Письмо ФНС России от 28.04.2018 № ЕД-4-2/8271@

«О направлении информации»

Федеральная налоговая служба сообщает об отмене писем ФНС России от 19.10.2012 № АС-4-2/17733@ и от 28.11.2014 № ЕД-4-2/24770@ об информировании кредитных организаций о выявленных фактах отсутствия их клиентов по адресам государственной регистрации.

Одновременно ФНС России обращает внимание на Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма от 16.02.2018 № 5-МР, которыми Банк России рекомендует кредитным организациям, в случае, если клиент является лицом, в отношении которого в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о недостоверности сведений о юридическом лице, отказывать в приеме от клиента распоряжений на проведение операций по банковскому счету, подписанных аналогом собственноручной подписи, в случае, если такое право предусмотрено в договоре кредитной организации с клиентом.

---