--- title: "<Письмо> ФНС России от 21.12.2021 N ШЮ-4-17/17916@" number: "ШЮ-4-17/17916@" issuer: "Федеральная налоговая служба" issued_on: 2021-12-21 status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-1717916-at" --- ## <Письмо> ФНС России от 21.12.2021 N ШЮ-4-17/17916@ # <Письмо> ФНС России от 21.12.2021 N ШЮ-4-17/17916@ (с изм. от 20.12.2023) "О форматах Отчетов о движении средств и переводах электронных средств платежа" > [!WARNING] > Документ утратил силу с 1 марта 2024 года в связи с изданием [Письма](https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-171835-at#p100007) ФНС России от 19.02.2024 N ШЮ-4-17/1835@. > Новые рекомендуемые [формы](https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-1715923-at#p100014) и [форматы](https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-1715923-at#p100253) направлены Письмом ФНС России от 20.12.2023 N ШЮ-4-17/15923@. > Документ утратил силу с 20 декабря 2023 года, за исключением возможности представления отчетов либо их корректировок за прошедшие периоды, в связи с изданием [Письма](https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-1715923-at#p100008) ФНС России от 20.12.2023 N ШЮ-4-17/15923@, направившего новые рекомендуемые [формы](https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-1715923-at#p101002) и [форматы](https://bukva.ai/docs/pismo-shyu-4-1715923-at#p101419). > Рекомендуемые [форматы](#p100011), направленные данным документом, в части представления отчетов по телекоммуникационным каналам связи [применяются](#p100007) с 1 января 2022 года.

**ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА** **ПИСЬМО**
**от 21 декабря 2021 г. N ШЮ-4-17/17916@** **О ФОРМАТАХ**
**ОТЧЕТОВ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ПЕРЕВОДАХ ЭЛЕКТРОННЫХ**
**СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА**

Федеральная налоговая служба в целях обеспечения возможности представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота (далее - ТКС): [Отчета](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-1365-2015#p100167) о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112520), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 (в редакции от 27.09.2021); [Отчета](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-819-2005#p100112) о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112521), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 (в редакции от 27.09.2021), направляет рекомендуемые форматы названных Отчетов и XML-схемы согласно [приложению](#p100010) к настоящему письму. Одновременно сообщается, что в части представления Отчетов по ТКС указанные форматы Отчетов применяются с 01.01.2022. При этом с указанной даты [письмо](https://bukva.ai/docs/pismo-vd-4-172654-at) ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ "О форматах Отчетов о движении средств и иных финансовых активов" в части рекомендованных форматов для представления Отчетов по ТКС утрачивает силу. Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональным инспекциям ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
3 класса
Ю.В.ШЕПЕЛЕВА

**Приложение**

**ФОРМАТ**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ**
**И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА**
**ПО СЧЕТУ (ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО**
**РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ**
**ФЕДЕРАЦИИ, И О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ**
**БАНКОВСКОГО СЧЕТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ**
**ПЛАТЕЖА, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ИНОСТРАННЫМИ ПОСТАВЩИКАМИ**
**ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ**

#### I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ 1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг. 2. Настоящий формат (часть DXLIII, версия 5.04) разработан в соответствии с [формой](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-1365-2015#p100167) "Отчет о движении средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", представленной в приложении к Правилам представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 "О порядке представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", с изменениями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2021 N 1618. #### II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА 3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид: R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где: R_T - префикс, принимающий значение: UT_OTFLSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение; UT_OTFLSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения; A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа; O - идентификатор отправителя информации, имеет вид: для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения); для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей); GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день; N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла). Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами. Параметры первой строки файла обмена Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид: UT_OTFLSCHIN_1_543_00_05_04_xx, где xx - номер версии схемы. Расширение имени файла - xsd. XML схема файла обмена приводится отдельным файлом. 4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на [рисунке 1](#p100048) настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в [таблицах 4.1](#p100050) - [4.19](#p100737) настоящего формата. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения: наименование элемента. Приводится полное наименование элемент. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке; сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML; признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы; формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-). Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m). Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента; признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ". К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ"; дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента. ![II. Описание файла обмена](https://i.bukva.ai/cljPFAyvT/img_0.png)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) | | Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования | | Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.04 | | Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:
0 - первичный документ,
1, 2, 3 и так далее - уточненный документ.
Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.
999 - отмена документа | | Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | А | T(1-255) | НУ | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).
Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0.
Данный показатель применяется только для представления в электронной форме | | Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.2](#p100093) | Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1112520 | | Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Значение элемента должно соответствовать значению из имени файла | | Код налогового органа, в который представляется отчет | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> | | Сведения о резиденте | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.3](#p100139) | | Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.5](#p100187) | | Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | ОтчФЛСчетИно | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.7](#p100235).
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 [(таблица 4.1)](#p100050).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчФЛЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> $\neq$ 999 [(таблица 4.1)](#p100050).
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчФЛЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> $\neq$ 999 [(таблица 4.1)](#p100050) | | Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | ОтчФЛЭлСредИно | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.14](#p100555).
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 [(таблица 4.1)](#p100050).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчФЛСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> $\neq$ 999 [(таблица 4.1)](#p100050).
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчФЛСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> $\neq$ 999 [(таблица 4.1)](#p100050) | Таблица 4.3 Сведения о резиденте (СвНП) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Физическое лицо - резидент | НПФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.4](#p100152) |

Таблица 4.4 Физическое лицо - резидент (НПФЛ)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | ИНН физического лица - резидента | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> | | Дата рождения физического лица - резидента | ДатаРожд | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер контактного телефона физического лица - резидента | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Фамилия, имя, отчество физического лица - резидента | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.19](#p100737) | | Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - резидента | УдЛичнФЛ | С | | О | Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.18](#p100701) |

Таблица 4.5 Лицо, подписавшее документ (Подписант)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент \|
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента | | ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> | | Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Фамилия, имя, отчество представителя физического лица - резидента | ФИО | С | | НУ | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.19](#p100737).
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 | | Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя физического лица - резидента | СвПред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.6](#p100222).
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |

Таблица 4.6 Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя физического лица - резидента (СвПред)

Таблица 4.7 Сведения о движении денежных средств и иных финансовых

активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (ОтчФЛСчетИно) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Начало периода годовой отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Конец периода годовой отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН>.
Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах <ОтчПерН> ([таблицы 4.7](#p100235) и [4.14](#p100555)) | | Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - банк \|
2 - иная организация финансового рынка | | Вид иной организации финансового рынка | ВидОргФин | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.8](#p100276).
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1.
Хотя бы из один из элементов в [таблице 4.8](#p100276) <КрОрг>, <ДобрСтрах>, <УчРынкЦенБум>, <УпрДогИмущ>, <НегосПенсФонд>, <АкцИнвФонд>, <УпрКомпФонд>, <ЦентрКонтр>, <УпрТовИнв>, <ИнОргУпр> должен принимать значение = 1 | | Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) | СвБанкИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.9](#p100344) | | Сведения о счете (вкладе) | СвСчетИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.10](#p100381) |

Таблица 4.8 Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Небанковская кредитная организация | КрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни | ДобрСтрах | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность | УчРынкЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий по договору доверительного управления имуществом | УпрДогИмущ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Негосударственный пенсионный фонд | НегосПенсФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Акционерный инвестиционный фонд | АкцИнвФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда | УпрКомпФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Центральный контрагент | ЦентрКонтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий товарищ инвестиционного товарищества | УпрТовИнв | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента | ИнОргУпр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

Таблица 4.9 Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N\$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/\|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
\$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
\| <007C>
\ <005C>
^ <005E> | | SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из [таблицы 4.7](#p100235)).
Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 (из [таблицы 4.7](#p100235)) | | Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка | НомНП | А | T(1-50) | Н | | | Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N\$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/\|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
\$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
\| <007C>
\ <005C>
^ <005E> | | Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира | Таблица 4.10 Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Номер счета (вклада) | НомСчет | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита | | Признак личного (совместного) использования счета (вклада) | СчетВкл | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - личное использование \|
2 - общее (совместное) использование | | Дата открытия счета (вклада) | ДатаОткрСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата закрытия счета (вклада) | ДатаЗакрСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | ДатаРазрБР | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | НомРазрБР | А | T(1-16) | Н | | | Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвДвижСред | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.11](#p100434).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> | | Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведФинАкт | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.12](#p100470).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> | Таблица 4.11

Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код валюты счета (вклада) | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачПер | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Зачислено | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Списано | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонПер | А | N(20.3) | О | |

Таблица 4.12 Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов
на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового
рынка, расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктНач | А | N(20.3) | О | | | Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктЗач | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктСпис | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктКон | А | N(20.3) | О | | | Виды иных финансовых активов | ВидФинАкт | С | | ОУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.13](#p100511).
Хотя бы из один из элементов в [таблице 4.13](#p100511) <ЦенБум>, <ПрФинАкт>, <УчУстКап>, <УчИнСтр>, <ТребДог>, <ИнФинАкт> должен принимать значение = 1 |

Таблица 4.13 Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Ценные бумаги | ЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Производные финансовые инструменты | ПрФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица | УчИнСтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица | УчУстКап | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Права требования из договора страхования | ТребДог | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень | ИнФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

Таблица 4.14 Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчФЛЭлСредИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Начало периода годовой отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Конец периода годовой отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН>.
Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах <ОтчПерН> ([таблицы 4.7](#p100235) и [4.14](#p100555)) | | Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - банк \|
2 - иная организация финансового рынка \|
3 - иной поставщик платежных услуг | | Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.15](#p100591) | | Сведения об электронном средстве платежа | СвЭлСред | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.16](#p100628) |

Таблица 4.15 Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)

Таблица 4.16 Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред)

Таблица 4.17 Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвДвижСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачПер | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Зачислено | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Списано | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонПер | А | N(20.3) | О | | Таблица 4.18 Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <СПДУЛТип>.
Принимает значение:
21 - паспорт гражданина Российской Федерации \|
22 - загранпаспорт гражданина Российской Федерации \|
03 - свидетельство о рождении \|
07 - военный билет \|
08 - временное удостоверение, выданное взамен военного билета \|
10 - паспорт иностранного гражданина \|
11 - свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу \|
12 - вид на жительство в Российской Федерации \|
13 - удостоверение беженца \|
14 - временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации \|
15 - разрешение на временное проживание в Российской Федерации \|
18 - свидетельство о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации \|
23 - свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства \|
24 - удостоверение личности военнослужащего Российской Федерации \|
91 - иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации или в соответствии с международными договорами Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность налогоплательщика | | Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | А | T(1-25) | О | | | Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Кем выдан документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | А | T(1-255) | О | | | Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | КодВыдДок | А | T(=7) | НУ | Элемент является обязательным при
<КодВидДок> = 21.
Значение в формате XXX-XXX, где X - число от 0 до 9 |

Таблица 4.19 Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

**ФОРМАТ**
**ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ**
**И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА**
**И ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ**
**(ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА,**
**РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,**
**И О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКОГО**
**СЧЕТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА,**
**ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ИНОСТРАННЫМИ ПОСТАВЩИКАМИ ПЛАТЕЖНЫХ**
**УСЛУГ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ** **I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ**

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в электронной форме юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг. 2. Настоящий формат (часть DLIV, версия 5.03) разработан в соответствии с [формой](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-819-2005#p100112) "Отчет о движении средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", представленной в приложении к Правилам представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", с изменениями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2021 N 1618. ## II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА 3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид: R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где: R_T - префикс, принимающий значение: UT_OTULSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение; UT_OTULSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения; A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа; O - идентификатор отправителя информации, имеет вид: для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения); для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей); GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день; N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла). Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами. Параметры первой строки файла обмена Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид: UT_OTULSCHIN_1_554_00_05_03_xx, где xx - номер версии схемы. Расширение имени файла - xsd. XML схема файла обмена приводится отдельным файлом. 4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на [рисунке 1](#p100796) настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в [таблицах 4.1](#p100798) - [4.25](#p101600) настоящего формата. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения: наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке; сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML; признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы; формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-). Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m). Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента; признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ". К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ"; дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента. ![II. Описание файла обмена](https://i.bukva.ai/cljPFAyvT/img_1.png)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) | | Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования | | Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 | | Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:
0 - первичный документ,
1, 2, 3 и так далее - уточненный документ.
Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.
999 - отмена документа | | Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | А | T(1-255) | НУ | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).
Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0.
Данный показатель применяется только для представления в электронной форме | | Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.2](#p100841) |

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1112521 | | Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Значение элемента должно соответствовать значению из имени файла | | Код налогового органа, в который представляется отчет | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> | | Сведения о резиденте | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.3](#p100887) | | Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.7](#p100995) | | Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации \| | ОтчЮЛИПСчетИно | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.9](#p101043).
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 [(таблица 4.1)](#p100798).
Элемент должен присутствовать при отсутствии элемента <ОтчЮЛИПЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> $\neq$ 999 [(таблица 4.1)](#p100798) | | Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | ОтчЮЛИПЭлСредИно | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.18](#p101404).
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 [(таблица 4.1)](#p100798).
Элемент должен присутствовать при отсутствии элемента <ОтчЮЛИПСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> $\neq$ 999 [(таблица 4.1)](#p100798) |

Таблица 4.3

Сведения о резиденте (СвНП)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Юридическое лицо - резидент \| | НПЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.4](#p100910) | | Индивидуальный предприниматель - резидент | НПФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.6](#p100970) | Таблица 4.4

Юридическое лицо - резидент (НПЮЛ)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Полное наименование юридического лица - резидента | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | | | ИНН юридического лица - резидента | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> | | КПП юридического лица - резидента | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> | | ОГРН юридического лица - резидента | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> | | Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении юридического лица - резидента, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвФил | С | | Н | Состав элемента представлен в [таблице 4.5](#p100946) |

Таблица 4.5 Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении
юридического лица - резидента, расположенном за пределами
территории Российской Федерации (СвФил)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Наименование филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | НаимФил | А | T(1-1000) | О | | | Место нахождения филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрФил | А | T(1-255) | О | | | Код страны филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | КодСтран | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира |

Таблица 4.6

Индивидуальный предприниматель - резидент (НПФЛ)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | ИНН индивидуального предпринимателя - резидента | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> | | ОГРНИП индивидуального предпринимателя - резидента | ОГРНИП | А | T(=15) | О | Типовой элемент <ОГРНИПТип> | | Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя - резидента | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.25](#p101600) | Таблица 4.7

Лицо, подписавшее документ (Подписант)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - руководитель юридического лица - резидента \|
2 - уполномоченный представитель резидента \|
3 - индивидуальный предприниматель - резидент | | ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | НУ | Типовой элемент <ИННФЛТип>.
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <ПрПодп> = 3.
Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрПодп> = 1 или <ПрПодп> = 2 | | Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | | | Фамилия, имя, отчество руководителя или представителя резидента | ФИО | С | | НУ | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.25](#p101600).
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрПодп> = 1 или <ПрПодп> = 2 | | Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя резидента | СвПред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.8](#p101030).
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 | Таблица 4.8

Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя резидента (СвПред)

Таблица 4.9 Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации

финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (ОтчЮЛИПСчетИно) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Начало периода квартальной отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Конец периода квартальной отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН> [(таблица 4.9)](#p101043).
Значение ГГГГ = значению ГГГГ в элементе <ОтчПерН> [(таблица 4.9)](#p101043) | | Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - банк \|
2 - иная организация финансового рынка | | Вид иной организации финансового рынка | ВидОргФин | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.10](#p101084).
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1.
Хотя бы из один из элементов в [таблице 4.10](#p101084) <КрОрг>, <ДобрСтрах>, <УчРынкЦенБум>, <УпрДогИмущ>, <НегосПенсФонд>, <АкцИнвФонд>, <УпрКомпФонд>, <ЦентрКонтр>, <УпрТовИнв>, <ИнОргУпр> должен принимать значение = 1 | | Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) | СвБанкИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.11](#p101152) | | Сведения о счете (вкладе) | СвСчетИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.12](#p101189) |

Таблица 4.10

Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Небанковская кредитная организация | КрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни | ДобрСтрах | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность | УчРынкЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий по договору доверительного управления имуществом | УпрДогИмущ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Негосударственный пенсионный фонд | НегосПенсФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Акционерный инвестиционный фонд | АкцИнвФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда | УпрКомпФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Центральный контрагент | ЦентрКонтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Управляющий товарищ инвестиционного товарищества | УпрТовИнв | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента | ИнОргУпр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

Таблица 4.11 Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)

Таблица 4.12 Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Номер счета (вклада) | НомСчет | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита | | Дата открытия счета (вклада) | ДатаОткрСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата закрытия счета (вклада) | ДатаЗакрСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата договора | ДатаДог | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер договора | НомДог | А | T(1-16) | Н | | | Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | ДатаРазрБР | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | НомРазрБР | А | T(1-16) | Н | | | Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвДвижСред | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.13](#p101247).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> | | Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведФинАкт | С | | НМУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.16](#p101319).
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> |

Таблица 4.13 Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код валюты счета (вклада) | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачОП | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный квартал - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумЗачСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Списано денежных средств за отчетный квартал - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумСписСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонОП | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств за отчетный квартал (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.14](#p101293).
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачСред> $\neq$ 0 | | Списано денежных средств за отчетный квартал (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСред | С | | НУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.15](#p101306).
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписСред> $\neq$ 0 |

Таблица 4.14 Зачислено денежных средств за отчетный квартал (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Зачислено денежных средств за отчетный квартал по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСредКод | С | | ОМ | Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.24](#p101580) | Таблица 4.15

Списано денежных средств за отчетный квартал (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (СписСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Списано денежных средств за отчетный квартал по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСредКод | С | | ОМ | Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.24](#p101580) |

Таблица 4.16 Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктНач | А | N(20.3) | О | | | Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном квартале, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктЗач | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном квартале, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктСпис | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктКон | А | N(20.3) | О | | | Виды иных финансовых активов | ВидФинАкт | С | | ОУ | Состав элемента представлен в [таблице 4.17](#p101360).
Хотя бы из один из элементов в [таблице 4.17](#p101360) <ЦенБум>, <ПрФинАкт>, <УчУстКап>, <УчИнСтр>, <ТребДог>, <ИнФинАкт> должен принимать значение = 1 |

Таблица 4.17 Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Ценные бумаги | ЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Производные финансовые инструменты | ПрФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица | УчУстКап | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица | УчИнСтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Права требования из договора страхования | ТребДог | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует | | Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень | ИнФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
0 - отсутствует \|
1 - присутствует |

Таблица 4.18 Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчЮЛИПЭлСредИно)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Начало периода отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Конец периода отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН> [(таблица 4.18)](#p101404).
Значение ГГГГ = значению ГГГГ в элементе <ОтчПерН> [(таблица 4.18)](#p101404) | | Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение:
1 - банк \|
2 - иная организация финансового рынка \|
3 - иной поставщик платежных услуг | | Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.19](#p101440) | | Сведения об электронном средстве платежа | СвЭлСред | С | | О | Состав элемента представлен в [таблице 4.20](#p101477) |

Таблица 4.19 Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)

Таблица 4.20

Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред) | Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Идентификатор электронного средства платежа | ИдЭлСред | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита | | Дата предоставления права использования электронного средства платежа | ДатаПред | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Дата прекращения права использования электронного средства платежа | ДатаПрекр | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | | Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | СвПерСред | С | | НМ | Состав элемента представлен в [таблице 4.21](#p101508) |

Таблица 4.21 Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвПерСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Цифровой код используемой валюты | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют | | Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (квартала) (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачОП | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств на электронное средство платежа - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумЗачСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Списано денежных средств с электронного средства платежа - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумСписСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более | | Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонОП | А | N(20.3) | О | | | Зачислено денежных средств на электронные средства платежа, предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСред | С | | Н | Состав элемента представлен в [таблице 4.22](#p101554).
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачСред> $\neq$ 0 | | Списано денежных средств с электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСред | С | | Н | Состав элемента представлен в [таблице 4.23](#p101567).
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписСред> $\neq$ 0 |

Таблица 4.22 Зачислено денежных средств на электронные средства платежа,
предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг
(в тысячах единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Зачислено денежных средств на электронные средства платежа, предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг, по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСредКод | С | | ОМ | Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.24](#p101580) | Таблица 4.23

Списано денежных средств с электронных средств платежа,
предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг
(в тысячах единиц соответствующей валюты) (СписСред)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Списано денежных средств с электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСредКод | С | | ОМ | Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в [таблице 4.24](#p101580) |

Таблица 4.24 Сведения о зачисленных (списанных) денежных
средствах (СвСредТип)

| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Код вида операции | КодОпер | А | T(=5) | ОК | Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций | | Сумма (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Сумма | А | N(20.3) | О | Принимает значение более 0 |

Таблица 4.25 Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)