Письмо ФНС РФ от 22.04.2005 № ЧД-8-09/104

«О предоставлении кредитным организациям сведений, содержащихся в государственных реестрах в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО от 22 апреля 2005 г. № ЧД-8-09/104

О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ СВЕДЕНИЙ, СОДЕРЖАЩИХСЯ В ГОСУДАРСТВЕННЫХ РЕЕСТРАХ В СООТВЕТСТВИИ С ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 07.08.2001 № 115-ФЗ

Федеральная налоговая служба рассмотрела обращение по вопросу об организации оперативного доступа кредитных организаций к сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, и сообщает.

Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязанность предоставления сведений, содержащихся в государственных реестрах, установлена в отношении сведений о конкретных юридических и физических лицах, определенным статьями 7 и 7.1 Закона.

В соответствии с вышеуказанным Федеральным законом, Правилами ведения Единого государственного реестра юридических лиц и предоставления содержащихся в нем сведений, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 № 438 «О Едином государственном реестре юридических лиц», и Правилами ведения единого государственного реестра налогоплательщиков, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.02.2004 № 110 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», ФНС России разработала и письмом от 25.02.2005 № 09-5-03/583 направила на согласование в Центральный банк Российской Федерации проект Приказа «О порядке предоставления сведений, содержащихся в государственных реестрах, кредитным организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ».

В настоящее время указанный проект, доработанный с учетом замечаний и предложений Банка России (письмо от 07.04.2005 № 014-12/1658), находится на согласовании в структурных подразделениях ФНС России и Банка России.

После его утверждения предоставление сведений кредитным организациям, на обслуживании которых находятся лица, осуществляющие операции, подлежащие обязательному контролю, о конкретных юридических и физических лицах будет осуществляться на основании Запроса по утвержденной форме не позднее пяти дней со дня поступления запроса бесплатно.

Одновременно сообщаем, что Порядок и условия предоставления в электронном виде сведений, содержащихся в государственных реестрах, с использованием сети Интернет определен разделом IV Порядка предоставления в электронном виде сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, утвержденного Приказом Федеральной налоговой службы от 21.10.2004 № САЭ-3-09/7@.

Информация об указанном Порядке размещена на сайте ФНС России в сети Интернет по адресу www.nalog.ru в разделе «Государственная регистрация и учет налогоплательщиков», в подразделе «Государственная регистрация юридических лиц» в рубрике «Порядок получения сведений из Единого государственного реестра юридических лиц» — «Доступ к Федеральной базе данных Единого государственного реестра юридических лиц».

Для получения оперативного доступа к сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, Порядок предоставляет возможность получать эти сведения с использованием сети Интернет.

Кредитным организациям необходимо направить в Федеральную налоговую службу по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, 23:

• заявку на предоставление необходимых сведений по установленной Порядком форме (Приложение № 1);
• оригинал документа, подтверждающего оплату предоставления сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ.

При заполнении платежного документа для оплаты предоставления в электронном виде сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, необходимо учитывать следующее.

1. Поля, идентифицирующие платеж, заполняются:

• в поле 104 «КБК» указывается следующий код бюджетной классификации: 182 1 13 01030 01 1000 130;
• в поле 24 «Назначение платежа» указывается: «Плата за предоставление в электронном виде сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ» (для МРИ ЦОД ФНС России).

2. В полях, идентифицирующих получателя платежа, указываются:

• Наименование получателя платежа: УФК МФ РФ по г. Москве (для МРИ ЦОД ФНС России);
• Налоговый орган: ИНН 7733535730 КПП 773301001;
• Код ОКАТО: 45283559;
• Номер счета получателя: 40101810800000010041;
• Наименование банка: Отделение 1 Московского ГТУ Банка России, г. Москва;
• БИК: 044583001.

Предоставление сведений вышеуказанным способом осуществляется путем установления доступа в сети Интернет к сайту ФНС России, на котором размещены еженедельно обновляемые открытые и общедоступные сведения, содержащиеся в государственных реестрах. Для получателя сведений устанавливаются имя получателя, пароль и иные атрибуты доступа, обеспечивающие его идентификацию (далее — атрибуты доступа). Атрибуты доступа указываются в уведомлении о принятом решении о предоставлении сведений, которое направляется получателю. Срок действия атрибутов доступа на получение открытых сведений по конкретной Заявке в виде абонентского обслуживания одного рабочего места составляет один год со дня предоставления ФНС России указанных атрибутов. По истечении срока действия указанных атрибутов доступа предоставление открытых сведений в полном объеме осуществляется на основании вновь представленного пакета документов.

Информационные материалы, включающие в себя перечни информации, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, перечни услуг по информационному обеспечению, сведения о порядке и условиях доступа к указанной информации, о реквизитах платежных документов, используемых при оплате услуг, предоставляемых в соответствии с Порядком, размещены также на сайте ФНС России в сети Интернет по адресу www.nalog.ru.

---