к письму Банка России
от 15.04.2013 N 69-Т
"О неотложных мерах оперативного
надзорного реагирования"
Содержание ситуации (обстоятельства)
Пороговые значения
1.
Существенный рост вложений в инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости и котируемые на активном рынке, при условии если участниками биржевых торгов данными финансовыми активами является ограниченный круг лиц и объем таких вложений составляет существенный объем собственных средств (капитала) кредитной организации
более 10% за месяц при объеме вложений более 20% собственных средств (капитала)
2.
Поступление информации о выполнении кредитной организацией обязательных нормативов за счет существенного роста доходов, в т.ч. полученных в качестве финансовой помощи от ее акционера (участника) (в виде денежных средств и (или) безвозмездно переданного кредитной организации имущества), при условии что доходы получены от сделок, носящих нерыночный характер, или информация об источниках формирования средств у акционера (участника), оказавшего помощь, отсутствует (стоимость имущества отличается от рыночной)
рост доходов за счет указанных источников
более 20%
за месяц
3.
Существенное увеличение остатков на счетах и во вкладах физических лиц в целом по кредитной организации
более 20%
за месяц
4.
Отношение дебетовых оборотов по корсчету в Банке России к кредитовым оборотам по вкладам физических лиц
менее 100%
за месяц
5.
Остатки в кассе составляют существенный удельный вес в активах кредитной организации
более 25%
6.
Существенное изменение структуры баланса (увеличение или сокращение удельного веса за отчетный месяц хотя бы одной статьи балансового отчета, определенной в соответствии с "Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" Порядка составления и представления отчетности по [форме 0409806](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p106376) "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У, удельный вес которой на начало отчетного месяца составлял 30% и более, за исключением статей "Средства акционеров (участников)" и "Эмиссионный доход", "Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации"
более 100%
за месяц
7.
Существенный объем операций по продаже (приобретению) учтенных векселей (отношение дебетовых (кредитовых) оборотов за месяц по счетам по учету векселей к активам)
более 30%
8.
Существенный рост остатков на счетах по учету выпущенных кредитной организацией векселей и банковских акцептов при удельном весе остатков на счетах по учету выпущенных кредитной организацией векселей и акцептов в пассивах 10% и более
более 50%
за месяц
9.
Изменение состава лиц, оказывающих существенное влияние на деятельность кредитной организации (учредителей (участников) кредитных организаций), не связанное с установлением контроля над банком лицами, в отношении которых отсутствуют сведения в базе данных, ведущейся в соответствии с [главой 4](https://bukva.ai/docs/271-p#p100104) Положения Банка России N 271-П
К признакам ситуаций, свидетельствующих о том, что акционеры (участники), реальные (бенефициарные) собственники кредитной организации, информация о которых раскрывается Банку России, действуют в интересах третьих лиц, в том числе можно отнести:
-
наличие информации в СМИ о собственниках кредитной организации, не соответствующей информации, официально раскрываемой кредитной организацией;
-
представление интересов кредитной организации, ее акционеров (участников), в т.ч. на совещаниях в территориальном учреждении Банка России, лицом (лицами), не являющимся ее руководителем или акционером (участником);
-
представление интересов акционеров (участников) кредитной организации, в т.ч. не оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации и формально не связанных между собой, одним лицом;
-
одновременное приобретение на вторичном рынке акций (долей) кредитной организации несколькими лицами в размерах, не требующих предварительного согласия Банка России, при условии что в случае объединения лиц в группу они будут оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации;
-
представление физическим лицом (группой лиц), приобретающим акции (доли) кредитной организации, в т.ч. на вторичном рынке, информации о достаточности доходов, которые могут рассматриваться как источник средств для приобретения акций (долей) кредитной организации, формирование которых преимущественно произошло в результате операций (сделок), носящих необычный (нерыночный) характер (в т.ч. дарения, возврата долга, реализации предметов искусства и старины и т.п.), а также если эти доходы представлены средствами, конечные источники формирования которых непрозрачны (например, реализация имущества офшорным компаниям);
-
назначение в коллегиальные органы управления лиц, представляющих интересы основных кредиторов кредитной организации и (или) компаний (групп компаний), в отношении которых кредитной организацией приняты повышенные риски, при условии отсутствия информации о наличии у них прямых или косвенных связей с собственниками кредитной организации;
-
проводимые в кредитной организации проверки ее финансово-хозяйственной деятельности в целях формирования представления о ней как об объекте инвестирования, в т.ч. осуществляемые представителями других кредитных организаций;
-
изменение места регистрации кредитной организации (начало осуществления соответствующих процедур) в условиях отсутствия достаточных оснований такого перемещения бизнеса;
-
изменение структуры собственности компаний - акционеров (участников) кредитной организации, в т.ч. усложняющее доступ к информации о ее реальных владельцах.