--- title: "<Письмо> ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@" number: "ВД-4-17/2654@" issuer: "Федеральная налоговая служба" issued_on: 2021-03-02 status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-vd-4-172654-at" --- ## <Письмо> ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ # <Письмо> ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ (с изм. от 21.12.2021) "О форматах Отчетов о движении средств и иных финансовых активов" > [!WARNING] > Документ утратил силу с 20 июля 2022 года в связи с [письмом](https://bukva.ai/docs/pismo-kv-4-179471-at#p100008) ФНС России от 22.07.2022 N КВ-4-17/9471@. > Рекомендуемые форматы отчетов, направленные данным документом, [применялись](#p100009) с 15 апреля 2021 года.

**МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА**

## ПИСЬМО

**от 2 марта 2021 г. N ВД-4-17/2654@** **О ФОРМАТАХ**
ОТЧЕТОВ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ

Федеральная налоговая служба в целях обеспечения возможности представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота или через личный кабинет налогоплательщика: [Отчета](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-1365-2015#p153) о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (КНД 1112520), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 (в редакции от 09.12.2020); [Отчета](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-819-2005#p301) о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (КНД 1112521), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 (в редакции от 09.12.2020), направляет рекомендуемые форматы названных Отчетов и XML-схемы согласно [приложению](#p100013) к настоящему письму. Одновременно сообщается, что указанные форматы Отчетов применяются с 15.04.2021. При этом с указанной даты [письмо](https://bukva.ai/docs/pismo-vd-4-1717065-at) ФНС России от 19.10.2020 N ВД-4-17/17065@ "О форматах Отчетов о движении средств" утрачивает силу. Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональным инспекциям ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков. Государственный советник

Российской Федерации
1 класса
Д.В.ВОЛЬВАЧ

Приложение

**ФОРМАТ**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ИНЫХ**
**ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ**
**(ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА,**
**РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ**
**ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ**

### I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ 1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. 2. Настоящий формат (часть DXLIII, версия 5.03) разработан в соответствии с [формой](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-1365-2015#p153) "Отчет о движении средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации", представленной в приложении к Правилам представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365, с изменениями, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 17.05.2020 N 528. ### II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА 3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид: R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где: R_T - префикс, принимающий значение: UT_OTFLSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение; UT_OTFLSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения; A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа; O - идентификатор отправителя информации, имеет вид: для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения); для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей); GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день; N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла). Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами. Параметры первой строки файла обмена Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид: UT_OTFLSCHIN_1_543_00_05_03_xx, где xx - номер версии схемы. Расширение имени файла - xsd. XML схема файла обмена приводится отдельным файлом. 4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на [рисунке 1](#p100050) настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в [таблицах 4.1](#p100052) - [4.15](#p100587) настоящего формата. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения: наименование элемента. Приводится полное наименование элемент. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке; сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML; признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы; формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-). Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m). Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента; признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ". К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ"; дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента. ![II. Описание файла обмена](https://i.bukva.ai/LdOcZrC3G/img_0.png)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) | | Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | | | Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 | | Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:
0 - первичный документ,
1, 2, 3 и так далее - уточненный документ.
Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.
999 - отмена документа | | Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | А | T(1-255) | Н | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).
Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0.
Данный показатель применяется только для представления в электронной форме | | Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.2](#p100094) |

Таблица 4.2

**Состав и структура документа (Документ)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1112520 | | Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Значение элемента должно соответствовать значению из имени файла | | Код налогового органа, в который представляется отчет | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> | | Сведения о резиденте | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.3](#p100135) | | Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.5](#p100183) | | Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | ОтчФЛСчетИно | С | | ОМ | Состав элемента представлен в [таблице 4.7](#p100231) |

**Таблица 4.3** Сведения о резиденте (СвНП)

Таблица 4.4

**Физическое лицо - резидент (НПФЛ)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | ИНН физического лица - резидента | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> | | Дата рождения физического лица - резидента | ДатаРожд | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер контактного телефона физического лица - резидента | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Фамилия, имя, отчество физического лица - резидента | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.15](#p100587) | | Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - резидента | УдЛичнФЛ | С | | О | Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.14](#p100557) |

Таблица 4.5

**Лицо, подписавшее документ (Подписант)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент \|
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента | | ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> | | Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Фамилия, имя, отчество представителя физического лица - резидента | ФИО | С | | НУ | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.15](#p100587).
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 | | Сведения о представителе физического лица - резидента | СвПред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.6](#p100218).
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |

Таблица 4.6

**Сведения о представителе физического лица -**
**резидента (СвПред)**

Таблица 4.7 Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчФЛСчетИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Начало периода годовой отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Конец периода годовой отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - банк \|
2 - иная организация финансового рынка | | Вид организации финансового рынка | ВидОргФин | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.8](#p100272).
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1 | | Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) | СвБанкИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.9](#p100340) | | Сведения о счете (вкладе) | СвСчетИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.10](#p100377) |

Таблица 4.8 Вид организации финансового рынка (ВидОргФин)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Небанковская кредитная организация | КрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни | ДобрСтрах | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность | УчРынкЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий по договору доверительного управления имуществом | УпрДогИмущ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Негосударственный пенсионный фонд | НегосПенсФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Акционерный инвестиционный фонд | АкцИнвФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда | УпрКомпФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Центральный контрагент | ЦентрКонтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий товарищ инвестиционного товарищества | УпрТовИнв | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента | ИнОргУпр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

Таблица 4.9

**Сведения о банке или иной организации финансового рынка,**
**расположенных за пределами территории Российской Федерации,**
**в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/\|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
\| <007C>
\ <005C>
^ <005E> | | Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/\|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
\| <007C>
\ <005C>
^ <005E> | | SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из [таблицы 4.7](#p100231)) | | Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка | НомНП | А | T(1-50) | Н | | | Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира |

Таблица 4.10 Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Номер счета | НомСчет | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита | | Счет (вклад) | СчетВкл | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - личный \|
2 - общий (совместный) | | Количество совладельцев счета | КолСовлад | А | N(2) | НУ | Элемент указывается и обязателен только при <СчетВкл> = 2 | | Дата открытия счета | ДатаОткрСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата закрытия счета | ДатаЗакрСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | ДатаРазрБР | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | НомРазрБР | А | T(1-16) | Н | | | Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвДвижСред | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.11](#p100436).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> | | Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведФинАкт | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.12](#p100472).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> |

Таблица 4.11 Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или
иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код валюты счета | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Остаток денежных средств на счете на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачПер | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Зачислено | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Списано денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Списано | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Остаток денежных средств на счете на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонПер | А | N(20.3) | О | |

Таблица 4.12 Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории
Российской Федерации (СведФинАкт)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктНач | А | N(20.3) | О | | | Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктЗач | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктСпис | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктКон | А | N(20.3) | О | | | Сведения о видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведВидФинАкт | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.13](#p100513) |

**Таблица 4.13** **Сведения о видах иных финансовых активов на счетах**
**(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,**
**расположенных за пределами территории**
**Российской Федерации (СведВидФинАкт)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Ценные бумаги | ЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Производные финансовые инструменты | ПрФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица | УчУстКап | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица | УчИнСтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Права требования из договора страхования | ТребДог | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень | ИнФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

Таблица 4.14 Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <СПДУЛТип>.
Принимает значение в соответствии со [справочником](https://bukva.ai/docs/pismo-sa-6-05394-at#p100008) "Коды видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" | | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | А | T(1-25) | О | | | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Кем выдан документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | А | T(1-255) | Н | |

Таблица 4.15 Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | | | Имя | Имя | А | T(1-60) | О | | | Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | | ## ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА И ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ (ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ ### I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ 1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в электронной форме юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. 2. Настоящий формат (часть DLIV, версия 5.02) разработан в соответствии с [формой](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-819-2005#p301) "Отчет о движении средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации", представленной в приложении к Правилам представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации", с изменениями, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 17.05.2020 N 528. ### II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА 3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид: R_T_A_K_О_GGGGMMDD_N, где: R_T - префикс, принимающий значение: UT_OTULSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение; UT_OTULSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения; A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа; O - идентификатор отправителя информации, имеет вид: для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения); для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей); GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день; N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла). Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами. Параметры первой строки файла обмена Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид: UT_OTULSCHIN_1_554_00_05_02_xx, где xx - номер версии схемы. Расширение имени файла - xsd. XML схема файла обмена приводится отдельным файлом. 4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на [рисунке 1](#p100646) настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в [таблицах 4.1](#p100648) - [4.19](#p101268) настоящего формата. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения: наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке; сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML; признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы; формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-). Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m). Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента; признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ". К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ"; дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента. ![II. Описание файла обмена](https://i.bukva.ai/LdOcZrC3G/img_1.png)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) | | Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | | | Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.02 | | Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:
0 - первичный документ,
1, 2, 3 и так далее - уточненный документ.
Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.
999 - отмена документа | | Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | А | T(1-255) | Н | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).
Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0.
Данный показатель применяется только для представления в электронной форме | | Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.2](#p100690) |

Таблица 4.2

**Состав и структура документа (Документ)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1112521 | | Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Значение элемента должно соответствовать значению из имени файла | | Код налогового органа, в который представляется отчет | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> | | Сведения о резиденте | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.3](#p100731) | | Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.7](#p100839) | | Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | ОтчЮЛИПСчетИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.9](#p100887) |

**Таблица 4.3** Сведения о резиденте (СвНП)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Юридическое лицо - резидент \| | НПЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.4](#p100754) | | Индивидуальный предприниматель - резидент | НПФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.6](#p100814) |

Таблица 4.4

**Юридическое лицо - резидент (НПЮЛ)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Полное наименование юридического лица - резидента | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | | | ИНН юридического лица - резидента | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> | | КПП юридического лица - резидента | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> | | ОГРН юридического лица - резидента | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> | | Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении юридического лица - резидента, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвФил | С | | Н | Состав элемента представлен в [таблице 4.5](#p100790) |

**Таблица 4.5** **Сведения о филиале, представительстве или ином**
**подразделении юридического лица - резидента, расположенном**
**за пределами территории Российской Федерации (СвФил)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Наименование филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | НаимФил | А | T(1-1000) | О | | | Место нахождения филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрФил | А | T(1-255) | О | | | Код страны (цифровой) филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | КодСтран | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира |

Таблица 4.6

**Индивидуальный предприниматель - резидент (НПФЛ)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | ИНН индивидуального предпринимателя - резидента | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> | | ОГРНИП индивидуального предпринимателя - резидента | ОГРНИП | А | T(=15) | О | Типовой элемент <ОГРНИПТип> | | Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя - резидента | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.19](#p101268) | Таблица 4.7

Лицо, подписавшее документ (Подписант)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - руководитель юридического лица - резидента \|
2 - уполномоченный представитель резидента \|
3 - индивидуальный предприниматель - резидент | | ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | НУ | Типовой элемент <ИННФЛТип>.
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <ПрПодп> = 3 | | Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Фамилия, имя, отчество руководителя или представителя резидента | ФИО | С | | НУ | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.19](#p101268).
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрПодп> = 1 или <ПрПодп> = 2 | | Сведения о представителе резидента | СвПред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.8](#p100874).
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 | Таблица 4.8

Сведения о представителе резидента (СвПред)

Таблица 4.9 Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчЮЛИПСчетИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Начало периода квартальной отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Конец периода квартальной отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - банк \|
2 - иная организация финансового рынка | | Вид организации финансового рынка | ВидОргФин | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.10](#p100928).
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1 | | Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) | СвБанкИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.11](#p100996) | | Сведения о счете (вкладе) | СвСчетИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.12](#p101033) |

Таблица 4.10 Вид организации финансового рынка (ВидОргФин)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Небанковская кредитная организация | КрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни | ДобрСтрах | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность | УчРынкЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий по договору доверительного управления имуществом | УпрДогИмущ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Негосударственный пенсионный фонд | НегосПенсФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Акционерный инвестиционный фонд | АкцИнвФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда | УпрКомпФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Центральный контрагент | ЦентрКонтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий товарищ инвестиционного товарищества | УпрТовИнв | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента | ИнОргУпр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | Таблица 4.11

Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/\|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
\| <007C>
\ <005C>
^ <005E> | | SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из [таблицы 4.9](#p100887)) | | Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка | НомНП | А | T(1-50) | Н | | | Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/\|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
\| <007C>
\ <005C>
^ <005E> | | Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира |

Таблица 4.12 Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Номер счета | НомСчет | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита | | Дата открытия счета | ДатаОткрСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата закрытия счета | ДатаЗакрСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата договора | ДатаДог | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер договора | НомДог | А | T(1-16) | Н | | | Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | ДатаРазрБР | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | НомРазрБР | А | T(1-16) | Н | | | Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвДвижСред | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.13](#p101091).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> | | Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведФинАкт | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.16](#p101163).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> |

Таблица 4.13 Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или
иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Остаток денежных средств на счете на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачОП | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумЗачСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Списано денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумСписСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Остаток денежных средств на счете на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонОП | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный период (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.14](#p101137).
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачСред> не равно нулю | | Списано денежных средств за отчетный период (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.15](#p101150).
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписСред> не равно нулю |

Таблица 4.14 Зачислено денежных средств за отчетный период (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Зачислено денежных средств за отчетный период по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСредКод | С | | ОМ | Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.18 |

**Таблица 4.15** Списано денежных средств за отчетный период (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (СписСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Списано денежных средств за отчетный период по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСредКод | С | | ОМ | Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.18](#p101248) |

**Таблица 4.16** **Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах**
**(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,**
**расположенных за пределами территории**
**Российской Федерации (СведФинАкт)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктНач | А | N(20.3) | О | | | Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктЗач | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктСпис | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктКон | А | N(20.3) | О | | | Сведения о видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведВидФинАкт | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.17](#p101204) | Таблица 4.17

Сведения о видах иных финансовых активов на счетах

**(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,**
**расположенных за пределами территории**
**Российской Федерации (СведВидФинАкт)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Ценные бумаги | ЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Производные финансовые инструменты | ПрФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица | УчУстКап | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица | УчИнСтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Права требования из договора страхования | ТребДог | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень | ИнФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

**Таблица 4.18** **Сведения о зачисленных (списанных) денежных средствах**
**за отчетный период (СвСредТип)**

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код вида операции | КодОпер | А | T(=5) | ОК | Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций | | Сумма (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Сумма | А | N(20.3) | О | Принимает значение более 0 |

Таблица 4.19

**Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)**