| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 1. |
Разработка и утверждение приказа Федерального казначейства «Об утверждении форм документов, применяемых при осуществлении операций по казначейскому обеспечению обязательств при казначейском сопровождении целевых средств, и порядка их заполнения» |
Приказ утвержден |
Февраль 2017 года |
Федеральное казначейство |
| 2. |
Определение главных распорядителей средств федерального бюджета (далее — ГРБС), которым в соответствии с Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2017 и на плановый период 2018 и 2019 годов» предусмотрены бюджетные ассигнования, на предоставление из федерального бюджета субсидий юридическим лицам (далее — субсидия), а также перечня субсидий, предоставление которых юридическим лицам будет осуществляться с применением казначейского аккредитива |
Предложения направлены в Министерство финансов Российской Федерации |
Январь 2017 года |
Министерство финансов Российской Федерации
Федеральное казначейство |
| 3. |
Проведение с заинтересованными лицами совещания, направленного на реализацию мероприятий по казначейскому сопровождению субсидий, предоставляемых из федерального бюджета юридическим лицам с применением казначейского аккредитива (при необходимости) |
Совещание проведено |
В течение 2017 года (при необходимости) |
Федеральное казначейство |
| 4. |
Разработка типовой дорожной карты по казначейскому сопровождению субсидий, предоставляемых из федерального бюджета юридическим лицам с применением казначейского аккредитива |
Типовая дорожная карта разработана и направлена в Министерство финансов Российской Федерации |
Январь 2017 года |
Федеральное казначейство |
| 5. |
Определение территориальных органов Федерального казначейства, осуществляющих пилотное внедрение выработанных Федеральным казначейством решений (далее — ТОФК) с учетом информации, представленной ГРБС о:
субсидиях, в отношении которых планируется осуществление казначейского сопровождения с применением казначейского аккредитива;
получателях субсидий по указанным субсидиям |
ТОФК определены |
Март 2017 года |
Федеральное казначейство |
| 6. |
Определение ТОФК с учетом информации, представленной получателем субсидии: о соглашениях, нормативных правовых актах, договорах о предоставлении субсидий (далее — соглашение);
о контрактах, договорах, заключенных в рамках исполнения соглашений;
о исполнителях (соисполнителях) по указанным соглашениям (контрактам, договорам) (далее — организации) |
ТОФК определены |
В течение 2017 года |
Федеральное, казначейство |
| 7. |
Открытие получателям субсидии (организациям) на основании представленных ими в ТОФК соответствующих документов лицевых счетов для учета операций неучастника бюджетного процесса (далее — лицевой счет 41) |
Лицевые счета 41 открыты |
В течение 2-х рабочих дней со дня представления получателем субсидии (организацией) документов |
ТОФК |
| 8. |
Заключение между ТОФК и получателем субсидии (организацией) договора (соглашения) об обмене электронными документами |
Договор (соглашение) об обмене электронными документами |
В течение 2-х рабочих дней после открытия лицевого счета |
ТОФК |
| 9. |
Выдача ТОФК сертификатов ключей проверки электронных подписей сотрудникам получателя субсидии (организации) в установленном порядке |
Сертификаты ключей проверки электронных подписей выданы |
После заключения договора (соглашения) об обмене электронными документами, в сроки, установленные правовыми актами Федерального казначейства |
ТОФК |
| 10, |
Установка (настройка) получателю субсидии (организации) прикладного программного обеспечения «Система удаленного финансового документооборота» (СУФД) |
Акт выполненных работ по внедрению (сопровождению) СУФД подписан |
После заключения договора (соглашения) об обмене электронными документами, в сроки, установленные правовыми актами Федерального казначейства |
ТОФК |
| 11. |
Формирование (отзыв) ТОФК казначейского аккредитива, на основании представленного ГРБС в ТОФК Заявления на выдачу (изменение, отзыв) казначейского аккредитива |
Казначейский аккредитив (код формы по ОКУД 0506110) сформирован (отозван) |
Не позднее рабочего дня после дня получения Заявления на выдачу (изменение, отзыв) казначейского аккредитива |
ТОФК |
| 12. |
Формирование (отзыв) ТОФК переведенного казначейского аккредитива, на основании представленного получателем субсидии (организацией) в ТОФК Заявления на перевод (изменение, отзыв) казначейского аккредитива |
Переведенный казначейский аккредитив (код формы по ОКУД 0506110) сформирован (отозван) |
Не позднее рабочего дня после дня получения Заявления на перевод (изменение, отзыв) казначейского аккредитива |
ТОФК |
| 13. |
Санкционирование ТОФК оплаты денежных обязательств по расходам получателя субсидии (организации), источником финансового обеспечения которых являются указанные субсидии (далее — целевые расходы), в соответствии с Порядком проведения территориальными органами Федерального казначейства операций при казначейском сопровождении средств в валюте Российской Федерации в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», утвержденным приказом Минфина России от 28.12.2016 № 244н |
Санкционирование осуществлено |
По мере представления документов, в порядке, установленном Минфином России |
ТОФК |
| 14. |
Формирование на сумму платежного поручения, представленного получателем субсидии (организацией) для оплаты целевых расходов, Запроса на исполнение:
переведенного казначейского аккредитива — ТОФК по месту открытия лицевого счета 41 организации — получателя субсидии (организации — исполнителя (соисполнителя) по договору, контракту);
казначейского аккредитива — ТОФК по месту открытия лицевого счета получателя бюджетных средств ГРБС |
Запрос на исполнение переведенного казначейского аккредитива (казначейского аккредитива) сформирован |
В день приема к исполнению платежных документов |
ТОФК |
| 15. |
Направление в ТОФК Запроса на исполнение переведенного казначейского аккредитива (казначейского аккредитива) (далее — Запрос на исполнение) по месту открытия:
соответствующего лицевого счета 41 организации, являющейся заказчиком по договору (контракту) (получателю субсидии);
лицевого счета получателя бюджетных средств ГРБС |
Запрос на исполнение направлен |
В день формирования Запроса на исполнение |
Соответствующий ТОФК |
| 16. |
Формирование Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) на основании полученного Запроса на исполнение (далее — ЗКР) |
ЗКР сформирована |
В день получения Запроса на исполнение |
ТОФК по месту открытия лицевого счета получателя бюджетных средств |
| 17. |
Направление в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее — МОУ ФК) дополнительной Консолидированной заявки (код формы по КФД 0531685), содержащей ЗКР (далее — КЗ) |
КЗ направлена |
В течение дня формирования ЗКР |
ТОФК по месту открытия лицевого счета получателя бюджетных средств |
| 18. |
Подкрепление единого счета федерального бюджета по месту открытия, лицевого счета получателя бюджетных средств ГРБС |
Счет подкреплен |
В день формирования (получения), если КЗ сформирована (получена) до 15.00;
До 10.00 рабочего дня, следующего за днем формирования (получения) КЗ, — в иных случаях |
МОУ ФК |
| 19. |
Перечисление суммы авансового платежа, указанной в Запросе на исполнение, на лицевой счет 41, открытый получателю субсидии (организации) |
Сумма авансового платежа перечислена |
В день исполнения ЗКР (в день исполнения Запроса на исполнения переведенного казначейского аккредитива) |
ТОФК |
| 20. |
Исполнение представленных получателем субсидии (организацией) платежных документов по оплате целевых расходов |
Платежные документы исполнены |
В день поступления суммы авансового платежа на лицевой счет 41, открытый получателю субсидии (организаций), представившего(ей) документы на оплату целевых расходов |
ТОФК по месту открытия лицевого счета 41 получателя субсидии (организации) |
| 21. |
Предоставление ТОФК ГРБС информации к лицевому счету об операциях по казначейским аккредитивам, выданных в рамках исполнения соглашения (договора) о предоставлении субсидии |
Информация представлена |
Не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевом счете получателя бюджетных средств |
ТОФК |
| 22. |
Предоставление ТОФК получателю субсидии (организации) информации к лицевому счету об операциях по казначейским аккредитивам |
Информация представлена |
Не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевом счете 41 |
ТОФК |
| 23. |
Подведение промежуточных итогов по казначейскому сопровождению субсидий, предоставляемых из федерального бюджета юридическим лицам с применением казначейского аккредитива |
Итоги подведены |
Ноябрь 2017 года |
Федеральное казначейство |
| 24. |
Подготовка и направление в Министерство финансов Российской Федерации предложений по внесению изменений в действующие нормативные правовые акты Министерства финансов Российской Федерации, Правительства Российской Федерации (при необходимости) |
Предложения направлены в Министерство финансов Российской Федерации |
В течение 2017 года (при необходимости) |
Федеральное казначейство |
| 25. |
Доработка прикладного программного обеспечения Федерального казначейства в соответствии с проектами нормативных правовых актов (при необходимости) |
Доработка осуществлена |
В течение 2017 года (при необходимости) |
Управление финансовых технологий Федерального казначейства |