Письмо Казначейства России от 02.05.2012 № 95-09-11/20-620

<О доведении до главных распорядителей средств федерального бюджета реквизитов Межрегионального операционного УФК для зачисления неиспользованных денежных средств текущего года в иностранной валюте>

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

МЕЖРЕГИОНАЛЬНОЕ ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА

ПИСЬМО

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства (далее — Межрегиональное операционное УФК) сообщает, что доведение бюджетных данных до иных получателей средств федерального бюджета, осуществляющих в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации операции со средствами федерального бюджета, в том числе в иностранной валюте (далее — иной получатель), производится в соответствии с Порядком доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 сентября 2008 г. № 104н (далее — Порядок № 104н).

Пунктом 4.1 Порядка № 104н предусмотрен возврат средств, не использованных иным получателем, согласно которому указанные средства перечисляются иным получателем с открытого ему счета в кредитной организации на счет Федерального казначейства, органа Федерального казначейства, с которого они ранее были перечислены.

Таким образом, средства федерального бюджета текущего финансового года в иностранной валюте, ранее перечисленные Межрегиональным операционным УФК и не использованные главным распорядителем средств федерального бюджета, имеющим право осуществлять операции в иностранной валюте, должны быть возвращены на счета в иностранной валюте Межрегионального операционного УФК, открытые в соответствии с пунктом 2.8.1 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. № 8н, в учреждении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета» по следующим реквизитам:

• для учета средств федерального бюджета в долларах США:

 Beneficiary:              MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK

 Beneficiary Bank:         CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU

                       (CBRFRUMM)

Beneficiary Account: 40105840300000002901

Beneficiary Bank Account: 0011907227

Intermediary Bank: JPMORGAN CHASE BANK N.A., NEW YORK (CHASUS33)

• для учета средств Федерального бюджета в евро:

 Beneficiary:              MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK

 Beneficiary Bank:         CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU

                       (CBRFRUMM)

Beneficiary Account: 40105978900000002901

Beneficiary Bank Account: 6231606697

Intermediary Bank: JPMORGAN AG, FRANKFURT AM MAIN (CHASDEFX)

• для учета средств Федерального бюджета в японских иенах:

 Beneficiary:              MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK

 Beneficiary Bank:         CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION

                       MOSCOW RU (CBRFRUMM)

Beneficiary Account: 40105392900000002901

Beneficiary Bank Account: 6530441589

Intermediary Bank: BANK OF TOKYO-MITSUBISHI UFJ, LTD, TOKYO (BOTKJPJT)

• для учета средств федерального бюджета в фунтах стерлингов Соединенного королевства:

 Beneficiary:              MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK

 Beneficiary Bank:         CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU

                       (CBRFRUMM)

Beneficiary Account: 40105826900000002901

Beneficiary Bank Account: 42633990 (Sort Code 10-00-00)

Intermediary Bank: BANK OF ENGLAND, LONDON (BKENGB33)

Кроме того, при оформлении платежных документов на возврат неиспользованных средств в иностранных валютах следует в поле «Назначение платежа» платежного документа в обязательном порядке указывать распределение перечисляемого остатка средств федерального бюджета текущего финансового года по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, а также номер лицевого счета, на котором подлежит отражению указанная операция.

Руководитель

---