Информационное письмо Банка России от 10.03.2022 № ИН-018-34/30

«О раскрытии информации»

В целях минимизации последствий ограничений, введенных иностранными государствами в отношении некредитных финансовых организаций <1> Российской Федерации, или возможных потенциальных ограничений, принимая во внимание Постановления Правительства Российской Федерации <2>, Банк России предлагает некредитным финансовым организациям самостоятельно принимать решение о нераскрытии информации, предусмотренной нижеследующими федеральными законами Российской Федерации и нормативными актами Банка России:

---

<1> В контексте данного письма под некредитными финансовыми организациями понимаются: центральный депозитарий, профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее — ПУРЦБ); организаторы торговли; клиринговые организации; центральные контрагенты; операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, негосударственные пенсионные фондов.

<2> Постановление Правительства Российской Федерации от 17.07.2019 № 913 «Об особенностях раскрытия информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом „Об организованных торгах“, Постановление Правительства Российской Федерации от 17.07.2019 № 912 „Об особенностях раскрытия информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом „О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте“, Постановление Правительства Российской Федерации от 17.07.2019 № 914 „Об особенностях раскрытия информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом „О центральном депозитарии“.»

в отношении организаторов торговли:

• пунктом 4 части 2 статьи 22 Федерального закона от 21.11.2011 № 325-ФЗ «Об организованных торгах»;
• пунктом 10, абзацем шестым и седьмым пункта 13 Приложения 4 к Положению Банка России от 17.10.2014 № 437-П «О деятельности по проведению организованных торгов»;

в отношении центрального депозитария:

• пунктом 3 части 2 статьи 17 Федерального закона от 07.12.2011 № 414-ФЗ «О центральном депозитарии»;

в отношении центральных контрагентов и клиринговых организаций:

• пунктом 3 части 2 статьи 19 Федерального закона от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»;
• Указанием Банка России от 30.04.2020 № 5452-У «О требованиях к составу информации, подлежащей раскрытию центральным контрагентом, порядку и срокам раскрытия указанной информации, а также правилах предоставления информации центральным контрагентом участникам клиринга»;

в отношении операторов инвестиционных платформ:

• пунктами 2 - 4 части 3 и пунктом 1 части 6 статьи 15 Федерального закона от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

в отношении профессиональных участников рынка ценных бумаг:

• пунктами 15 - 21, 26, 27.2 - 27.6, 27.8, 28.1 - 28.4, 29.4 Приложения 1 и пунктами 1, 4, 5 - 7 Приложения 2 к Указанию Банка России от 28.12.2015 № 3921-У «О составе, объеме, порядке и сроках раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг»;

в отношении специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов:

• главой 6 Положения Банка России от 10.06.2015 № 474-П «О деятельности специализированных депозитариев»;

в отношении управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда:

• строками 1.6 (в части информации о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, члене коллегиального исполнительного органа, члене совета директоров (наблюдательного совета)), 1.7, 2.5, 2.9, 2.10, 2.11, 2.12 Приложения 1 к Указанию Банка России от 02.11.2020 № 5609-У «О раскрытии, распространении и предоставлении информации акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о требованиях к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда»;
• статьей 7 Федерального закона от 27.07.2010 № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности»;

в отношении негосударственных пенсионных фондов (далее — НПФ):

• статьей 35.1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах (в части информации о структуре и составе акционеров НПФ, фирменном наименовании управляющей компании (управляющих компаний), специализированного депозитария НПФ и номере их лицензий, заключении и прекращении действия договора доверительного управления пенсионными резервами или пенсионными накоплениями с управляющей компанией с указанием ее фирменного наименования и номера лицензии, заключении и прекращении договора со специализированным депозитарием);»
• абзацами 3 - 6 пункта 1.1 Положения Банка России от 24.11.2014 № 441-П «Об оценке соответствия деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц»;
• пунктом 1.1.2 Указания Банка России от 18.06.2019 № 5175-У «Об информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом, а также о порядке и сроках ее раскрытия»;
• статьей 35.1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», пунктами 1.2.5, 1.4 и 2.2 Указания Банка России от 18.06.2019 № 5175-У «Об информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом, а также о порядке и сроках ее раскрытия» в части информации, позволяющей идентифицировать лиц, в отношении которых введены меры ограничительного характера, введенные иностранным государством, государственным объединением и (или) союзом и (или) государственным (межгосударственным) учреждением иностранного государства или государственного объединения и (или) союза, в составе следующих сведений:
• бухгалтерская (финансовая) отчетность НПФ, аудиторское и актуарное заключения, годовой отчет, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность;
• информация о составе инвестиционного портфеля НПФ по обязательному пенсионному страхованию, а также информация о составе средств пенсионных резервов НПФ;
• информация о событиях (действиях), оказывающих, по мнению НПФ, существенное влияние на совокупную стоимость активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений и размещены средства пенсионных резервов.

Банк России будет воздерживаться от применения мер воздействия в отношении некредитных финансовых организаций, не раскрывших информацию, предусмотренную настоящим письмом.

Решение о нераскрытии вышеуказанной информации не влияет на предоставление обязательной отчетности и иной информации в Банк России.

---