Фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, подписавшего отчетность» и «Должность должностного лица, подписавшего отчетность» — соответственно фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа администратора индикаторов (лица, временно исполняющего его обязанности), либо его заместителя, наделенного правом подписывать по доверенности отчетность (лица, временно исполняющим его обязанности), подписавшего отчетность.
5. По показателю «Основание исполнения обязанностей лица, подписавшего отчетность» — номер, дата и наименование документа, являющегося основанием исполнения обязанностей по подписанию отчетности.
В таблице «Сопроводительная информация к отчетности. Сведения об ответственных лицах за предметные области» указываются следующие сведения:
1. По показателям «Фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)», «Должность лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)», «Номер телефона (при наличии) лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)», «Адрес электронной почты (при наличии) лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)» указываются соответственно фамилия, имя, отчество (при наличии), должность, номер телефона (при наличии) и адрес электронной почты (при наличии) лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя).
Показатели «Фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)», «Должность лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)», «Номер телефона (при наличии) лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)», «Адрес электронной почты (при наличии) лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)» отражаются по группе аналитических признаков «Предметная область отчетности» в разрезе аналитических признаков, приведенных в части II главы 4 настоящего порядка и сроков составления и представления информации администратором индикаторов.
2. По показателю «Признак нулевого отчета» в отношении отчетов 1 - 3, требования по составлению всех или части показателей которых распространяются на администратора индикаторов и по всем показателям которых у администратора индикаторов отсутствуют значения, указывается значение «Значения показателей отсутствуют в отчете».
Показатель «Признак нулевого отчета» в отношении отчетов 1 - 3, по которым у администратора индикаторов заполнены все или часть значений показателей или требования по составлению всех показателей которых не распространяются на администратора индикаторов, не заполняется.
3. По показателю «Программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности» указывается наименование программного обеспечения, использованного для формирования файла отчетов 1 - 3. В случае использования программного обеспечения, разработанного самостоятельно, по показателю «Программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности» указывается значение «Собственная разработка».