Письмо Казначейства России от 05.03.2019 № 95-09-11/20-169

«Об осуществлении операций в иностранной валюте»

В соответствии с положениями раздела 2.8 «Особенности осуществления кассовых операций по перечислению иностранной валюты и кассовых операций по обеспечению клиентов иностранной валютой» Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. № 8н (далее — Порядок 8н), операции по перечислению иностранной валюты осуществляются Межрегиональным операционным УФК со счетов, открытых в Банке России и кредитных организациях, на основании двух документов, представленных клиентами Межрегионального операционного УФК:

• документа по форме, установленной договором банковского обслуживания, заключенным учреждением Банка России и Межрегиональным операционным УФК (Заявление на проведение операций с иностранной валютой);
• Заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801).

Согласно разъяснениям Федерального казначейства, в случае несоответствия информации, содержащейся в Заявлении на проведение операций с иностранной валютой, и информации, содержащейся в Заявке на кассовый расход, указанные документы подлежат отказу со стороны Межрегионального операционного УФК с оформлением соответствующего Протокола об отказе в исполнении документов (код формы по КФД 0531805).

Учитывая изложенное, Межрегиональное операционное УФК просит обеспечить представление корректно заполненных документов для проведения операций с иностранной валютой в части соответствия информации, содержащейся в Заявлении на проведение операций с иностранной валютой, и информации, содержащейся в Заявке на кассовый расход.

---