Письмо Банка России от 07.04.2011 № 47-Т
«О направлении Рекомендаций кредитным организациям, обслуживающим клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц»
(вместе с «Рекомендациями по обеспечению соблюдения требований Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ „О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами“ и статьи 13.1 Федерального закона „О банках и банковской деятельности“ при обслуживании платежных агентов, банковских платежных агентов»)
Внимание
Документ утратил силу с 16 февраля 2024 года в связи с изданием Информационного письма Банка России от 16.02.2024 № ИН-04-45/14.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО от 7 апреля 2011 г. № 47-Т
О НАПРАВЛЕНИИ РЕКОМЕНДАЦИЙ КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ, ОБСЛУЖИВАЮЩИМ КЛИЕНТОВ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
В целях организации надлежащей работы кредитных организаций, обслуживающих клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц, направляем для использования в работе Рекомендации по обеспечению соблюдения требований Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее — Закон № 103-ФЗ) и статьи 13.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках) при обслуживании платежных агентов, банковских платежных агентов (далее — Рекомендации).
С Федеральной службой по финансовому мониторингу (Ю.А. Чиханчин) согласовано.
Доведите настоящие Рекомендации до сведения кредитных организаций.
Председатель Центрального банка Российской Федерации С. М. Игнатьев
Приложение к письму Банка России от 07.04.2011 № 47-Т «О направлении Рекомендаций кредитным организациям, обслуживающим клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц»
РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 03.06.2009 № 103-ФЗ «О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ ПЛАТЕЖНЫМИ АГЕНТАМИ» И СТАТЬИ 13.1 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА «О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» ПРИ ОБСЛУЖИВАНИИ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ, БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ
1. Пунктами 14 и 15 статьи 4 Закона № 103-ФЗ установлено, что платежный агент обязан использовать отдельный банковский счет (счета) для осуществления расчетов и зачисления на него в полном объеме полученных от плательщиков при приеме платежей денежных средств.
Отдельный банковский счет, открываемый платежному агенту, является специальным банковским счетом <*>, который в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» подлежит открытию на балансовом счете № 40821 «Платежный агент, банковский платежный агент».
<*> Письмо Банка России от 21 декабря 2009 года № 172-Т «Об открытии платежному агенту, банковскому платежному агенту отдельного банковского счета».
По сообщению территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций, имеются случаи осуществления платежными агентами операций по приему платежей физических лиц без использования отдельного банковского счета, открываемого платежному агенту на балансовом счете № 40821 «Платежный агент, банковский платежный агент» (далее — банковский счет № 40821), включая использование платежными агентами ранее открытых банковских счетов.
Осуществление платежными агентами операций по приему платежей физических лиц без использования банковского счета № 40821 нарушает требования пунктов 14 и 15 статьи 4 Закона № 103-ФЗ и создает условия для вовлечения кредитной организации в осуществление противоправной деятельности, что, в свою очередь, может свидетельствовать о недостатках в осуществлении кредитной организацией внутреннего контроля в соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и являться причиной возникновения у кредитной организации банковских рисков при обслуживании платежных агентов.
В целях управления банковскими рисками, в том числе правовым риском и риском потери деловой репутации, при организации обслуживания платежных агентов кредитным организациям рекомендуется в рамках реализации принципа «знай своего клиента» <*> осуществить разработку адекватной политики и процедур, включающих порядок осуществления операций по отдельным банковским счетам, открываемым платежным агентам, и мониторинга указанных операций.
<*> Приложение 1 к Рекомендациям по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах, изложенным в письме Банка России от 30 июня 2005 года № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».
В случае выявления кредитной организацией деятельности клиентов, имеющей признаки операций по приему платежей физических лиц, требования к которой установлены Законом № 103-ФЗ, кредитной организации рекомендуется получать у клиентов письменные пояснения о причинах неиспользования ими банковских счетов № 40821 для осуществления указанной деятельности, а также включать в договоры с платежными агентами условия, обязывающие их использовать для совершения операций по приему платежей физических лиц только банковские счета № 40821.
Кредитным организациям рекомендуется доводить до платежных агентов информацию о требованиях законодательства Российской Федерации, регулирующего порядок приема платежей физических лиц, а также информацию о требованиях законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
2. В целях реализации принципа «знай своего клиента» кредитной организации рекомендуется проводить мероприятия по выявлению случаев несоблюдения клиентами, осуществляющими деятельность по приему платежей, требований Закона № 103-ФЗ, в том числе в части осуществления указанной деятельности без использования отдельного банковского счета.
В рамках указанных мероприятий кредитным организациям рекомендуется:
осуществлять на постоянной основе сопоставление объема наличных денежных средств, внесенных на отдельный банковский счет платежного агента, и денежных средств, перечисленных в целях осуществления расчетов с операторами по приему платежей, поставщиками;
анализировать выявленные расхождения сумм внесенных наличных денежных средств с суммами, перечисленными на осуществление расчетов с операторами по приему платежей, поставщиками.
В связи с этим рекомендуется в ходе мониторинга уделять повышенное внимание операциям по банковским счетам № 40821 и осуществлять их анализ для оценки возможности отнесения к категории подозрительных операций, в частности, при отсутствии сведений, подтверждающих, что операции осуществляются в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, регулирующего порядок приема платежей физических лиц.
Для достижения указанной цели рекомендуем включать в договоры, заключаемые кредитными организациями с платежными агентами, положения, предусматривающие обязанность платежных агентов предоставлять по запросам кредитных организаций документы и информацию, а также давать необходимые письменные пояснения, подтверждающие соответствие осуществляемых по банковским счетам № 40821 операций требованиям законодательства Российской Федерации, регулирующего порядок приема платежей физических лиц.
Если при реализации правил внутреннего «противолегализационного» контроля в отношении операций, совершаемых платежными агентами по банковскому счету № 40821, у кредитных организаций возникают подозрения, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, кредитным организациям следует направлять сведения об указанных операциях в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
3. В соответствии со статьей 13.1 Закона о банках кредитная организация, с которой у банковского платежного агента заключен договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, обязана осуществлять контроль за соблюдением банковским платежным агентом порядка осуществления приема платежей физических лиц в соответствии с правилами осуществления расчетов в Российской Федерации, установленными Банком России, требований статьи 13.1 Закона о банках и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В связи с этим кредитным организациям рекомендуется в рамках реализации принципа «знай своего клиента» осуществить разработку адекватной политики и процедур, включающих порядок осуществления контроля за соблюдением банковским платежным агентом порядка осуществления приема платежей физических лиц в соответствии с правилами осуществления расчетов в Российской Федерации, установленными Банком России, требований статьи 13.1 Закона о банках и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В соответствии со статьей 13.1 Закона о банках несоблюдение банковским платежным агентом порядка осуществления приема платежей физических лиц в соответствии с правилами осуществления расчетов в Российской Федерации, установленными Банком России, требований статьи 13.1 и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является основанием для расторжения кредитной организацией с таким банковским платежным агентом договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.
В связи с этим кредитным организациям рекомендуется в заключаемых с банковскими платежными агентами договорах об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц предусматривать порядок (процедуры) их расторжения в случае несоблюдения банковскими платежными агентами порядка осуществления приема платежей физических лиц в соответствии с правилами осуществления расчетов в Российской Федерации, установленными Банком России, требований статьи 13.1 и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Кредитным организациям рекомендуется доводить до банковских платежных агентов информацию о правилах осуществления расчетов в Российской Федерации, установленных Банком России, требованиях статьи 13.1 и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.