--- title: "\"Порядок осуществления сверки остатков по корреспондентским счетам Банка России в иностранной валюте в банках-корреспондентах\"" number: "91" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/poryadok-91" --- ## "Порядок осуществления сверки остатков по корреспондентским счетам Банка России в иностранной валюте в банках-корреспондентах" # "Порядок осуществления сверки остатков по корреспондентским счетам Банка России в иностранной валюте в банках-корреспондентах" (утв. Банком России 25.05.1994 N 91) Утверждаю Заместитель Председателя Банка России **Т.В.ПАРАМОНОВА** 25 мая 1994 г. N 91 **ПОРЯДОК** **ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ СВЕРКИ ОСТАТКОВ ПО** **КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ СЧЕТАМ БАНКА РОССИИ В ИНОСТРАННОЙ** **ВАЛЮТЕ В БАНКАХ - КОРРЕСПОНДЕНТАХ** В связи с необходимостью выполнения функций по регулярной выверке операций ЦБ РФ в иностранной валюте с выписками банков - корреспондентов, на ОПЕРУ ЦБ РФ возлагается обязанность по ежемесячной сверке сальдо ОПЕРУ ЦБ РФ по состоянию на отчетную дату месяца с сальдо банков - корреспондентов. В целях выполнения указанных функций вводятся новые формы документов, необходимых для заполнения Департаментом иностранных операций (ДИО) и ОПЕРУ ЦБ РФ для осуществления контроля за отражением операций Банка России по корреспондентским счетам в банках - корреспондентах. Для исполнения настоящего Порядка: 1. ДИО ЦБ РФ представляет в распоряжение сотрудников ОПЕРУ выписки банка - корреспондента за отчетный период (месяц) для составления таблиц сверки до 10 числа месяца, следующего за отчетным. 2. ОПЕРУ ЦБ РФ на основании выписок банка - корреспондента и данных бухгалтерского учета Банка России за отчетный месяц заполняет согласно установленной форме титульный лист и таблицу согласования сальдо по счету "Nostro", учитываемого по балансу ОПЕРУ ЦБ РФ с сальдо банка - корреспондента. 3. В таблицу согласования вносятся данные, проведенные по счету Банка России в банке - корреспонденте, вызывающие расхождения с данными учета ОПЕРУ ЦБ РФ. 4. Результаты произведенной сверки, оформленные в таблицу, подписываются работником ОПЕРУ ЦБ РФ ведущим счет банка - корреспондента на титульном листе по установленной форме, контролируются и подписываются начальником отдела ОПЕРУ ЦБ РФ и один экземпляр документов передается в ДИО до 20 числа месяца, следующего за отчетным. 5. ДИО в течение одной недели после получения документов от ОПЕРУ рекламирует банку - корреспонденту неправильно зачисленные или списанные суммы, нарушение дат валютирования, которые должны быть срочно отрегулированы банком - корреспондентом в течение месяца, следующего за отчетным и сообщены в ДИО Банка России. 6. Реквизиты отправленных банку - корреспонденту рекламаций по результатам выверки за отчетный месяц указываются на титульном листе и подписываются работником ДИО, ведущим счет банка - корреспондента под заголовком "Письмо ЦБ РФ", реквизиты подтверждения от банка - корреспондента об исполнении рекламации заполняются в строках "от". 7. Контроль за выполнением рекламаций Банка России банком - корреспондентом в установленные сроки возлагается на начальника отдела ДИО, контролирующего ведение корреспондентских счетов в банках - корреспондентах. Главный бухгалтер Банка России **Л.И.ГУДЕНКО** Приложение **ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ПОДТВЕРЖДЕНИЕ САЛЬДО С БЛАНКОМ ВЫПИСКИ** **ИНОСТРАННОГО БАНКА** отправлено___________________________________________________ (дата) ```text ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ │ ПОЛУЧЕНИЕ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ НР │ │ в банке_______________________________________ │ │ │ │ закрытые по _______________ (действительно на │ │ с сальдо от _______________ последний день месяца) │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ в нашу пользу - за наш счет было проверено │ │ и соответствует нашим записям <*> │ │ │ │_______________________________ Банк России │ │ подпись ведущего счет ОПЕРУ │ │Москва, _______________________ │ │ дата │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ``` <*> При соблюдении следующих рекламаций Банка России: письмо ЦБ РФ /__________________/_____________ от ________________ " " " /__________________/_____________ от ________________ " " " /__________________/_____________ от ________________ " " " /__________________/_____________ от ________________ " " " /__________________/_____________ от ________________ " " " /__________________/_____________ от ________________ " " " /__________________/_____________ от ________________ **ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ОПЕРУ** ИНОСТРАННЫЙ БАНК: __________________________________________________________________ **СОГЛАСОВАНИЕ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ ПО_____________С ОСТАТКОМ ПО СЧЕТУ** **ОСТАТОК НА СЧЕТЕ ЗА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ__________________ВАЛЮТА_________**
сальдо на отчетную дату ____________ + 1) ЗАКРЫТЫЕ ДЕБЕТОВЫЕ ПОЗИЦИИ а) кредитовые записи в выписке банка - корреспондента, отраженные по счету "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ позже отчетной даты. __________________ б) кредитовые записи в выписке банка - корреспондента, не отраженные по счету "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ ____________________________________________ + 2) ОТКРЫТЫЕ КРЕДИТОВЫЕ ПОЗИЦИИ (кредитовые записи по счету "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ, не отраженные в выписке банка - корреспондента)СУММА
- 1) ЗАКРЫТЫЕ КРЕДИТОВЫЕ ПОЗИЦИИ а) дебетовые записи в выписке банка - корреспондента, отраженные по счету "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ позже отчетной даты. ______________________ б) дебетовые записи в выписке банка - корреспондента, отраженные по счету "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ. ____________________________________________ - 2) ОТКРЫТЫЕ ДЕБЕТОВЫЕ ПОЗИЦИИ (дебетовые записи по счету "Ностро" в бухгалтерских книгах ЦБ РФ, не отраженные в выписке банка - корреспондента). ____________________________________________ ____________________________________________
С ОСТАТКОМ ПО ВЫПИСКЕ СО СЧЕТА СВЕРЕНО
---