--- title: "<Письмо> Казначейства России от 01.11.2012 N 42-7.4-05/5.2-633" number: "42-7.4-05/5.2-633" issuer: "Федеральное казначейство" issued_on: 2012-11-01 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/pismo-42-7-4-055-2-633" --- ## <Письмо> Казначейства России от 01.11.2012 N 42-7.4-05/5.2-633 # <Письмо> Казначейства России от 01.11.2012 N 42-7.4-05/5.2-633 <О направлении примерной формы Соглашения> **МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО** **ПИСЬМО** от 1 ноября 2012 г. N 42-7.4-05/5.2-633 Федеральное казначейство в целях реализации положений [Порядка](https://bukva.ai/docs/prikaz-76n-2012#p100009) перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 июня 2012 г. N 76н (далее - Порядок N 76н), направляет для сведения и руководства в работе Примерную форму Соглашения, предусмотренного [пунктом 11](https://bukva.ai/docs/prikaz-76n-2012#p100037) Порядка N 76н. **Р.Е.АРТЮХИН**
Приложение
к письму Федерального казначейства
от __________ г. N _______ Примерная форма Соглашения
о перечислении остатков средств государственных
учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных
образований) с соответствующих счетов территориальных
органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях
Центрального банка Российской Федерации в соответствии
с законодательством Российской Федерации для отражения
операций со средствами государственных учреждений
субъектов Российской Федерации (муниципальных
образований), в бюджеты субъектов Российской
Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета В целях реализации положений [приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-76n-2012) Министерства финансов Российской Федерации от 8 июня 2012 г. N 76н "О перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета" (далее - Приказ N 76н), __________________________________________________________ (наименование территориального органа Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства)) в лице руководителя ______________________________________________________, действующего на основании ________________________________________________, и _________________________________________________________________________ (наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее - Финансовый орган)) в лице ___________________________________________________, действующего на основании ________________________________________________________________, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее Соглашение
о нижеследующем.
#### I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ #### 1.1 Финансовый орган в соответствии с настоящим Соглашением поручает органу Федерального казначейства осуществлять перечисление остатков средств государственных учреждений ___________________________________________________________________________ (наименование субъекта Российской Федерации (муниципального образования)) (далее - Учреждения) со счета органа Федерального казначейства N ______________________________, открытого в _____________________________ (наименование __________________________________________________________________________, расчетной сети Банка России или кредитной организации [<1>](#p100012) (далее - Банк)) в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601) (на балансовом счете N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" (далее - счет N 40701)), на счет органа Федерального казначейства N ________________________________, открытый в ____________________________________________, на балансовом счете N 40201 (наименование Банка) "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201) (на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204), а также их возврат на счет N 40601 (счет N 40701). --- <1> В случае отсутствия учреждений Центрального банка Российской Федерации на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций. 1.2. При перечислении остатков средств Учреждений Стороны руководствуются положениями [Приказа](https://bukva.ai/docs/prikaz-76n-2012) N 76н и настоящим Соглашением. 1.3. Информационный обмен, предусмотренный настоящим Соглашением, осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи. 1.4. Исполнение органами Федерального казначейства обязанностей, предусмотренных настоящим Соглашением, осуществляется на безвозмездной основе. #### II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН #### 2.1 Орган Федерального казначейства в рамках исполнения настоящего Соглашения обязан: 2.1.1. для осуществления перечисления остатка средств со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204): 2.1.1.1. рассчитать сумму перечисляемых со счета N 40601 (N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) средств исходя из остатка средств на счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления кассовых выплат Учреждений на следующий за текущим рабочий день, на основании представленных ими в орган Федерального казначейства платежных (расчетных) документов; 2.1.1.2. сформировать расчетный документ на сумму перечисляемых со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204) средств; 2.1.1.3. осуществлять ежедневно не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня, перечисление средств со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204); 2.1.2. для осуществления возврата средств на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) (в случае недостаточности средств на счете N 40601 (счете N 40701) для осуществления кассовых выплат на следующий за текущим рабочий день): 2.1.2.1. рассчитать сумму перечисляемых средств <1> на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) исходя из суммы средств, подлежащих перечислению на следующий за текущим рабочий день на основании представленных Учреждениями в орган Федерального казначейства платежных и расчетных документов, уменьшенной на сумму остатка средств на счете N 40601 (счете N 40701) по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня; --- <1> Перечисление остатка средств со счета N 40201 (счета N 40204) осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших со счета N 40601 (счета N 40701) на счет N 40201 (счет N 40204), и объемом средств, перечисленных со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) в течение текущего финансового года (далее - сумма остатка средств). 2.1.2.2. направить не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня в Финансовый орган в электронном виде протокол по сумме планируемых перечислений на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) (далее - Протокол по планируемым перечислениям) с указанием суммы перечисляемых средств; 2.1.2.3. осуществить не позднее 10 часов местного времени следующего за текущим рабочим днем перечисление средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) в соответствии с Протоколом по планируемым перечислениям. При недостаточности средств на счете N 40201 (счете N 40204) для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701), производить ежедневное перечисление всего остатка средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) на начало текущего рабочего дня; 2.1.3. направить не позднее, чем за четыре рабочих дня до конца текущего финансового года в Банк расчетный документ на перечисление в соответствии с Протоколом о движении средств от перечисления остатков средств на счет N 40601 (счет N 40701) со счета N 40201 (счета N 40204) суммы остатка средств, подлежащего возврату на счет N 40601 (счет N 40701) (далее - Протокол о движении остатков). #### 2.2 Орган Федерального казначейства имеет право: 2.2.1. вернуть без исполнения представленные участниками бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования) платежные и расчетные документы по кассовым выплатам со счета N 40201 (счета N 40204) с указанием в прилагаемом [Протоколе](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101745) (код по КФД 0531805) причин возврата (в случае, предусмотренном [абзацем вторым пункта 2.1.2.3](#p100028) настоящего Соглашения, и до перечисления необходимой суммы средств со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701)); 2.2.2. вернуть без исполнения представленные Учреждениями платежные (расчетные) документы <1> по кассовым выплатам со счета N 40601 (счета N 40701) с указанием в прилагаемом [Протоколе](https://bukva.ai/docs/prikaz-8n-2008#p101745) (код по КФД 0531805) причины возврата (до поступления со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) суммы средств, необходимой для оплаты платежных документов и расчетных документов, представленных Учреждениями для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701)). --- <1> Данный [пункт](#p100032) может быть исключен из настоящего Соглашения по инициативе Финансового органа. В этом случае, до поступления со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) суммы средств, необходимой для оплаты платежных и расчетных документов, представленных Учреждениями в орган Федерального казначейства для осуществления кассовых выплат, платежные (расчетные) документы исполняются органом Федерального казначейства в пределах остатка средств, поступивших на счет N 40601 (счет N 40701), по мере поступления указанных документов в орган Федерального казначейства. 2.2.2.1. исполнить представленные Учреждениями платежные (расчетные) документы по кассовым выплатам в пределах остатка средств, поступивших на счет N 40601 (счет N 40701), по мере поступления указанных документов в орган Федерального казначейства (до поступления со счета N 40201 (счета N 40204) на счет N 40601 (счет N 40701) суммы средств, необходимой для оплаты платежных документов и расчетных документов, представленных Учреждениями для осуществления кассовых выплат со счета N 40601 (счета N 40701)). <1> --- <1> Положения [пункта 2.2.2.1](#p100036) должны быть предусмотрены настоящим Соглашением в случае исключения по инициативе Финансового органа [пункта 2.2.2](#p100032) настоящего Соглашения. 2.3. Финансовый орган имеет право на получение по запросу в электронном виде Протокола о движении остатков. 2.4. Орган Федерального казначейства в случае недостаточности остатков средств на счете N 40201 (счете N 40204), на счете N 40601 (счете N 40701) не несет ответственности по обязательствам Финансового органа, главных администраторов (администраторов источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей (распорядителей) и (или) получателей средств бюджета, Учреждений. #### III. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ 3.1. Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания обеими Сторонами. 3.2. Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению Сторон. 3.3. Финансовый орган вправе направить предложение о расторжении настоящего Соглашения с указанием предполагаемой даты расторжения, но не позднее чем за 3 месяца до указанной даты.
Юридические адреса Сторон.
Подписи Сторон.
---